872962_2018_达攀股份_2018年年度报告_2019-04-18.pdf

1 公告编号：2019-002 2018 年度报告 达攀股份 NEEQ:872962 上海达攀印刷科技股份有限公司 2 公司年度大事记公司年度大事记 公司所在土地西侧两幢大型厂房、办公楼竣工 新品“黄金刀”问世 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2323 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2525 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2626 第九节第九节 行业行业信息信息 .2929 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3030 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3434 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、达攀股份 指 上海达攀印刷科技股份有限公司 多利耐迅 指 上海多利耐迅圆模刀有限公司 焱益咨询 指 上海焱益管理咨询合伙企业（有限合伙）高级管理人员 指 公司总经理、财务负责人、董事会秘书 主办券商、申万宏源 指 申万宏源证券有限公司 中兴财光华 指 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）模切刀 指 模切刀也叫啤刀，也可以叫压痕刀，是指有钢制成，顶端有刃的排制模切版的片状材料 二磅刀 指 模切刀一种，二磅为单位重量 元口 指 元口也叫啤线，也可以叫压痕线 特殊刀 指 电脑表格刀、不干胶刀、方（尖）齿刀等模切刀 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 经股份公司股东大会通过的现行有效的股份公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人蒋祥仙、主管会计工作负责人严晓峰及会计机构负责人（会计主管人员）杨惠芳保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 家族企业法人治理的风险 公司实际控制人蒋祥仙、严国强、严晓峰、严雪峰合计直接持有公司 89.00%的股权，并且蒋祥仙、严晓峰、严雪峰间接通过焱益咨询持有公司 10%股份，严锋持有公司 1%股份，蒋祥仙、严国强系夫妻关系，严锋、严晓峰、严雪峰系蒋祥仙、严国强之子女。相关家族成员直接和间接控制公司 100%股份，且公司董事会成员均为家族成员，公司公众化程度较低，存在家族企业法人治理的风险。公司治理及内部控制的风险 有限公司阶段，公司对涉及经营、销售及日常管理等环节制定了较为齐备的内部控制制度，执行程度也较好，但由于尚未制定“三会”议事规则、关联交易管理制度等规章制度，内控体系不够健全，实践中也曾发生过公司的关联交易及关联方资金往来等未经股东（大）会审议的情形。2017 年 9 月 24 日，公司股份公司创立大会暨第一次股东大会，审议通过了股份公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、关联交易决策制度、投融资管理制度、对外担保管理制度、经理工作制度、董事会秘书工作规则、信息披露事务管理制度、投资者关系管理办法等规章制度，公司法人治理结构得到了进一步健全与完善。但由于股份公司成立时间较短，公司及管理层规范运作意识的提高，相关制度切实执行及完善均需要一定过程。6 单一供应商依赖风险 2017 年度公司对浙江龙盛薄板有限公司采购占比为 20.83%，报告期内存在对单一供应商的一定依赖。公司主要从浙江龙盛薄板有限公司采购冷轧钢，2017 年以来公司为控制成本，采购的热轧钢比例增多，热轧钢经外协加工后成为冷轧钢，因此从浙江龙盛薄板有限公司采购的比例有所降低。原材料价格上涨风险 所使用的原材料主要为钢材，报告期内，热轧带钢、冷轧卷等钢材的月度均价呈现出波动中上涨的趋势，尤其是 2016 年 6 月以来，涨幅趋势明显，公司面临较大的原材料价格上涨风险。针对原材料价格上涨的风险，公司将继续增强市场预判能力，在钢价市场下行时适当增加钢材储备。土地房产存在抵押风险 公司拥有一项国有土地使用权及一处自有房产，均存在抵押。该抵押用于取得上海银行股份有限公司嘉定支行 1,400 万元的综合授信，抵押期限为 2017 年 7 月 31 日至 2020 年 7 月 31 日。若公司不能清偿该笔借款，则公司土地、房屋将面临被查封甚至拍卖的风险，从而影响公司生产经营。该笔抵押已于 2018 年 11 月 27 日注销。公司另于 2018 年 12 月 25 日将自有房产抵押用于取得上海工商银行嘉定支行 1,500 万元的专项资金贷款，抵押期限为 2018 年 12 月 25 日至 2023 年 12 月 25日。外销业务面临的环境波动风险 2017 年，公司外销收入为 3,971,090.06 元，占营业收入的比重分别为 6.60%，呈现增长态势。