872083_2018_昱祥股份_2018年年度报告_2019-04-28.pdf

公告编号：公告编号：2019-003 1 2018 年度报告 昱祥股份 NEEQ:872083 河南昱祥再生资源利用股份有限公司 公告编号：公告编号：2019-003 2 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年 4 月 12 日，公司获科技型中小企业认证（编号：201841010208000787）公告编号：公告编号：2019-003 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.12 第五节第五节 重要事项重要事项.24 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.28 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.30 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.32 第九节第九节 行业信息行业信息.35 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.36 第十一节第十一节 财务报告财务报告.41 公告编号：公告编号：2019-003 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、昱祥股份 指 河南昱祥再生资源利用股份有限公司 昱祥有限 指 郑州弓长昱祥电子产品有限公司，公司股改前名称 股东大会 指 河南昱祥再生资源利用股份有限公司股东大会 董事会 指 河南昱祥再生资源利用股份有限公司董事会 监事会 指 河南昱祥再生资源利用股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 河南昱祥再生资源利用股份有限公司章程 全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 关联交易 指 关联方之间的交易 公司高级管理人员 指 总经理、副总经理、董事会秘书、财务部负责人 主办券商、中信建投 指 中信建投证券股份有限公司 会计师事务所 指 山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）律师事务所、文丰律所 指 河南文丰律师事务所 报告期、本期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 上年同期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 上年期末 指 2017 年 12 月 31 日 元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元 公告编号：公告编号：2019-003 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王永乐、主管会计工作负责人张怀青及会计机构负责人（会计主管人员）郭卫峰保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带有与持续经营相关的重大不确定性段落的无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 产业政策变动风险产业政策变动风险 公司所属行业为废弃资源综合利用业，主要从事废弃电器电子产品回收、拆解处理，减少废弃电器电子产品的随意倾倒对环境造成的污染，同时从这些蕴含大量贵重金属的“城市矿山”中尽可能回收利用各种可再生资源，行业的政策导向性较强。依据废弃电器电子产品处理基金征收使用管理办法规定，国家按照废弃电器电子产品回收拆解企业实际完成拆解处理的数量给予定额补贴。公司营业收入主要来源于处理基金补贴和拆解物的销售收入，如果未来国家调整对废弃电器电子产品回收处理行业的补贴政策，将对公司的营业收入、利润产生一定影响。废弃电器电子产品回收价格变动的风废弃电器电子产品回收价格变动的风险险 本行业实行市场准入制。截至本报告期末，我国纳入废旧电器电子产品处理基金补贴企业名单的企业仍为 109 家。根据关于完善废弃电器电子产品处理基金等政策的通知的要求，除将已获得基金补贴的优质处理企业纳入规划外，通知发布前已经环境保护部备案的各省（区、市）废弃电器电子产品处理企业规划数量不再增加。如果未来纳入名单的企业增加，或者现有企业之间的竞争加剧，废旧电器电子产品回收价格也将随之逐年上升，将带来公司盈利能力减弱的风险。产品销售价格变动的风险产品销售价格变动的风险 现阶段，公司的废弃电器电子产品的拆解物产成品主要为金属公告编号：公告编号：2019-003 6 类、塑料类、玻璃类等再生资源，作为基础性工业原材料销售给金属冶炼厂、塑料加工厂等企业，或销售给进一步深加工的其他企业（如：对废电机、压缩机等进一步深度精细化拆解的企业，废弃线路板深度加工处理回收贵重金属的企业，废塑料分类造粒企业，废玻璃再加工利用企业等），实现资源的循环利用。