872500_2018_大团结_2018年年度报告_2019-04-28.pdf

1 2018 年度报告 大团结 NEEQ:872500 大团结农业股份有限公司 Da Tuan Jie Agriculture Incorporated Co.,LTD 2 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年 2 月 2 日在全国中小企业股份转让系统举行“新三板”挂牌仪式。公司获得获“国家级绿色工厂”荣誉（工信厅节函【2018】60 号）。公司产品启航茶油荣获安徽省名牌产品荣誉。2018 年 5 月 4 日荣获“四星级服务型党组织”称号。董事长张盛阳荣获“安徽十大行业领军人物”。公司产品荣获“第九届 IEOE 中国油博会金奖”。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.12 第五节第五节 重要事项重要事项.20 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.23 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.25 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.27 第九节第九节 行业信息行业信息.30 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.31 第十一节第十一节 财务报告财务报告.34 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、大团结 指 大团结农业股份有限公司 启航养生油 指 安徽启航养生油有限公司 恒岩有限、安徽恒岩 指 安徽恒岩混凝土有限公司 公司章程 指 大团结农业股份有限公司公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 股东大会 指 大团结农业股份有限公司股东大会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公司法 指 中华人民共和国公司法 董事会 指 大团结农业股份有限公司董事会 监事会 指 大团结农业股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 证监会 指 中国证券监督管理委员会 安信证券 指 安信证券股份有限公司 中兴财光华、会计师事务所 指 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）上年同期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 KA 卖场 指 KA 即 KeyAccount，中文意为“重要客户”，重点客户，对于企业来说 KA 卖场就是营业面积、客流量和发展潜力等方面都处于优势的大终端，如大润发、沃尔玛、家乐福等。饼粕 指 油茶籽、菜籽等榨油后或浸出后的副产品 调和油 指 根据使用需要，将两种以上经精炼的油脂（香味油除外）按比例调配制成的食用油 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张盛阳、主管会计工作负责人江晋程及会计机构负责人（会计主管人员）胡宗桥保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、食品安全和质量控制风险 公司主要从事食用植物油的生产销售和贸易销售，产品以中高端非转基因特色健康油品为主，具体包括菜籽油、茶油、花生油、调和油、大豆油、棕榈油等。食用植物油是消费者日常主要消费品之一，随着我国对食用植物油安全的重视、消费者对食用植物油安全意识以及权益保护意识的增强，食用植物油的质量安全控制已经成为食用植物油加工企业经营活动中的重中之重。公司自成立以来就十分重视食品安全，通过了ISO9001 国际质量管理体系、ISO22000 国际食品安全体系的认证，有 SC 食品生产许可证，尽管公司已针对生产、销售等环节采取了严格的管理措施，仍不能完全排除食品安全和质量事件发生的可能性。如果发生食品安全和质量事故，那么将对公司的品牌形象以及相关产品的销售造成不良影响，并有可能引发赔偿，公司存在食品安全和质量控制风险。2、原材料价格波动风险 公司主营业务为食用植物油的生产销售和贸易销售，油茶籽、油菜籽为其主要原材料。由于油茶籽、油菜籽产量及质量受季节气候等自然环境的影响非常明显，从而导致原材料价格在不同时期存在较大波动。因此原材料价格波动将会对公司的经营业绩和财务状况产生影响。3、实际控制人不当控制风险 公司实际控制人为张盛阳，虽然公司已经建立了较为完善的内部控制制度和公司治理结构，但若实际控制人凭借其控制地位对公司经营和财务决策、重大人事任免及利润分配等方面6 实施不利影响，未来可能会给公司和中小股东带来一定风险。4、供应商集中风险 2018 年度公司向前五大供应商采购额占当期采购总额的比例分别为 66.19%、2017 年度为 52.70%，占比较高，存在供应商集中风险，如果供应商无法按时供货，公司的正常生产经营将受到一定程度的影响。5、公司管理风险 随着公司的经营规模的不断扩大，公司在资源整合、市场开拓、区域经销商管理等方面对公司管理层提出了更高的要求，增大了公司管理与运作的难度。公司在战略规划、制度建设、组织设置、运营管理、资金管理和内部控制等方面将面临更大的挑战，尽管公司已积累了丰富的企业管理经验，建立了规范的法人治理结构、质量管理体系，公司现有经营能保持有序运行，但存在现有管理体系不能完全适应未来公司快速扩张的可能性，从而给企业正常的经营发展带来一定的风险。