鉴于公司海外市场分布较广，涉及的国家较多，既面临当地政局、经济环境、汇率等国际环境的影响，又面临国家出口退税政策的影响，随着公司海外销售规模的逐步扩大，公司出口业务面临着一定的环境波动风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 上海达攀印刷科技股份有限公司 英文名称及缩写 Shanghai Dapan Printing Technology Corporation 证券简称 达攀股份 证券代码 872962 法定代表人 蒋祥仙 办公地址 上海市嘉定区园大路 385 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 杜蔚华 职务 董事会秘书 电话 021-39506188 传真 021-39506199 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 上海市嘉定区园大路 385 号 201805 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 上海市嘉定区园大路 385 号办公楼一楼会议室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004 年 3 月 15 日 挂牌时间 2017 年 10 月 12 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C33 金属制品业-C3321 切削工具制造 主要产品与服务项目 钢刀、钢线的生产、研发和销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）30,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 蒋祥仙 实际控制人及其一致行动人 蒋祥仙、严国强、严雪峰、严晓峰 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91310114759876315K 否 8 注册地址 上海市嘉定区园大路 385 号 否 注册资本（元）人民币 30,000,000 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 申万宏源 主办券商办公地址 上海市常熟路 239 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 梁逸文、许洪磊 会计师事务所办公地址 上海市普陀区武宁路 423 号 1 号楼 8 楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 69,523,649.79 60,164,609.96 15.56%毛利率%15.40%16.79%-归属于挂牌公司股东的净利润 163,539.78 3,155,925.40-94.82%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-374,406.12 2,755,243.11-113.59%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）0.47%11.17%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-1.07%9.75%-基本每股收益 0.01 0.13-92.31%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 52,485,266.06 49,428,635.83 6.18%负债总计 17,497,971.87 14,604,881.42 19.81%归属于挂牌公司股东的净资产 34,987,294.19 34,823,754.41 0.47%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.17 1.16 0.86%资产负债率%（母公司）33.34%29.55%-资产负债率%（合并）33.34%29.55%-流动比率 1.42 1.98-利息保障倍数 280.03 333.67-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-3,268,297.53 12,859,119.37-125.41%应收账款周转率 18.96 15.25-存货周转率 4.35 3.04-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%6.18%3.84%-营业收入增长率%15.56%34.89%-净利润增长率%-94.82%-13.09%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 30,000,000 30,000,000 计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 620,000.00 委托他人投资或管理资产的损益 53,095.89 其他营业外收入和支出 41,425.00 其他符合非经常性损益定义的损益项目 2,740.31 非经常性损益合计非经常性损益合计 717,261.20 所得税影响数 179,315.30 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 537,945.90 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 11 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 