872478_2018_毅达科技_2018年年度报告_2019-04-25.pdf

公告编号：2019-005 1 2018 年度报告 毅达科技 NEEQ:872478 广东毅达医疗科技股份有限公司 Guang Dong EDA Technology Co.,Ltd.公告编号：2019-005 2 公司年度大事记公司年度大事记 20182018 年年 1212 月月 2121 日，公司申请的日，公司申请的一种电子锁具机构获得了中一种电子锁具机构获得了中华人民共和国国家知识产权局颁华人民共和国国家知识产权局颁发的发明专利证书；本年度公司发的发明专利证书；本年度公司另外获得另外获得 5 5 项实用新型及项实用新型及 3 3 项外项外观专利证书。观专利证书。1 1）20182018 年年 1212 月，公 司 通 过 了月，公 司 通 过 了IATF16949:2016IATF16949:2016 汽车行业质量管理体汽车行业质量管理体系认证并荣获相关证书。系认证并荣获相关证书。2 2）消毒宝的产品加入消毒宝的产品加入 ISO13485ISO13485：20162016版体系中，版体系中，20182018 年年 1010 月取得证书。月取得证书。3 3）20182018 年年 1212 月月 CFDACFDA 医疗产品生产许医疗产品生产许可证成功换证。可证成功换证。20182018 年年 1111 月，公司研发申报的四款月，公司研发申报的四款产品水质监测仪、高安全智能电子产品水质监测仪、高安全智能电子锁、高精密锁、高精密 PCBPCB 线路板组件、可编程线路板组件、可编程序控制器，成功被认定为广东省高新序控制器，成功被认定为广东省高新技术产品。表明公司的产品具有较高技术产品。表明公司的产品具有较高的科技含量、良好的经济效益和广阔的科技含量、良好的经济效益和广阔的市场前景。的市场前景。20182018 年公司成功导入年公司成功导入 IMSIMS 系统，该系系统，该系统为操作人员统为操作人员/管理人员提供计划的管理人员提供计划的执行、跟踪以及所有资源执行、跟踪以及所有资源(人、设备、人、设备、物料、客户需求等物料、客户需求等)的当前状态。全的当前状态。全面解决工厂生产过程的黑匣子问题，面解决工厂生产过程的黑匣子问题，实现生产过程的可视化、可控化。实现生产过程的可视化、可控化。公告编号：2019-005 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2323 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管董事、监事、高级管理人员及员工情况理人员及员工情况 .2828 第九节第九节 行业信息行业信息 .3030 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3030 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3636 公告编号：2019-005 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、毅达科技、股份公司、毅达股份 指 广东毅达医疗科技股份有限公司 有限公司、毅达有限 指 东莞市毅达电子有限公司，系股份公司前身 EDA global 指 EDA Global Technology Limited 毅康咨询 指 东莞市毅康企业管理咨询合伙企业（有限合伙）北京毅达 指 毅达（北京）医疗科技有限公司 香港毅达 指 毅达（香港）科技有限公司 股东大会 指 股份公司股东大会 董事会 指 股份公司董事会 监事会 指 股份公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 管理办法 指 非上市公众公司监督管理办法 章程、公司章程 指 广东毅达医疗科技股份有限公司章程 推荐主办券商、主办券商、东莞证券 指 东莞证券股份有限公司 国浩、律师事务所 指 国浩律师（深圳）事务所 会计师事务所、大华 指 大华会计师事务所（特殊普通合伙）报告期 指 2018 年 1-12 月 元、万元 指 人民币元、人民币万元 PCB 指 Printed Circuit Board,印制电路板 ODM 指 Original Design Manufacturer,指某制造商设 计出某产品后，在某些情况下可能会被另外一些企业看中，要求配上后者的品牌名称来进行生产，或者稍微修改一下设计来生产 公告编号：2019-005 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人黄伟康、主管会计工作负责人邢迎春及会计机构负责人（会计主管人员）邢迎春保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大华会计事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 单一供应商依赖的风险 公司自2016年起对供应商EDA global进行采购,报告期内采购金额占比为 35.31%,虽然在逐年减少比例，但是还是存在对单一供应商依赖较大的风险。