6、非经常性损益比重较大的风险 2018 年度、2017 年度，公司非经常性损益净额分别为 401.36万元、290.77 万元，占当期净利润比例分别为 32.20%、63.20%，对当期净利润的影响较大。公司的非经常性损益主要由政府补助构成，政府补助金额分别为 479.22 万元、347.72 万元，公司未来如果不再获得政府补助，将会对公司业绩形成较大影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 大团结农业股份有限公司 英文名称及缩写 Da Tuan Jie Agriculture Incorporated Co.,LTD 证券简称 大团结 证券代码 872500 法定代表人 张盛阳 办公地址 安徽省六安市叶集区团结路 1 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 孙建军 职务 董事兼董事会秘书 电话 0564-6488827 传真 0564-6497345 电子邮箱 Q 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 安徽省六安市叶集区团结路 1 号、237431 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2008 年 3 月 13 日 挂牌时间 2018 年 1 月 24 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C13 农副食品加工业-C133 植物油加工-C1331 食用植物油加工 主要产品与服务项目 菜籽油、茶油、调和油、花生油等食用植物油及其副产品饼粕的生产销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）93,272,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东-实际控制人及其一致行动人 张盛阳 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91341500672611824P 否 注册地址 安徽省六安市叶集区团结路 1 号 否 注册资本（元）93,272,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 安信证券 主办券商办公地址 深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层、28 层 A02 单元 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 丁西国、陈跃华 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号 22 层 A24 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 387,064,330.03 265,854,399.36 45.59%毛利率%12.02%13.75%-归属于挂牌公司股东的净利润 13,092,280.83 4,601,064.58 184.55%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 9,078,631.34 1,693,379.90 436.12%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）11.52%4.54%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）7.99%1.67%-基本每股收益 0.14 0.05 180.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 323,532,795.08 298,571,794.64 8.36%负债总计 203,382,119.74 191,513,400.13 6.20%归属于挂牌公司股东的净资产 120,150,675.34 107,058,394.51 12.23%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.29 1.15 12.17%资产负债率%（母公司）62.18%63.34%-资产负债率%（合并）62.86%63.34%-流动比率 1.78 0.96-利息保障倍数 2.34 1.52-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-17,120,730.13-8,698,608.60-96.82%应收账款周转率 5.40 4.27-存货周转率 3.39 3.19-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%8.36%9.41%-营业收入增长率%45.59%55.00%-净利润增长率%184.55%-5.81%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 93,272,000.00 93,272,000.00-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-4,194.97 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）4,792,167.04 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-55,266.79 