拆解物产成品作为再生资源，其销售价格受大宗商品价格的影响较大，随市场供求关系波动明显。如果大宗商品市场价格波动较大，拆解物产成品销售价格也将随之波动，将对公司的盈利能力带来较大影响。供应商地域集中度较高的风险供应商地域集中度较高的风险 供应商集中度较高。虽然公司与供应商建立了稳定的长期合作关系，但未来如果公司与主要供应商的关系恶化或者主要供应商在生产经营方面出现问题，可能会使公司原材料供应受到影响，甚至影响到公司的正常经营。技术研发和产品升级的风险技术研发和产品升级的风险 在废弃电器电子产品拆解处理方面，公司还需要提高拆解精细化程度，增加拆解物的附加值；公司将纵向延伸产业链（废塑料分类造粒、废线路板深度加工、废弃电器电子产品再制造等），促进拆解产物深加工、贵重金属提取等领域的延伸；除此之外，公司还将在废弃电器电子产品拆解处理的基础上，开拓其他具有协同作用的废弃资源综合利用领域，横向延伸、完善公司的循环经济产业链，增加公司未来的利润增长点。但是目前公司高级研发人员较少、研发规模较小，公司存在未能及时准确把握行业变化趋势、研发投入不足，导致拆解技术与相关产品更新换代滞后的风险，未来开展产业链纵向延伸与横向延伸的投入风险。人力成本上涨风险人力成本上涨风险 动用工成本是公司经营成本的重要组成部分。随着我国经济水平的发展，人均生活水平和劳动力保障水平的提高，未来我国适龄劳动力供给的不断减少，劳动力成本在未来将呈现上升趋势，公司未来将面临人力成本上升的压力。因此，未来若出现公司人力成本过快上升的情况，将对公司的成本控制产生影响，进而对公司盈利水平产生不利影响。实际控制人不当控制的风险实际控制人不当控制的风险 虽然目前公司已经初步建立了与股份公司相适应的法人治理结构，并建立健全了各项规章制度，而且公司在全国中小企业股份转让系统挂牌后还会全面接受投资者和监管部门的监督和约束，但如果执行不力，可能存在实际控制人利用自己的控股和控制地位，通过行使表决权或其他方式对公司经营、人事、财务、管理等方面进行控制，做出损害投资者利益的决策和行为的风险，本公司存在实际控制人不当控制的风险。财务报告被审计机构出具非标准审计财务报告被审计机构出具非标准审计意见的风险意见的风险 因公司在 2018 年下半年筹划搬迁扩建而停产，公司 2018 年财务报告因此被审计机构出具了非标准无保留的审计意见，揭示因搬迁扩建而停产导致的存在持续经营重大不确定性的风险。本期重大风险是否发生重大变化：是 公告编号：公告编号：2019-003 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 河南昱祥再生资源利用股份有限公司 英文名称及缩写-证券简称 昱祥股份 证券代码 872083 法定代表人 王永乐 办公地址 郑州市中原区机械制造（加工）产业园新田大道北段 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 张怀杰 职务 副总经理兼董事会秘书 电话 0371-63253138 传真 0371-67199303 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 郑州市中原区机械制造（加工）产业园新田大道北段 450042 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2008 年 11 月 13 日 挂牌时间 2017 年 8 月 23 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C4210（C 制造业-42 废弃资源综合利用业-421 金属废料和碎屑加工处理-4210 金属废料和碎屑加工处理）主要产品与服务项目 弃电器电子产品的回收、拆解处理服务（获得国家专项基金补贴），产品类型主要包括拆解后形成的铜、铝、铁、废塑料、橡胶、玻璃及电线、电缆等再生物资 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）32,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 王永乐 实际控制人及其一致行动人 王永乐 公告编号：公告编号：2019-003 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 9141010268177297XA 否 注册地址 郑州市中原区机械制造（加工）产业园新田大道北段 否 注册资本（元）32,000,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 中信建投 主办券商办公地址 北京市东城区朝内大街 2 号凯恒中心 B、E 座 3 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 