主要原因是,报告期内 EDA global 为公司第一大客户,其主要从事电子产品的海外贸易业务。由于海外客户对产品品质的要求较高,故 2016 年起,为保证终端产品的出品质量,部分海外客户要求公司向 EDA global 采购其部分重要产品的原材料,以保障其产品的质量稳定性。未来如果公司与 EDA global 的合作关系出现变化,将会对公司的经营业绩造成不利影响。核心技术人员流失风险 公司核心技术系由公司研发团队通过长期实验研究、生产实践和经验总结而形成的。稳定的研发团队是公司保持核心竞争力的基础,公司研发普遍采取项目制,个别研发人员的流动对公司的影响较小。但核心技术人员大量流失,一方面可能会对公司正在研发的项目推进带来不利影响；更重要的是,核心技术人员掌握着公司产品的技术开发信息,该等信息如果被竞争对手、行业内其他企业获悉,可能会对公司新产品开发及市场拓展带来较大的不利影响。股权集中及实际控制人不当控制的风险 公司目前有3位股东,第一大股东为黄伟康,通过直接及间接的方式控制公司78.00%的股份表决权,公司的实际控制人为自然人黄伟康和邱秀霞夫妇。截至本报告期末,黄伟康和邱秀霞夫妇直接持有股份 1500.5 万股,占公司总股本的 97.49%,足以对股东大会 公告编号：2019-005 6 的决议产生重大影响,且黄伟康担任公司董事长、总经理,足以对董事会的决议产生重大影响。股份公司成立以来未发生实际控制人利用控制地位损害公司或其他股东利益的情形,但仍不能排除实际控制人未来通过行使表决权、管理职能或任何其他方式对公司的发展战略、经营决策、人事安排等方面进行不当控制并造成公司及其他股东权益受损的风险。公司治理风险 股份公司成立时间较短,特别是公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌后,对公司治理提出了更高的要求,而公司管理层对相关制度的完全理解和全面执行需要一个过程。公司已经建立了由股东大会、董事会、监事会和高级管理层组成的公司治理结构,制定了较为完备的公司章程、“三会”议事规则、总经理工作细则、对外投资管理办法、对外担保管理办法和关联交易决策制度等规章制度,明确了“三会”的职责划分,虽然在有限公司阶段存在的公司治理问题得到了逐步改善,但是短期内公司治理仍存在治理不规范的风险。公司总体规模较小,抗风险能力较弱 报告期内,公司营业收入为 47,968,462.37 元；净利润为129,439.24 元。相对于公司所处行业的其他企业而言,公司的总体规模相对较小,如果市场需求发生较大变化或未来细分市场竞争加剧,可能对公司的经营收入造成不利影响。应收账款坏账风险 报告期末,公司应收账款账面价值为 5,456,902.72 元,占总资产的比例 15.63%,应收账款在公司资产中占比较高。随着公司销售规模的扩大和营业收入的增加,公司应收账款也将随之增长,可能导致坏账风险相应增加,从而对公司的现金流和资金周转产生不利影响。存货余额较大风险 报告期末,公司存货账面余额为 15,210,000.28 元、占总资产的比例为 43.55%,公司各期期末存货余额较大。由于存货规模较大,占用了公司营运资金,对公司的生产经营的扩大产生了一定的影响,若公司不能加强生产计划管理和合理库存管理,及时消化存货,可能产生存货跌价和存货滞压情况,并导致存货周转率下降,从而给公司生产经营带来负面影响。生产经营场地稳定性不足的风险 公司用于办公、生产而租赁的厂房位于东莞市茶山镇塘角村水围马鞍路北二路,该土地性质为集体用地。由于历史原因及我国相关法律关于集体土地使用管理之限制,该处房屋尚未办理产权证书。若该处房屋在租赁期间被列入政府拆迁范围,公司将面临生产经营场地稳定性不足的风险。汇率波动的风险 报告期内,公司汇兑损益为-392,099.98 元，公司主营业务收入中外销所占的比例为 60.01%,公司 2018 年由于汇率波动影响财务费用，财务费用中汇兑收益较大,对公司经营业绩产生一定影响。公司产品进出口贸易主要以港币与美元结算,结算货币与人民币之间的汇率可能随着国内外政治、经济环境的变化而波动,具有较大的不确定性,使公司面临汇率变动风险。本期重大风险是否发生重大变化：是 公告编号：2019-005 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广东毅达医疗科技股份有限公司 英文名称及缩写 Guang Dong EDA Technology Co.,Ltd.证券简称 毅达科技 证券代码 872478 法定代表人 黄伟康 办公地址 广东省东莞市茶山镇塘角水围工业区马鞍路 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 龙存英 职务 董事会秘书 电话 0769-86179330 传真 0769-86179330 电子邮箱 hrmeda- 公司网址 www.eda- 联系地址及邮政编码 广东省茶山镇塘角水围工业区马鞍路 523393 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事长办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2005 年 11 月 11 日 挂牌时间 2017 年 12 月 11 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C39 计算机、通信和其他电子设备制造业-C3971 电子元件及组件制造 主要产品与服务项目 主要从事工控、医疗健康、通讯类产品的研发、生产、加工、销售与技术服务。