其他符合非经常性损益定义的损益项目-非经常性损益合计非经常性损益合计 4,732,705.28 所得税影响数 719,055.79 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 4,013,649.49 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 66,497,954.62 11 应收票据及应收账款 66,497,954.62 应付账款 7,736,993.77 应付票据及应付账款 7,736,993.77 管理费用 18,303,184.86 9,162,575.02 研发费用 9,140,609.84 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司主要从事菜籽油、茶油、调和油、花生油等食用植物油及其副产品饼粕的生产销售，同时也从事棕榈油、大豆油的贸易销售。截至报告期末，公司拥有发明专利 1 项，实用新型专利 18 项。公司是高新技术企业，自创立以来一直重视科技创新，新产品、新技术、新工艺的研发为公司持续发展提供了重要的技术保障。同时，公司坚持走产学研合作之路，与安徽省粮科院、林科院、无锡粮科院、江南大学、安徽大学、安徽农业大学、安徽师范大学、安徽省食品质量监督检验研究院建立了长期稳定的合作关系，公司通过校企合作的方式完成多个科技创新项目。销售模式主要是采用经销商和直营相结合的模式，未来发展方向将以电商平台为依托，以线上线下相结合的方式，为我国居民提供绿色有机食用油以及针对高端食用油的解决方案，为客户提供一站式健康养生饮食方案和健康顾问式服务。收入来源主要为菜籽油、茶油、调和油等食用植物油以及贸易油的销售。公司下设一家全资子公司“安徽启航养生油有限公司”，子公司主要从事小包装食用植物油的市场开发和销售渠道的扩展，主要承揽大团结农业股份有限公司小包装食用油的销售业务。在业务协作方面，启航养生油通过 KA 卖场、经销商等渠道向下游客户销售母公司生产的食用植物油，促进母公司产品销量的提高。收入来源主要为小包装食用植物油的销售。报告期内，公司的商业模式较上年度没有重大变化；报告期后至报告披露日，公司商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 公司在董事会的领导下,在经营管理层和全体员工的努力下,围绕年度经营目标，秉承“诚风儒行”的核心价值观，以优质产品和良好信誉为根本，致力于发展食用油事业，引领人们健康生活。1、报告期内，公司进一步建立健全管理体系，不断完善管理制度。结合新三板挂牌的要求，公司进一步修订和完善了各项管理制度，并将各项规定落实到实际工作当中。公司三会的召开严格按照公司法和公司章程的相关规定执行，使公司的经营管理规范运行，保证了公司健康、持续发展。加强企业文化建设，优秀的企业文化、先进的管理效率带动企业的发展，提高员工的工作积极性，增强员工的凝聚力。并且公司通过各种营销培训课程，主抓公司销售人员的市场开拓执行力，提升营销能力。2、报告期内，公司通过各种平台加大产品宣传力度，不断创新产品营销手段，提升品牌影响力;同13 时通过开发新产品，优化产品的外包装，以满足不同消费者的需求。3、报告期内，公司继续坚持走产学研合作之路，与安徽省粮科院、林科院、无锡粮科院、江南大学、安徽大学、安徽农业大学、安徽师范大学、安徽省食品质量监督检验研究院建立了长期稳定的合作关系，公司通过校企合作的方式完成多个科技创新项目。4、报告期内，全资子公司安徽启航养生油有限公司进一步打开产品的销售市场，设立了上海分销中心，加大产品品牌的推广力度，另外，为了更好的保证公司产品的品质，公司将继续沿着全产业链循环发展模式的道路，抓好上游的资源安全，做好下游的深度开发，不断做精做深，做大做强。(二二)行业情况行业情况 食用植物油是植物性油料作物的含油部分经过压榨、精炼等工艺而成的食用油品。食用植物油产业链主要包括油料作物种植、压榨、精炼、包装和渠道销售等环节。油料作物经过初榨产出原油和粕类（副产品），原油精炼后，即为精制油（食用油）。按照品种分类，中国食用植物油主要包括大豆油、菜籽油、花生油、茶油、棕榈油、芝麻油、橄榄油、葵花籽油、棉籽油和玉米油。在人们日常生活中，食用植物油是重要的消费必需品，与人们生活息息相关。根据国家粮食安全中长期规划纲要(2008-2020 年)中预测，到 2020 年，我国居民人均食用油消费量约为 23.4 公斤，消费需求总量将达到 3000 万吨。随着中国社会进入老龄化结构，对于高端食用油的需求会爆发式增长，若高端食用油占到 6%-12%，则高端食用油需求量将达到 180 万吨至 360 万吨。据中国市场报告网发布的2017 年中国油茶行业现状研究分析与发展趋势预测报告显示，由于我国食用油市场供需矛盾的加剧，油茶产品市场逐渐升温，特别是油茶无性系品种高产优质特性逐步为社会所认识，进一步扩大了我国的食用油市场的需求。同时，随着我国经济的发展，带来了人们健康养生理念不断加强以及生活水平的不断提高，高端食用油的需求会更加旺盛，预测将以年均 20%-25%的速率快速增长。我国消费者越来越重视食品消费的安全问题，尤其是在食用油安全问题频频曝光后，消费者对于食用油的安全性愈发的重视，对食用油的质量要求也愈发的提高，消费者对精制包装油的需求越来越大，我国居民对食用植物油的消费模式正从传统的散装油向精制包装油转变，另外，在“禁散令”的影响下，我国的餐饮行业也开始更多的使用包装食用油，这些消费模式的转变，对我国食用植物油的发展带来了更大的空间。