1,851,315.97 0 0 0 应收账款 3,484,706.28 0 0 0 应收票据及应收账款 0 5,336,022.25 0 0 应付票据 0 0 0 0 应付账款 9,144,860.34 0 0 0 应付票据及应付账款 0 9,144,860.34 0 0 管理费用 2,797,356.30 2,253,921.45 0 0 研发费用 0 543,434.85 0 0 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司立足于模切钢刀、钢线制造领域，凭借自身多年积累的经验，根据不同客户的需求进行技术研发，掌握了生产的全套工艺流程，公司以严格的标准采购原料进行加工组装，通过良好的品牌形象及市场认可度为客户提供可靠高效的产品，从而获取收入、利润、现金流，从而实现公司战略发展和价值提升。公司商业模式可细分为：采购模式、生产模式、销售模式、盈利模式。（一）采购模式 公司综合考虑规模、质量、价格、运输成本等因素，选取合格供应商进行采购。公司建立了价格、质量、数量和资金监督程序，对采购过程实行全程监督。在此基础上，公司选择与信誉好、有竞争力的供应商建立长期的合作关系，并对供应商进行动态管理。公司发生业务往来时和供应商签订业务合同，基本每月均有采购，采购价格随行就市。目前公司主要有冷轧钢、热轧钢、外协加工三类供应商，浙江龙盛薄板有限公司、无锡鸿晖科技有限公司可为公司提供冷轧钢，浙江杭钢国贸有限公司、莱钢无锡经贸有限公司、杭州金马特殊钢有限公司等几家公司可为公司热轧钢，采购的热轧钢经外协加工后成为公司生产可用的冷轧钢，现在公司有无锡鸿晖科技有限公司、江阴市华士双龙金属制品有限公司、上海均琦金属制品有限公司三家外协加工厂商。（二）生产模式 公司结合自身业务特点，采用以销定产的生产模式，根据与大客户签订的框架协议确定价格，再根据客户定期与不定期的订单来制定实际的生产计划。公司生产部负责根据客户需求及市场反应开发产品，并会同技术部进行相应工艺技术研发、改造，并由生产部进行试生产或者根据销售部提供的销售合同编制产品生产计划，并依据生产计划指示仓储物流部采购相应生产原料，生产部负责生产过程监督及成品出库检验，并负责反馈跟踪客户意见。（三）销售模式 经过多年发展，公司建立起了一定的销售网络、技术支持体系和售后服务体系，由销售部负责开发客户，并负责客户管理和订单管理。公司基于行业惯例，与客户先签订销售框架性协议确定的基本价格，并约定了基本权利义务条款，再以订单形式向公司提出供货需求。同时，在后续跟踪服务中，销售人员与客户的采购部门、技术部门进行广泛交流，及时收集市场需求信息。公司销售模式分为直接销售、经销销售和代理出口销售三种。（四）盈利模式 公司主要通过销售钢刀、钢线以此来获取收入、利润。公司注重大客户的开发维护，稳定的产品质量赢得了大客户的信任，保持了订单的持续性，同时公司注重新产品开发，不断研发新产品，维持客户稳定性。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 13 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计计划划 2018 年，在行业形势依然严峻、市场竞争更加激烈的情况下，达攀股份全体员工迎难而上，共同努力，实现了较好的经营业绩。1、2018 年公司经营情况：公司基础产品系列保持原有增长量，实现营业收入 69,523,649.79 元，较去年同期增长 9,359,039.83 元；由于建造厂房需要大量资金，2018 年净利润为 163,539.78 元。2、2018 年公司围绕完成经营计划所做的工作 （1）研发工作：公司开发了一款新款“黄金刀”，可广泛应用于塑料片、海绵、布片等特殊材料的模切，可以以较低价格替代同类日本刀和欧洲刀，实现高性价比。（2）营销工作：公司加大高端产品和海外市场的营销力度，投资 20 万元以及多名销售，积极进行海外市场开拓。(二二)行业情况行业情况 报告期内，制造业的转型与升级使其对现代高效工具的需求持续上涨，国内企业开始注重对现代高效工具的技术投入，以期以相对于国外产品较低的成本进行进口替代，增强在国内外市场的竞争力。公司已经认识到这一发展机遇，开始在产品结构调整和技术创新上下功夫并取得一定的成果，逐渐打破进口品牌对高端工具市场的垄断，一定程度上实现了进口替代，未来国产高效工具将更好的满足多样化的客户需求。作为印刷行业的第一大分支，包装印刷广泛服务于国民经济和居民生活中的各个行业，如食品饮料、日化、电子通讯、烟草、医药、服装等领域，服务领域广泛，其发展与其下游服务领域的发展状况息息相关。在“十二五”期间，随着我国食品工业、医药、电子信息、电子商务、物流等行业的快速发展，我国包装印刷行业得到了迅速发展。此外，由于包装印刷业投资规模相对较小，吸纳劳动力能力较强，对环境的破坏程度较低，从而受到诸多地方政府的青睐，政策性优惠与扶持推动了行业的发展。总体上看，我国包装印刷行业的市场需求仍将继续保持稳步快速增长的发展势头，且高端包装印刷市场的需求将进一步增大。