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）15,390,000 优先股总股本（股）0 做市商数量-控股股东 黄伟康 实际控制人及其一致行动人 黄伟康、邱秀霞、东莞市毅康企业管理咨询合伙企业（有限合伙）公告编号：2019-005 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91441900782031556Q 否 注册地址 东莞市茶山镇塘角水围工业区 否 注册资本（元）15,390,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 东莞证券 主办券商办公地址 东莞市莞城区可园南路 1 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大华会计事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 苏青 王海第 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2019-005 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 47,968,462.37 46,861,697.41 2.36%毛利率%20.64%25.64%-归属于挂牌公司股东的净利润 215,725.16 1,441,846.53-85.04%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-603,983.85 601,078.93-200.48%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）1.16%8.38%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-3.25%3.5%-基本每股收益 0.01 0.09-88.89%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 34,921,610.63 25,814,985.80 35.28%负债总计 16,319,748.33 7,342,562.74 122.26%归属于挂牌公司股东的净资产 18,929,292.92 18,713,567.76 1.15%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.23 1.22 1.15%资产负债率%（母公司）44.35%25.77%-资产负债率%（合并）46.73%28.44%-流动比率 1.9 2.85-利息保障倍数 1.63 42.45-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 3,516,084.21 1,153,464.95 204.83%应收账款周转率 7.85 9.52-存货周转率 3.25 3.32-公告编号：2019-005 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%35.28%9.69%-营业收入增长率%2.36%34.21%-净利润增长率%-90.47%-32.97%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 15,390,000 15,390,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,143,561.9 其他营业外收入和支出-179,198.36 非经常性损益合计非经常性损益合计 964,363.54 所得税影响数 144,654.53 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 819,709.01 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 （一）会计差错更正情况：1、所有者权益内部调整 公司 2017 年 5 月 18 日股东会决议同意了整体变更设立为股份有限公司。根据发起人协议及公司章程，公告编号：2019-005 11 东莞市毅达电子有限公司整体变更为广东毅达医疗科技股份有限公司，注册资本为人民币 1,500.00 万元人民币，各发起人以其拥有的截至 2016 年 12 月 31 日止的净资产折股投入。截止 2016 年 12 月 31 日，东莞市毅达电子有限公司经审计后净资产共 1,633.79 万元，共折合为 1,500.00 万股，每股面值 1 元，变更前后各股东出资比例不变。