李变利、刘雁斌 会计师事务所办公地址 济南市历下区文化东路 59 号盐业大厦 7 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：公告编号：2019-003 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 19,746,060.93 43,335,718.29-54.43%毛利率%42.49%40.40%-归属于挂牌公司股东的净利润 1,441,181.96 8,824,744.74-83.67%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,374,520.12 8,147,141.41-83.13%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）2.98%21.20%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）2.84%19.57%-基本每股收益 0.05 0.28-82.14%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 82,616,538.11 92,393,704.48-10.58%负债总计 33,469,020.87 44,687,369.20-25.10%归属于挂牌公司股东的净资产 49,147,517.24 47,706,335.28 3.02%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.54 1.49 3.36%资产负债率%（母公司）40.51%48.37%-资产负债率%（合并）-流动比率 2.40 1.69-利息保障倍数 1.65 4.89-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 27,353,289.39 1,025,078.87 2,568.41%应收账款周转率 0.35 0.71-存货周转率 5.24 4.67-公告编号：公告编号：2019-003 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-10.58%22.38%-营业收入增长率%-54.43%-24.61%-净利润增长率%-83.67%34.83%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 32,000,000 32,000,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 109,600.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-31,174.30 非经常性损益合计非经常性损益合计 78,425.70 所得税影响数 11,763.86 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 66,661.84 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 70,053,919.35 0.00 公告编号：公告编号：2019-003 11 应收票据及应收账款 0.00 70,053,919.35 应付账款 5,648,118.03 0.00 应付票据及应付账款 0.00 5,648,118.03 管理费用 5,543,413.77 3,221,838.67 研发费用 0.00 2,321,575.10 公告编号：公告编号：2019-003 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是一家专业从事废弃电器电子产品的回收、拆解处理的综合服务提供商，通过对回收的废弃电器电子产品的拆解处理，在获取可再生利用的铜、铁、铝、塑料等各种有用资源的同时，有效解决这些废弃电器电子产品的随意堆存而对环境造成的潜在污染，为我国的“绿水青山”保驾护航。公司拥有再生资源回收经营资质、废弃电器电子产品处理资质，是我国人口第一大省的河南省首家废弃电器电子产品回收拆解企业，国家财政部、原环境保护部、发展改革委、工业和信息化部等四部委共同核准认定的 109 家享受废弃电器电子产品处理基金补贴企业之一，是高新技术企业、科技型中小企业。公司现已拥有 6 项专利证书、11 项计算机软件著作权证书，新的专利正在申报过程中。公司所处行业为“C4210（C 制造业-42 废弃资源综合利用业-421 金属废料和碎屑加工处理-4210 金属废料和碎屑加工处理）”。公司从早期的自行组建回收团队发展到现阶段的各地回收商、特别是大型回收商（公司供应商）主动为公司提供从居民家庭中回收的废弃电器电子产品，同时，公司正在筹划组建“互联网+”的回收模式，以尽可能降低回收成本。