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 货币资金 1,482,216.88 0.46%12,339,143.72 4.13%-87.99%应收票据与应收账款 76,988,998.98 23.80%66,497,954.62 22.27%36.86%存货 117,731,470.65 36.39%82,919,166.26 27.77%41.98%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 63,417,127.45 19.64%68,789,148.94 23.04%-7.81%在建工程-19,556.98 0.01%-短期借款 82,050,000.00 25.36%130,352,000.00 43.66%-37.06%14 长期借款 71,030,000.00 21.95%3,000,000.00 1.00%2,267.67%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、公司 2018 年末货币资金 148.22 万元，较上年末变动-87.99%，主要原因系公司 2018 年度大力拓展销售，购买原材料等支付现金较上年同期增长 1.34 亿元，致使经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少 847.19 万元；另偿还债务等支付现金增大，致使筹资活动产生的现金流量净额大幅降低。2、公司 2018 年末存货 1.18 亿元，较上年末变动 41.98%，主要原因系随着公司产品销售量增大，存货生产量增多。3、公司 2018 年末应收票据与应收账款 7,699 万元，较上年末增长 36.86%，主要原因系公司 2018 年度大力拓展销售，营业收入实现增幅 45.59%，应收账款亦有所增加。4、公司 2018 年末短期借款 8,205 万元，较上年末减少 37.06%，主要原因系公司根据生产经营需要，调整资金周期结构，偿还部分到期短期借款，截至本报告期末，公司不存在到期未偿还的短期借款。5、公司 2018 年末长期借款 7,103 万元，较上年末增长 6,303 万元，增幅较大，主要原因系公司信誉良好，根据公司生产经营需要，借款方提供需求额度的长期借款。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金额本期与上年同期金额变动比例变动比例 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 营业收入 387,064,330.03-265,854,399.36-45.59%营业成本 340,537,034.87 87.98%229,289,522.10 86.25%48.52%毛利率%12.02%-13.75%-管理费用 7,538,709.99 1.95%9,162,575.02 3.45%-17.72%研发费用 8,281,008.27 2.14%9,140,609.84 3.44%-9.40%销售费用 8,454,134.87 2.18%5,331,137.50 2.01%58.58%财务费用 11,134,778.96 2.88%10,587,503.94 3.98%5.17%资产减值损失 1,144,607.59 0.30%503,774.24 0.19%127.21%其他收益 4,024,921.04 1.04%3,470,772.69 1.31%15.97%投资收益 650,000.00 0.17%560,000.00 0.21%16.07%公允价值变动收益-资产处置收益-4,194.97 0.00%-汇兑收益-营业利润 13,592,493.03 3.51%4,945,417.90 1.86%174.85%营业外收入 772,979.21 0.20%12,339.86 0.00%6,164.08%营业外支出 61,000.00 0.02%62,318.22 0.02%-2.12%净利润 13,092,280.83 3.38%4,601,064.58 1.73%184.55%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、公司 2018 年营业收入 3.87 亿元，较上年同期增长 45.59%，主要原因系公司大力拓展销售渠道，销售收入大幅增加。2、公司 2018 年营业成本 3.41 亿元，较上年同期增长 48.52%，公司销售大幅增长，成本相应增加。15 3、公司 2018 年销售费用 845.41 万元，较上年同期增长 58.58%，主要原因系公司大力拓展销售渠道所致。4、公司 2018 年资产减值损失 188.24 万元，较上年同期增长 137.86 万元，主要系公司销售收入坏账损失增加。5、公司 2018 年营业利润 1,359.25 万元，较上年同期增长 174.85%，主要原因系公司大力拓展销售渠道，营业收入大幅增长。6、公司 2018 年营业外收入 77.30 万元，较上年同期变动较大主要原因系公司根据新的企业会计准则，与企业日常活动有关的政府补助均计入其他收益，2018 年度其他收益中政府补助资金合计 394.2 万元。7、公司 2018 年净利润 1,309.23 万元，同比增长 184.55%，主要原因系公司大力拓展销售渠道，营业收入大幅增长。