本次股份制改制应分别调减盈余公积 133,794.67 元及未分配利润 1,204,152.03 元，同时调增资本公积 1,337,946.70 元。2、因四舍五入的影响导致合并报表 2017 年期末的应收账款差额 0.01 元，间接影响未分配利润 0.01 元。（二）会计政策变更情况 财政部于2018年6月15日发布了 关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知（财会 201815 号），对一般企业财务报表格式进行了修订，归并部分资产负债表项目，拆分部分利润表项目；并于 2018年 9 月 7 日发布了关于 2018 年度一般企业财务报表格式有关问题的解读，明确要求代扣个人所得税手续费返还在“其他收益”列报，实际收到的政府补助，无论是与资产相关还是与收益相关，在编制现金流量表时均作为经营活动产生的现金流量列报等。本公司已经根据新的企业财务报表格式的要求编制财务报表，财务报表的列报项目因此发生变更的，已经按照企业会计准则第 30 号财务报表列报等的相关规定，对可比期间的比较数据进行调整。财务报表列报项目及金额的影响如下：单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 6,417,299.34-应收票据及应收账款-6,417,299.35 应付账款 3,679,315.79-应付票据及应付账款-3,679,315.79 管理费用 9,372,947.40 5,502,234.29 研发支出-3,870,713.11 资本公积 780,000.00 2,117,946.70 盈余公积 291,156.54 157,361.87 未分配利润 2,252,411.21 1,048,259.19 公告编号：2019-005 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 主营业务：公司是专注于医疗健康，工业控制，通信设备等定制化生产制造服务的企业，向客户提供完整的解决方案及相关的技术支持，如产品的研发设计，供应链的管理(塑胶、五金、电子等原材料的全球采购，来料检验，温湿管控的仓储服务以及国内外物流运输等），DFM 设计建议,测试治具的开发与制作，精益生产。“客户为先，品质至上”是公司的经营理念。同时，毅达科技深谙每一位客户的个性化需求，注重项目中的每一个细节，力求精益求精。多年来，公司聚焦在多品种，中、小批量的市场需求，通过快速、灵活和专业化的服务，致力成为客户的最佳合作伙伴。公司业务主要分为来料加工业务和自购料加工业务，两类业务的核心区别在于原材料所有权的归属，对于公司而言，原材料购销的差价及相关费用是公司加工收入以外的另一利润增长点，公司针对本身业务特色，制定了相应的经营运作模式。报告期内，公司专注于医疗健康，工业控制，通信设备等品质要求高、定制化产品的整体制造及加工业务；拥有经验丰富的研发团队，结合设计、生产、加工和销售于一体，致力于向客户提供完整的解决方案及相关的技术支持。公司主营业务明确，报告期内公司商业模式没有发生较大变化，业务保持稳定，未发生重大变化。报告期后至本报告披露日，公司商业模式未发生较大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司按照年初制定的战略发展方向和经营目标，以提高产品竞争力为基础，大力发展医疗类产品及提高产品服务和专业度等综合性信息技术服务。在市场环境恶劣的状态下，不断加强自主研发，加大研发力度与技术创新，提高服务能力和水平，合理配置资源，严格控制风险并取得了一些成果。公司共获得 1 项发明专利及 5 项实用新型和 3 项外观专利授权，并顺利通过 TS16949 体系认证，全面导入 IMS 智能化体系。报告期内，外部经营环境没有得到明显改善，行业内竞争也日趋激烈，电子原材料持续涨价。同时公司也面临着人力和运行成本高的内部经营压力。面对上述不利的经营局面，公司加强产线和系统智能化投入，启动了 IMS 智能化系统项目，从而保证企业持续稳定发展，报告期内，公司实现营业收入47,968,462.37 元，实现净利润 129,439.24 元。（1）营业收入情况 公告编号：2019-005 13 本期公司实现营业收入 47,968,462.37 元，较上年同期增加 2.36%。主要原因为：受行业波动影响，中美贸易战开打，而报告期内我公司销售收入中绝大部分为外销业务，占销售收入 60.01%，故受行业及外部因素影响，本年销售收入仅较 2017 年收入略微增长，未达 2018年计划收入 5500 万元 （2）成本、期间费用情况 本期营业成本金额 38,067,249.04 元，较上年同期增长 9.25%，主要系原材料价格上涨，且 2018 年东莞市员工最低工资标准有所提升，公司人工成本增加，同时行业内竞争也日趋激烈，致使成本增加。本期期间费用减少，主要因为新三板挂牌相关咨询服务费等费用同比减少 48%，降低了管理费用；2018年汇率波动较大，外币汇兑收益同期相比增加 199.83%，降低了财务费用，研发项目支出费用相比 2017年减少 18.83%，从而期间费用减少。