公司采用国内最先进的环保物理处理技术和装备（生产线），对回收的废弃电器电子产品进行拆解、分类、分离、粉碎、分选等工序进行无害化处理后分离出金属铜、铝、铁以及橡胶、塑料、玻璃等各种拆解物，作为工业的基础原料直接销售给相关深加工的工业企业，实现可再生资源的再循环利用，同时获得拆解物的对外销售收入，并获得国家废弃电器电子产品拆解专项基金的补贴，实现公司的可持续发展。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内公司生产经营稳定。在国家供给侧改革持续深入、国民经济持续好转的有利大环境下，大宗商品价格持续回升，公司经营成果持续提高。因报告期内公司不断提高议价能力，尽量降低废弃电器电子产品的回收价格，同时铜、铝、铁、废橡胶、废塑料等各项拆解回收物的销售价格持续上涨，公司效益进一步提高。但由于公司生产经营所使用的租赁场地位于郑州市杭州路以东、新田大道以西、南邻公交驾校（中原区须水村），包括 35 亩土地和所属厂房及相应配套设施，该土地是属于郑州市中原区须水街道须水村集体所有的建设用地。公司于 2018 年 6 月收到郑州市中原区须水街道须水村村委会的 搬迁通知，因郑州市重点工程奥体中心输变电线路将占用公司经营场地，将对公司现有经营场地实施搬迁。此外，根据公司新的发展规划，公司现有经营场地已不能满足公司发展需要。为配合市政工程建设，公告编号：公告编号：2019-003 13 扩大生产规模，纵向和横向延伸产业链，公司决定寻找新的生产经营场所并进行搬迁。因此，经营场所的搬迁扩建对公司特别是下半年的生产经营活动造成的影响，亦同步影响了公司的全年经营成果。尽管受搬迁影响，但报告期内，公司仍然实现营业收入 19,746,060.93 元，实现净利润 1,441,181.96 元。目前，公司已找到适合公司未来发展的生产经营场所，正与相关方积极协商，并同时准备整体搬迁工作。(二二)行业情况行业情况 废弃电器电子产品回收处理行业是我国循环经济发展的重要组成部分，不仅能够有效避免电子废物的长期堆存对周边大气、水体、土壤及生态系统带来的破坏，而且也将缓解我国战略资源短缺造成的发展瓶颈。废弃电器电子产品的回收处理行业是国家宏观经济政策调控、企业市场化发展及行业协会积极参与服务相结合的管理体制。政府主管部门按照产业政策进行宏观调控指导，行业内各企业面向市场自主经营。国家对电子废弃物处理行业实行准入政策准入政策，取得废弃电器电子产品处理资格，并且进入财政部、环境保护部、国家发展改革委与工业和信息化部联合下发的废弃电器电子产品处理基金补贴企业名单的企业，对列入废弃电器电子产品处理目录的废弃电器电子产品进行处理，方可申请基金补贴。近年来环境污染问题日益引起社会关注，保护环境确立为国家的基本国策，“史上最严”的环保法于 2015 年 1 月 1 日起正式施行。随着环保法配套政策的出台和落实，小而散的不正规拆解作坊的生存空间越来越窄。根据财政部 2013 年 12 月 2 日下发的 关于完善废弃电器电子产品处理基金等政策的通知 的要求，除将已获得基金补贴的优质处理企业纳入规划外，通知发布前已经环境保护部备案的各省（区、市）废弃电器电子产品处理企业规划数量不再增加。截至报告期末，全国纳入国家废弃电器电子产品处理基金补贴企业名单的企业共计 109 家。随着管理法规和制度的逐步完善，监管力度进一步加大，行业准入门槛的不断提高，将推动行业规范、有序的发展。政策扶持力度不断增大，行业未来发展前景愈发广阔 国家发展改革委于 2013 年 2 月修订的 产业结构调整指导目录（2011 年本）将“区域性废旧汽车、废旧电器电子产品、废旧船舶、废钢铁、废旧木材等资源循环利用基地建设”行业确定为我国经济发展鼓励类行业。为了进一步鼓励和引导行业发展，国家发展改革委、环境保护部、工业和信息化部、财政部、海关总署、税务总局 2015 年 2 月 9 日共同发布了废弃电器电子产品处理目录（2014 年版），从 2016 年 3月开始纳入基金补贴的废弃电器电子产品品种由以前的“四机一脑”（指：电视机、电冰箱、洗衣机、空气调节器、微型计算机）5 个品类大幅扩展为 14 个品类，新增了吸油烟机、电热水器、燃气热水器打印机、复印机、传真机、监视器、移动通信手持机和电话单机等共 9 个品类。截止本报告披露之日，国家相关部委尚未发布新增吸油烟机、电热水器、燃气热水器、打印机、复印机、传真机、监视器、移动通信手持机和电话单机等 9 类废弃电器电子产品处理基金补贴的标准。随着经济和社会的发展，废电的报废进入高峰期，废电处理比例不断提升；相关制度越来越完善，纳入基金补贴目录的废电品类会持续增加，诸此因素决定了该行业的未来市场容量将不断放大、发展前景广阔。政策引导行业良性发展，避免无序竞争 2012 年末，纳入处理基金补贴的处理企业为 43 家；2013 年末，纳入处理基金补贴的处理企业为 91家；2014 年末，纳入处理基金补贴的处理企业为 106 家，2015 年第五批基金补贴名录公布后，我国纳入处理基金补贴的处理企业达到 109 家，行业扩容速度放缓；截至本报告完成日，仍为 109 家。