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 2,113,028.25 4.02%4,636,179.24 9.38%-54.42%应收票据与应收账款 5,013,855.29 9.55%5,336,022.25 10.80%-6.04%存货 14,596,368.75 27.81%12,448,329.04 25.18%17.26%14 投资性房地产 长期股权投资 826,386.60 1.67%-100%固定资产 22,432,004.99 42.74%8,523,006.17 17.24%163.19%在建工程 3,885,931.96 7.86%-100%短期借款 5,000,000.00 9.53%2,000,000.00 4.05%150%长期借款 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：货币资金：公司在报告期末的货币资金为 2113028.25 元，比上年末减少了 2523150.99 元，变动比例为-54.42%，主要原因为 由于 2018 年新建厂房，做新三板上市，现金流支出大，从而导致货币资金的减少。固定资产：公司在报告期末的固定资产 22432004.99 元，比上年末增加了 13908998.82 元，变动比例为 163.19%，主要原因为：2018 年底在建工程厂房转入了固定资产。在建工程：公司在报告期末的在建工程为 0，比上年末减少了 3885931.96 元，变动比例为-100%，主要原因为：2018 年底在建工程的厂房转入了固定资产。短期借款：公司在报告期末的短期借款 5000000 元，比上年末增加了 3000000 元，变动比例为 150%，主要原因为：由于 2018 年在新建厂房，新三板上市，资金需求大，从而增加了贷款额。长期股权投资：公司在报告期末的长期股权投资为 0 元，比上年末减少了 826386.60 元，变动比例为-100%，主要原因为：上海多利耐迅圆模刀有限公司已经停止经营，预计投资款收回困难，已提减值。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 69,523,649.79-60,164,609.96-15.56%营业成本 58,819,939.80 84.60%50,062,934.02 83.21%17.49%毛利率%15.40%-16.79%-管理费用 5,052,828.91 7.26%2,253,921.45 3.75%124.18%研发费用 1,496,984.40 2.15%543,434.85 0.90%175.47%销售费用 3,243,172.87 4.66%2,848,611.45 4.73%13.85%财务费用 124,285.60 0.18%67,745.16 0.11%83.46%资产减值损失 840,897.06 1.21%39,089.09 0.06%2,051.23%其他收益 622,740.31 0.90%390,000.00 0.65%59.68%投资收益 53,095.89 0.08%101,388.31 0.17%-47.63%公允价值变动收益-资产处置收益-15 汇兑收益-营业利润 230,304.82 0.33%4,033,276.66 6.70%-94.29%营业外收入 44,425.00 0.06%144,243.06 0.24%-69.20%营业外支出 3,000.00 0.00%100.00%净利润 163,539.78 0.24%3,155,925.40 5.25%-94.82%项目重大变动原因项目重大变动原因：管理费用：公司在报告期末的管理费用为 5052828.91 元，比上年末增加了 2798907.46 元，变动比例为 124.18%，主要原因为：做新三板上市，费用支出大。公司规模扩大，导致人员增加，薪酬增加。研发费用：公司在报告期末的研发费用为 1496984.40 元，比上年末增加了 953549.55 元，变动比例为 175.47%，主要原因为：为了提高销售量，公司投入研发新的产品和改建旧设备，增加产能，提高收入。财务费用：公司在报告期末的财务费用为 124285.60 元，比上年末增加了 56540.44 元，变动比例为 83.46%，主要原因，为了筹集资金建造新厂房，贷款额增加，导致贷款利息的增加。资产减值损失：公司在报告期末的资产减值损失 840897.06 元，比上年末增加了 801807.97 元，变动比例为 2051.23%，主要原因上海多利耐迅圆模刀有限公司已经停止经营，预计投资款收回困难，已提减值。其他收益：公司在报告期末的其他收益 622740.31 元，比上年末增加了 232740.31 元，变动比例为59.68%，主要原因为 2018 年我司营业收入增长 15.56%，2017 年较 2016 年所纳税款增长了 59.38%，故在 2018 年受到了大众经济城发展中心争创品牌补助金额 620000 元，远大于 2016 年的补助额 390000 元。投资收益：公司在报告期末的投资收益 53095.89 元，比上年末减少了 48292.42 元，变动比率下降-47.63%，主要原因是长投上海多利耐迅圆模刀有限公司已经停止经营，2018 年没有收益。营业利润，净利润下滑。报告期内，2017 和 2018 年的主营业务毛利率分别为 16.79%和 15.4%，同比下降 1.39 个百分点，营业利润分别为4033276.66元和230304.82元，同比下降6.37%，净利润分别为3155925.40元和163539.78元，同比下降 5.01%。利润指标出现下降，其原因一为公司规模扩大，导致人员增加，薪酬增加，其二做新三板上市，费用类支出大。