（3）净利润情况 本期净利润金额 129,439.24 元，较上年同期减少 90.47%，主要原因为：受行业波动及中美贸易战影响，公司收入增长缓慢，而公司所需原材料持续涨价，用工成本不断上升，致使公司整体制造成本的增长幅度大于收入增长幅度，降低了净利润。（4）现金流量情况 报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为 3,516,084.21 元，较上年同期增加 204.83%，主要原因：1）报告期内公司收入出现增长，且应收账款回收顺利，预收账款也出现增长，致使公司销售商品、提供劳务收到的现金增加较多 2）2018 年因出口退税计划分配率的变动，收到的出口退税额增加，导致收到的税费返还相应有所增加，从而影响现金流；（5）应收票据及应收账款情况 报告期内应收票据及应收账款期末数 5,456,902.72 元相比期初数 6,417,299.35 元，减少了 960,396.63元，主要原因为：遵循谨慎性原则，2018 年计提坏账准备增加 229,059.90 元，账面应收款项减少；期初应收款客户已按期支付货款；2018 年新增客户账期结算稳定，部分客户预付款后发货，增强了资金的流通性。（6）预付账款情况 报告期内预付账款期末数 178,627.71 元相比期初数 1,311,260.38 元减少了 1,132,632.67 元，主要原因为：公司为了尽快实现智能化，在 2018 年新投入的 IMS 智能制造系统改造工程，项目已验收，期初预付的货款已转入固定资产，所以导致预付账款期末数减少。（7）短期借款情况 报告期内短期借款期末数为零，相比期初数 1,983,732.69 元减少了 1,983,732.69 元，主要原因为：公司 2018 年客户回款及时，现金流改善，金融机构相关贷款已还清。（8）长期借款 由于公司加大生产自动化改造，大量购入机器及设备，需要支付设备款，资金压力增加；东莞银行全部金融贷款 2018 年 11 月份到期，为了避免财务资金风险，增加仲利国际租赁有限公司长期借款。（9）总资产情况 报告期内总资产期末数 34,921,610.63 元相比期初数 25,814,985.80 元增加了 9,106,624.83 元，主要原因为：租赁长期借款增加了现金流，增加资产总额，需要于 2019 年 1 月份交付的客户订单增加，我公司提前预备了一部分存货，存货增加；为提高智能制造，购置了新的机器设备，综上所述，期末数相比期初数总资产相应的增加。公告编号：2019-005 14 (二二)行业情况行业情况 近年来，中国整体经济发展水平不断提高，中国逐渐从电子产品制造大国发展成为电子产品重要消费市场和和品牌输出国，国内电子制造服务需求逐渐扩大，预计未来 EMS 业务在电子制造业的渗透率将进一步提高。中国电子产品品牌商为保证其推向市场的产品在质量、功能、性能上高度一致，对同时为其提供制造服务的本土 EMS 企业提出标准一体化管理要求，甚至投入技术、资金等帮助 EMS 企业进行工艺、设备升级改造，有力地推动了国内 EMS 行业整体制造服务水平的进步，为优秀本土 EMS 企业提供了良好的发展机遇；随着行业发展日趋成熟，EMS 企业不断提升技术实力、服务能力和管理水平，在多个细分产品领域的配套能力日趋完善，与品牌商的合作逐步进入协同运作阶段。未来，EMS 企业除向品牌商提供专业的整机生产制造、原材料采购和物流管理等服务外，将进一步深入探索向研发设计合作、售后服务等环节的延伸，切入品牌商产品价值链的多个环节，巩固其在品牌商供应链上不可替代的地位。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 货币资金 6,122,777.83 17.53%4,254,149.97 16.48%43.92%应收票据与应收账款 5,456,902.72 15.63%6,417,299.35 24.86%-14.97%存货 15,210,000.28 43.55%8,193,695.24 31.74%85.63%投资性房地产 0-0-长期股权投资 0-0-固定资产 5,914,321.57 16.94%3,992,591.48 15.47%48.13%在建工程 525,000 1.50%525,000 2.03%0 短期借款 0-1,983,732.69 7.68%-100%长期借款 1,433,428.01 4.10%0-100%应付票据及应付账款 7,990,634.77 22.88%3,679,315.79 14.25%117.18%预收账款 3,371,778.88 9.66%634,816.26 2.46%431.14%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1）货币资金变动 43.92%，主要原因是公司经营活动产生的现金流量净额增加所致。