根据财政部关于完善废弃电器电子产品处理基金等政策的通知，未来新增大量回收拆解企业的可能性微乎其微。通过政府政策引导、严格市场准入，避免了无序竞争，推动了行业规范、有序、良性发展。公告编号：公告编号：2019-003 14 根据 2017 年 7 月 18 日国务院办公厅关于印发禁止洋垃圾入境推进固体废物进口管理制度改革实施方案的通知（国办发201770 号），我国全面禁止洋垃圾入境，逐步有序减少固体废物进口种类和数量，要求提升国内固体废物回收利用水平，提高国内固体废物的回收利用率，提高废弃电器电子产品拆解利用水平。上述国家政策支持力度的不断增加，对废弃电器电子产品回收处理行业来说，是挑战、更是机遇。(三三)财务分析财务分析 1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 货币资金 16,612,309.73 20.11%1,618,656.33 1.75%926.30%应收票据与应收账款 41,080,062.91 49.72%70,053,919.35 75.82%-41.36%存货 1,810,809.37 2.19%2,525,910.26 2.73%-28.31%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 6,210,287.07 7.52%7,976,410.14 8.63%-22.14%在建工程-84,905.66 0.09%-100.00%短期借款 22,300,000.00 26.99%31,000,000.00 33.55%-28.06%长期借款 7,500,000.00 9.08%-资产总计 82,616,538.11-92,393,704.48-10.58%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：货币资金较上年大幅增加 926.30%，主要因为 2018 年 12 月收到国家财政拨发的专项基金补贴17,060,564.00 元、而上年同期没有该项资金到账所致。应收票据与应收账款比上年同期减少 41.36%，主要为报告期内国家财政拨付了专项基金补贴34,671,607.00 元所致。长期借款比上年同期增加 7,500,000.00 元，主要为报告期内公司筹划搬迁扩建并新增设备厂房而新增长期借款，上年同期没有长期借款。2.营业情况营业情况分析分析(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 19,746,060.93-43,335,718.29-54.43%营业成本 11,355,665.87 57.51%25,827,011.93 59.60%-56.03%毛利率%42.49%-40.40%-管理费用 3,444,848.16 17.45%3,221,838.67 7.43%6.92%公告编号：公告编号：2019-003 15 研发费用 1,193,192.54 6.04%2,321,575.10 5.36%-48.60%销售费用 36,406.72 0.18%223,634.03 0.52%-83.72%财务费用 2,240,468.97 11.35%2,634,866.14 6.08%-14.97%资产减值损失-123,471.42-0.63%-6,568.29-0.02%-其他收益 68,188.89 0.35%287,311.39 0.66%-76.27%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 1,381,276.97 7.00%8,887,631.99 20.51%-84.46%营业外收入 119,600.00 0.61%800,000.00 1.85%-85.05%营业外支出 41,174.30 0.21%2,775.55 0.01%1,383.46%净利润 1,441,181.96 7.30%8,824,744.74 20.36%-83.67%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入比上年同期减少 54.43%，主要是报告期内公司筹划搬迁扩建而于下半年停产，导致拆解量同比大幅减少、营业收入相应减少。2、营业成本比上年同期减少 56.03%，主要是报告期内公司筹划搬迁扩建而于下半年停产，回收的废弃电器电子产品较上年同期大幅减少、采购成本等营业成本相应减少。3、研发费用比上年同期减少 48.60%，主要是报告期内公司筹划搬迁扩建而于下半年停产，停产后大部分研发工作暂停所致。4、营业利润比上年同期减少 84.46%，主要是报告期内公司筹划搬迁扩建而于下半年停产，拆解量较上年同期大幅减少，营业收入、营业成本相应大幅减少所致。5、净利润比上年同期减少 83.67%，要是报告期内公司筹划搬迁扩建而于下半年停产，拆解量较上年同期大幅减少，营业收入、营业成本相应大幅减少所致。