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 69,485,190.06 60,105,323.47 15.61%其他业务收入 38,459.73 59,286.49-35.13%主营业务成本 58,819,939.80 50,062,934.02 17.49%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%二磅刀 37,153,733.06 53.44%33,997,346.20 56.51%二磅元口 20,023,940.49 28.80%16,374,872.45 27.22%特殊刀 8,582,034.96 12.34%7,158,708.88 11.90%16 特殊元口 1,112,315.26 1.60%866,736.07 1.44%铁线 2,260,534.17 3.25%1,514,916.06 2.52%小配件 352,632.12 0.50%192,743.81 0.32%其他 38,459.73 0.07%59,286.49 0.09%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%东北地区 457,537.73 0.66%310,726.34 0.52%华北地区 5,157,574.15 7.42%1,906,483.66 3.17%华东地区 41,897,319.42 60.26%34,061,013.60 56.61%华南地区 10,065,902.81 14.48%16,610,560.57 27.61%华中地区 2,046,590.31 2.94%2,182,855.29 3.63%西南地区 5,404,164.44 7.77%1,062,593.93 1.77%国外销售 4,456,101.20 6.41%3,971,090.08 6.60%其他 38,459.73 0.06%59,286.49 0.09%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司收入构成较上年未发生重大变动。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 东方国际集团上海利泰进出口有限公司 4,599,651.25 6.61%否 2 上海仲人激光刀模有限公司 4,008,691.97 5.77%否 3 深圳市宝安区西乡鸿泰印刷器材经营部 3,029,442.03 4.36%否 4 上海嘉豪激光刀模有限公司 2,670,095.00 3.84%否 5 上海德模印刷材料有限公司 2,630,568.10 3.78%否 合计合计 16,938,448.35 24.36%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 浙江龙盛薄板有限公司 21,253,142.08 42.77%否 2 浙江杭钢国贸有限公司 12,588,081.69 25.33%否 3 承德承钢商贸有限公司 3,692,459.20 7.40%否 4 无锡鸿晖科技有限公司 3,544,128.04 7.13%否 17 5 梧州三条钢带制品有限公司 2,541,176.43 5.11%否 合计合计 43,618,987.44 87.74%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-3,268,297.53 12,859,119.37-125.41%投资活动产生的现金流量净额-4,907,476.12-5,951,439.31 17.54%筹资活动产生的现金流量净额 5,652,622.66-4,993,923.71 213.19%现金流量分析现金流量分析：现金流的状况：公司报告期内的经营活动产生的现金流量金额为-3268297.53 元，比上年度减少了1612741.90 元，主要因为生产规模的扩大，原材料用量增加，用工人员的增加，导致薪酬的增加，做新三板上市，各项费用的增加。公司报告期内的筹资活动产生的现金流量金额为 5652622.66 元，比上年度增加了 10646546.37 元，主要因为 2017 年归还了关联方山腾贸易，严晓峰关联方所拆入的资金 6607619.37 元，6288825.59 元。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 公司在报告期内的主要参股子公司一家，具体如下：多利耐迅，注册资本为三十六万美元，主要业务为圆模刀的生产和销售。由于经营理念不同，股东之间产生分歧，决定关闭多利耐迅。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）会计政策变更 因执行新企业会计准则导致的会计政策变更 a.2018 年 6 月 15 日，财政部发布了关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号）。本公司执行此项会计政策对列报前期财务报表项目及金额的影响如下：18 其他会计政策变更 无（2）会计估计变更 无 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 达攀股份作为一家民营企业，在谋求自身发展及全体职工经济利益的同时，积极关注包括国家和社会、环境、客户及社区在内的利益相关者的共同利益，促进社会的可持续发展。为构建和谐社会，积极承担社会责任，自觉接受社会监督，形成自我约束自我发展的机制。三、三、持续持续经营经营评价评价 公司的经营结构合理、稳定，经营合法合规，股东、管理层没有利用优势地位损害公司利益的动机和风险。公司的财务状况良好，现金流量充足，财务比率健康合理，营业收入保持稳定增长。