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 383,643,195.03 229,289,522.10 67.32%其他业务收入 3,421,135.00 21,065,752.87-83.76%主营业务成本 338,046,674.01 211,145,964.31 60.10%其他业务成本 2,490,360.86 18,143,557.79-86.27%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%菜油 134,107,706.56 34.65%155,226,833.07 58.39%茶油 57,112,925.01 14.76%40,551,172.13 15.25%棕榈油 13,164,619.18 3.40%18,828,320.94 7.08%大豆油 68,803,412.58 17.78%12,399,605.72 4.66%调和油 14,473,546.10 3.74%9,152,864.91 3.44%粕类 52,397,737.52 13.54%6,480,626.40 2.44%花生油-2,149,223.32 0.81%大豆 43,075,236.60 11.13%-大米 508,011.48 0.13%-按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司 2018 年大力拓展销售渠道，营业收入增幅较大，并根据市场需求调整产品供给，对应分类产品收入成本发生变动，单一产品占营业收入比例变动未超过 30%。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 16 1 金财汇顶投资有限公司 117,578,400.00 30.38%否 2 光明牧业有限公司 79,250,000.00 20.47%否 3 安徽启航养生油有限公司 36,051,822.20 9.31%是 4 安徽省含山县油脂有限公司 26,740,000.00 6.91%否 5 安徽三元油脂有限公司 13,076,332.00 3.38%否 合计合计 272,696,554.20 70.45%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 光明牧业有限公司 116,919,041.35 30.33%否 2 安徽省含山县油脂有限公司 48,868,000.00 12.68%否 3 安徽正沃农业贸易有限公司 46,531,693.24 12.07%否 4 金财汇顶投资有限公司 30,058,000.00 7.80%否 5 安徽圆厨油脂有限公司 12,778,389.30 3.32%否 合计合计 255,155,123.89 66.20%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-17,120,730.13-8,698,608.60-96.82%投资活动产生的现金流量净额 230,729.34-2,524,817.78 109.14%筹资活动产生的现金流量净额 7,233,073.95 20,621,453.84-64.92%现金流量分析现金流量分析：1、公司 2018 年经营活动产生的现金流量净额-1,712.07 万元，较上年减少 842.21 万元，主要原因系公司大力拓展销售渠道，2018 年度公司购买商品、接收劳务支付的现金较上年增加 13,462.11 万元，销售商品、提供劳务收到的现金仅增加 11,367.88 亿元。2、公司 2018 年投资活动产生的现金流量净额 23.07 万元，较上年变动 109.14%，主要原因系公司2017 年购买固定资产等长期资产支付 308.48 万元，2018 年该项支付大幅减少。3、公司 2018 年筹资活动产生的现金流量净额 723.30 万元，较上年减少 1,338.84 万元，变动比例-64.92%，主要原因系公司 2018 年偿还债务支付 13,410.07 万元，较上年同期增加 1,855.01 万元。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 1、安徽启航养生油有限公司 安徽启航养生油有限公司成立于 2013 年 3 月 19 日，注册资本为 200 万元，实收资本为 200 万元。公司持股比例为 100%，法定代表人为张盛阳，经营范围为预包装食品兼散装食品批发兼零售。2018 年安徽启航养生油有限公司总资产为 640.36 万元，净资产为 131.16 万元，2、安徽凤台农村商业银行股份有限公司 17 安徽凤台农村商业银行股份有限公司成立于 2003 年 8 月 26 日，注册资本为 31,839.68 万元，法定代表人为鲍学启，大团结持有 3.14%股权。经营范围为吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内结算；办理票据承兑与贴现；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府债券、金融债券；从事同行拆借；代理收付款项；提供保管箱服务；从事借记卡业务；经中国银行业监督管理机构批准的其他业务。安徽凤台农村商业银行股份有限公司 2018 年度、2017 年度总资产别为 11,255,346,287.60 元、10004,306,798,37 元，净资产分别为 610,754,251.80 元、641,183,831.05 元，营业收入 2018 年为 34,199.33万元，净利润为 5,441.46 万元，2017 年营业收入为 24,821.17 万元，净利润为 4,386.05 万元。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 2018 年 6 月 15 日，财政部发布了关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号）。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司遵循以人为本的核心价值观，大力时间管理创新和科技创新，努力履行着作为企业的社会责任。