6、营业外收入比上年同期减少 85.05%，主要是上年同期收到挂牌补贴 800,000.00 元，而报告期内没有该项收入所致。(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 19,746,060.93 43,335,718.29-54.43%其他业务收入-主营业务成本 11,355,665.87 25,827,011.93-56.03%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%金属类 1,322,287.47 6.70%3,372,802.55 7.78%塑料类 6,244,932.42 31.63%10,474,620.94 24.17%玻璃类 330,181.93 1.67%349,223.52 0.81%公告编号：公告编号：2019-003 16 废弃零（部）件 4,135,528.66 20.94%8,682,530.43 20.04%其他 288,510.45 1.46%813,100.85 1.88%拆解物补贴 7,424,620.00 37.60%19,643,440.00 45.33%合计 19,746,060.93 100%43,335,718.29 100%按区域分类分析按区域分类分析：适用适用不适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司塑料类拆解物较上年同期营业收入占比提高了 7.46 个百分点，主要是报告期内公司加大了对塑料类拆解物的分类分选，分类后的销售单价比混合塑料的销售单价有较大幅度地提高所致。报告期内拆解物补贴较上年同期营业收入占比降低了 7.93 个百分点，主要是报告期内各类拆解物的销售单价均较上年同期有明显提高，导致拆解补贴占比相应降低所致。(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 南乐众鑫再生资源回收有限公司 4,580,680.79 23.20%否 2 天津高利特再生资源回收利用有限公司 1,873,799.00 9.49%否 3 天津增鑫再生资源回收有限公司 1,793,837.60 9.08%否 4 天津胜荣金属制品有限公司 1,199,984.05 6.08%否 5 郑州顺鑫微粉机械有限公司 990,288.09 5.02%否 合计合计 10,438,589.53 52.87%-注：报告期内公司拆解废弃电器电子产品而取得的专项拆解基金补贴金额 7,424,620.00 元、占年度营业收入的 37.60%（占比第一；原环境保护部负责对拆解情况进行核定、财政部负责支付，过去统计在原环境保护部名下）；鉴于公司所从事的本行业，拆解废弃电器电子产品而取得的国家专项基金补贴是公司的最主要收入来源之一（即固定客户），而公司可以通过加强销售力度、多寻找客户、提高议价能力而提高拆解产物的销售单价、提高效益，自 2017 年年报开始，在统计主要客户时，已不再将原环境保护部统计在销售客户名单中，故上表“主要客户情况”中没有列入原环境保护部。(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是是否存在关联关系否存在关联关系 1 郑州恒通再生资源有限公司 3,637,146.00 39.64%否 2 周晓东 3,460,520.00 37.71%否 3 河东星 1,993,123.00 21.72%否 4 周寨 80,459.00 0.88%否 5 河南省国家秘密载体销毁中心 4,433.12 0.05%否 合计合计 9,175,681.12 100.00%-3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 27,353,289.39 1,025,078.87 2,568.41%公告编号：公告编号：2019-003 17 投资活动产生的现金流量净额-5,463,914.31-3,614,186.85-筹资活动产生的现金流量净额-6,895,721.68 4,081,344.12-268.96%现金流量分析现金流量分析：报告期内，经营活动产生的现金流量净额为2,735.33万元，较上年同期增加2,632.82万元、2,568.41%，主要为报告期内国家财政拨付了拆解专项基金补贴 3,467.16 万元，且收到上期多交所得税退税 50.92 万元；上年同期则没有该等现金流入所致。报告期内，投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少了 184.97 万元，主要是报告期内报告期内购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付现金 546.39 万元，而上年同期为 361.42 万元。