公司的经营状况良好，关键管理人员及核心业务人员稳定，在行业内的发展处在持续领跑状态。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 19 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 一、家族企业法人治理的风险：公司实际控制人蒋祥仙、严国强、严晓峰、严雪峰合计直接持有公司 89.00%的股权，并且蒋祥仙、严晓峰、严雪峰间接通过焱益咨询持有公司 10%股份，严锋持有公司 1%股份，蒋祥仙、严国强系夫妻关系，严锋、严晓峰、严雪峰系蒋祥仙、严国强之子女。相关家族成员直接和间接控制公司 100%股份，且公司董事会成员均为家族成员，公司公众化程度较低，存在家族企业法人治理的风险。股份公司通过制定公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则及关联交易管理制度、投融资管理制度、对外担保管理制度、信息披露事务管理制度、投资者关系管理制度等内部管理制度，建立健全了投资者关系管理、纠纷解决、关联股东与董事回避、财务管理及风险控制等相关内部管理机制，进一步完善了公司法人治理机制，能给股东提供合适的保护并保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。公司将根据发展需要，及时补充和完善公司治理机制，更有效地执行各项内部制度，更好地保护全体股东的利益。二、公司治理及内部控制的风险:有限公司阶段，公司对涉及经营、销售及日常管理等环节制定了较为齐备的内部控制制度，执行程度也较好，但由于尚未制定“三会”议事规则、关联交易管理制度等规章制度，内控体系不够健全，实践中也曾发生过公司的关联交易及关联方资金往来等未经股东（大）会审议的情形。2017 年 9 月 24 日，公司股份公司创立大会暨第一次股东大会，审议通过了股份公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、关联交易决策制度、投融资管理制度、对外担保管理制度、经理工作制度、董事会秘书工作规则、信息披露事务管理制度、投资者关系管理办法等规章制度，公司法人治理结构得到了进一步健全与完善。但由于股份公司成立时间较短，公司及管理层规范运作意识的提高，相关制度切实执行及完善均需要一定过程。公司建立了与生产经营及规模相适应的组织机构，设立了财务部、人事部、行政部等后勤管理部门和生产部、采购部、销售部、技术部、质检部、售后部等业务部门，建立健全了内部经营管理机构，制定了相应的内部管理制度，比较科学地划分了每个部门的责任权限，形成了互相制衡的机制。三、单一供应商依赖风险：2017 年度公司对浙江龙盛薄板有限公司采购占比分别为 20.83%，报告期内存在对单一供应商的一定依赖。公司主要从浙江龙盛薄板有限公司采购冷轧钢，2017 年以来公司为控制成本，采购的热轧钢比例增多，热轧钢经外协加工后成为冷轧钢，因此从浙江龙盛薄板有限公司采购的比例有所降低。国内钢厂及钢贸企业众多，公司不存在原材料采购缺货风险。四、原材料价格上涨风险：公司所使用的原材料主要为钢材，报告期内，热轧带钢、冷轧卷等钢材的月度均价呈现出波动中上涨的趋势，尤其是 2016 年 6 月以来，涨幅趋势明显，公司面临较大的原材料价格上涨风险。针对原材料价格上涨的风险，公司将继续增强市场预判能力，在钢价市场下行时适当增加钢材储备。五、土地房产存在抵押风险：公司拥有一项国有土地使用权及一处自有房产，均存在抵押。该抵押用于取得上海银行股份有限公司嘉定支行 1,400 万元的综合授信，抵押期限为 2017 年 7 月 31 日至 2020 年 7 月 31 日。该抵押已于 2018 年 11 月 27 日注销。20 六、外销业务面临的环境波动风险：2017 年，公司外销收入分别为 2,276,283.70 元、3,971,090.06 元，占营业收入的比重分别为 5.10%和 6.60%，呈现增长态势。鉴于公司海外市场分布较广，涉及的国家较多，既面临当地政局、经济环境、汇率等国际环境的影响，又面临国家出口退税政策的影响，随着公司海外销售规模的逐步扩大，公司出口业务面临着一定的环境波动风险。公司紧跟国家一带一路政策，加大了销售资金投入，增加了销售人员和参加展会的数量，力争把海外市场做稳做大。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 21 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(三)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(四)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 3 3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 (二二)报告期内报告期内公司发生的公司发生的偶发性偶发性关联交易关联交易情况情况 单位：元 关联方关联方 交易内容交易内容 交易金额交易金额 是否履行是否履行必要必要决决策程序策程序 临时临时报告披露报告披露时间时间 临时临时报告报告编号编号 严晓峰 公司向严晓峰借款 3,500,000.00 已事前及时履行 2018 年 12 月 1日 2018-004 严晓峰 租赁运输设备 14,400.00 已事后补充履行 2019 年 4 月 19日 2019-003