公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中，积极承担社会责任，支持地区经济发展和社会共享企业发展成果。三、三、持续持续经营经营评价评价 公司主营业务为菜籽油、茶油、调和油、花生油的生产销售，同时也从事棕榈油、大豆油的贸易销售，主营业务突出。目前，公司的菜籽油份额在安徽省众多食用油厂家中位于前列，茶油市场近年来也逐步扩大，区域性特征比较明显。公司在绿色产业链上走“公司+基地”的发展模式，从原料采购、生产、仓储、运输、分销、消费到召回的整个绿色产业链过程，实行经济发展，环境保护、资源节约三重目标统一。公司一直采用低温冷压榨工艺，保证了产品的营养成份，赢得了客户较好的口碑，取得了较高的品牌认可度。公司基于优越的地理位置获得优质的油茶林资源，具有成本优势；凭借山茶油品质，受到经销商、终端客户的认可，也更利于公司拓展市场，公司在行业内处于领先地位。未来，随着公司技术的不断提升，业务规模的不断扩大，经营模式的不断成熟，公司竞争地位将呈现不断提升的状态。营业收入方面：公司营业收入逐年增长，2018 年度、2017 年度营业收入分别为 38,706.43 万元和 26，585.44 万元；2018 年度、2017 年度公司净利润分别为 130.92 万元、460.11 万元，公司净利润逐年增多，实现持续盈利，盈利能力逐步显现，市场表现良好；筹资能力方面：公司具有稳定的外部融资能力，具有一定的股权筹资能力，股份公司成立后已进行过两次增资，增资总额度为 1,529.20 万元；产品方面：产品符合国家的产业政策，能够取得政府补贴。18 报告期内，公司无对外担保，不存在因对外巨额担保等或有事项引发的或有负债，不存在导致破产清算的情形。公司也不存在大股东长期占用巨额资金的情形。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、食品安全和质量控制风险 公司主要从事食用植物油的生产销售和贸易销售，产品以中高端非转基因特色健康油品为主，具体包括菜籽油、茶油、花生油、调和油、大豆油、棕榈油等。食用植物油是消费者日常主要消费品之一，随着我国对食用植物油安全的重视、消费者对食用植物油安全意识以及权益保护意识的增强，食用植物油的质量安全控制已经成为食用植物油加工企业经营活动中的重中之重。公司自成立以来就十分重视食品安全，通过了 ISO9001 国际质量管理体系、ISO22000 国际食品安全体系的认证，有 SC 食品生产许可证，尽管公司已针对生产、销售等环节采取了严格的管理措施，仍不能完全排除食品安全和质量事件发生的可能性。如果发生食品安全和质量事故，那么将对公司的品牌形象以及相关产品的销售造成不良影响，并有可能引发赔偿，公司存在食品安全和质量控制风险。风险应对措施：公司逐步建立了完善的食品质量安全管理体系，严格控制产品质量，确保产品质量符合国家质量标准。2、原材料价格波动风险 公司主营业务为食用植物油的生产销售和贸易销售，油茶籽、油菜籽为其主要原材料。由于油茶籽、油菜籽产量及质量受季节气候等自然环境的影响非常明显，从而导致原材料价格在不同时期存在较大波动。因此原材料价格波动将会对公司的经营业绩和财务状况产生影响。风险应对措施：公司的原材料以外购为主，为了确保收购价格公允，公司加强了对各地菜籽、油茶籽产量的前期调研，并于主要供应商建立长期合作伙伴关系，以确保原料量的满足与价格的公允。3、实际控制人不当控制风险 公司实际控制人为张盛阳，虽然公司已经建立了较为完善的内部控制制度和公司治理结构，但若实际控制人凭借其控制地位对公司经营和财务决策、重大人事任免及利润分配等方面实施不利影响，未来可能会给公司和中小股东带来一定风险。风险应对措施：公司通过不断的完善三会制度等各项管理制度控制该风险。4、供应商集中风险 公司 2018 年度、2017 年度，公司向前五大供应商采购额占当期采购总额的比例分别为 66.19%、52.70%，占比较高，存在供应商集中风险，如果供应商无法按时供货，公司的正常生产经营将受到一定程度的影响。风险应对措施：公司将多渠道开展供应商合作模式，与各菜籽、茶籽以及原油供应商加强合作，在价格公允的前提下，有效的避免供应商集中过高的风险。5、公司管理风险 随着公司的经营规模的不断扩大，公司在资源整合、市场开拓、区域经销商管理等方面对公司管理层提出了更高的要求，增大了公司管理与运作的难度。公司在战略规划、制度建设、组织设置、运营管理、资金管理和内部控制等方面将面临更大的挑战，尽管公司已积累了丰富的企业管理经验，建立了规范的法人治理结构、质量管理体系，公司现有经营能保持有序运行，但存在现有管理体系不能完全适应未来公司快速扩张的可能性，从而给企业正常的经营发展带来一定的风险。19 风险应对措施：公司将进一步建立健全相关内控制度，加强内部管理培训，不断提高公司规范运作水平 6、非经常性损益比重较大的风险 2018 年度、2017 年度，公司非经常性损益净额分别为 401.36 万元、290.77 万元，占当期净利润比例分别为 32.20%、63.20%，对当期净利润的影响较大。公司的非经常性损益主要由政府补助构成，政府补助金额分别为 479.22 万元、347.72 万元，公司未来如果不再获得政府补助，将会对公司业绩形成较大影响。风险应对措施：加强企业自身的能力建设，积极对外了解相关的政府补助政策，有效的控制成本及相关费用支出，降低非经常性损益所占净利润的比重。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 20 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(三)是否存在经股东大会审议