报告期内，筹资活动产生的现金流量净额较上年同期大幅减少 1,097.71 万、降幅 268.96%，主要是报告期内取得借款收到的现金 1,750.00 万元较上年同期 3,840.00 万元减少 2,090.00 万元，且上年同期因增资扩股 200 万股筹得资金 400.00 万元、本期则没有该项筹资活动等所致。(四四)投资状况投资状况分分析析 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 审计意见类型：带有与持续经营相关的重大不确定性段落的无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：公司生产经营所使用的租赁场地位于郑州市杭州路以东、新田大道以西、南邻公交驾校（中原区须水村），包括 35 亩土地和所属厂房及相应配套设施。该土地是属于郑州市中原区须水街道须水村集体所有的建设用地。公司于 2018 年 6 月收到郑州市中原区须水街道须水村村委会的搬迁通知，因郑州市重点工程奥体中心输变电线路将占用公司经营场地，将对公司现有经营场地实施搬迁。此外，根据公司新的发展规划，公司现有经营场地已不能满足公司发展需要。为配合市政工程建设，扩大生产规模，纵向和横向延伸产业链，公司于 2018 年 6 月 29 日发布 关于厂房扩建搬迁的公告（公告编号：2018-015），决定寻找新的生产经营场所并进行搬迁扩建。截至本报告发布日，公司尚未完成扩建搬迁事宜。公司董事会认可审计机构因公司尚未完成搬迁扩建事宜而出具的非标准无保留意见的审计意见；公司已经初步找到适合公司未来发展的生产经营场所，正与相关方积极协商，并同时准备整体搬迁工作。公司董事会已经责成公司管理层，尽快完成搬迁扩建事宜，消除与持续经营相关的重大不确定性。(六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 (一)重要会计政策变更 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号），适用于执行企业会计准则的非金融企业截止 2018 年 6 月 30 日的中期财务报表及以后公告编号：公告编号：2019-003 18 期间的财务报表。本公司根据上述列报要求相应追溯重述了比较报表。由于上述要求，本期和比较期间财务报表的部分项目列报内容不同，但对本期和比较期间的本公司净利润和所有者权益无影响。本公司执行此项会计政策对列报前期财务报表项目及金额的影响如下：序号 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称 影响 2017 年 12 月 31日/2017 年度金额 增加+/减少-1 本公司将应收票据和应收账款合并计入应收票据及应收账款项目 应收账款-70,053,919.35 应收票据及应收账款 70,053,919.35 2 本公司将应付票据和应付账款合并计入应付票据及应付账款项目 应付账款-5,648,118.03 应付票据及应付账款 5,648,118.03 3 本公司将原计入管理费用项目的研发费用单独列示为研发费用项目 管理费用-2,321,575.10 研发费用 2,321,575.10(二)会计估计变更 本报告期未发生会计估计变更事项。(三)前期会计差错更正 本报告期未发生前期会计差错更正事项。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司始终把履行社会责任放到公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中，主动承担社会责任，支持地区经济发展，和社会共享企业发展成果。公司在从事生产经营活动中，遵守法律法规、社会公德、商业道德，诚信经营，自觉履行员工保障与纳税义务，认真做好每一项对社会有益的工作，尽全力做到对社会负责、对公司全体股东和每一位员工负责。公司致力于我国环境保护事业，不断提高废弃电器电子产品拆解精细度，不断提高并保障公司核心竞争力，解决废弃电器电子垃圾存在的环境污染，变废为宝，提高资源化再利用水平，为我国环境保护事业做贡献。同时，始终把社会责任放在公司发展的重要位置，接受政府和社会公众的监督，大力弘扬扶危济困的传统美德，努力践行着企业的社会责任。（1）公司严格遵守中华人民共和国劳动法等国家和地方相关法律、法规、规范性文件，与员工签订劳动合同书，向员工支付薪金及各类奖金；按国家有关法律、法规、地方相关社会保险政策及个人意愿（部分员工），为员工缴纳社保及公积金；公司依据现有的组织结构和管理模式，在客观公正、员工激励与保障兼顾的基础上，建立有科学合理的绩效考核体系，并将结合公司情况、与时俱进的进一步完善薪酬体系，最大限度的保护职工的合法权益，激发员工的工作积极性。（2）公司切实履行应承担的义务，按期支付账款，保障债权人（包括消费者、供应商等）合法权益。（3）倡导、构建和谐的企业社会文化，组织为困难职工募捐，帮助减轻困难职工负担。（4）公司所从事的废弃电器电子产品回收拆解行业，本身就是一个利国利民的环保事业，解决废弃电器电子产品随意倾倒对环境造成的污染。公司以实际行动履行