2）应收票据及应收账款情况：报告期内应收票据及应收账款期末数 5,456,902.72 元相比期初数6,417,299.35 元，减少了 960,396.63 元，主要原因为：遵循谨慎性原则，2018 年计提坏账准备增加229,059.90 元，账面应收款项减少；期初应收款客户已按期支付货款；2018 年新增客户账期结算稳定，部分客户预付款后发货，增强了资金的流通性；3）存货：2018 年 12 月份客户订单增加，我公司提前预备了一部分存货，存货增加；4）固定资产：公司为了尽快实现智能化，在 2018 年新投入的 IMS 智能制造系统改造工程，项目已验收，期初预付的货款已转入固定资产；5）短期借款：报告期内短期借款期末数为零，相比期初数 1,983,732.69 元减少了 1,983,732.69 公告编号：2019-005 15 元，主要原因为：公司 2018 年客户回款及时，现金流改善，金融机构经营贷款已到期还清。6）长期借款：因公司加大生产自动化改造，大量购入机器及设备，需要支付设备款，资金压力增加；东莞银行全部金融贷款 2018 年 11 月份到期，为了避免财务资金风险，增加仲利国际租赁有限公司长期借款。7)应付票据及应付账款:因 2018 年底客户订单增加,需要在 2019 年 1 月份交货,于是我公司提前准备了部分材料,导致应付账款增加。8）预收账款：因 2018 年底客户订单增加，我公司提前收到客户支付的部分合同款项，导致预收账款增加。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 47,968,462.37-46,861,697.41-2.36%营业成本 38,067,249.04 79.36%34,844,085.19 74.36%9.25%毛利率%20.64%-25.64%-管理费用 5,571,411.99 11.61%5,502,234.29 11.74%1.26%研发费用 3,141,734.28 6.55%3,870,713.11 8.26%-18.83%销售费用 1,452,484.29 3.03%1,250,407.76 2.67%16.16%财务费用 60,206.52 0.13%462,029.47 0.99%-86.97%资产减值损失 229,059.90 0.48%28,439.42 0.06%705.43%其他收益 1,144,948.31 2.39%987,059.64 2.11%16.00%投资收益 0 0%0 0%0%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益 0 0%0 0.00%0%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润 377,094.58 0.79%1,643,452.01 3.51%-77.05%营业外收入 27,476.19 0.06%9,215.49 0.02%198.15%营业外支出 206,674.55 0.43%6,871.97 0.01%2,907.50%净利润 129,439.24 0.27%1,358,185.48 2.90%-90.47%项目重大变动原因项目重大变动原因：1）财务费用变动-86.97%主要是本期货款结算时折算汇率的变动所致；2）资产减值损失变动 705.43%为增加坏账准备所致；3）营业外收入增加主要是本期收到财产保险理赔款所致；营业外支出增加主要是资产报废损失所致；4）营业利润变动-77.05%，净利润金额 129,439.24 元，主要原因为：受行业波动及中美贸易战影响，公司收入增长缓慢，而公司所需原材料持续涨价，用工成本不断上升，致使公司整体制造成本的增长幅度大于收入增长幅度，降低了公司利润水平。公告编号：2019-005 16 (2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 47,926,897.92 46,844,641.88 2.31%其他业务收入 41,564.45 17,055.53 143.70%主营业务成本 38,067,249.04 34,811,085.18 9.35%其他业务成本 0 33,000.01-100.00%按按业务类型业务类型分类分析分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%自营业务 43,924,917.15 91.57%43,183,360.54 92.15%受托加工业务 4,001,980.77 8.34%3,661,281.34 7.81%按区域分类分析按区域分类分析：适用适用不适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%国内销售 19,141,104.67 39.90%15,437,631.10 32.94%国外销售 28,785,793.25 60.01%31,407,010.78 67.02%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：国内销售报告内收入同比期初增加 24%，因公司自主研发的品牌“安睡美”在 2018 年医疗产品销售额增加，所以 2018 年与上期占营业收入比例有所变化。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 EDA GLOBAL TECHNOLOGY LIMITED 13,814,826.96 28.80%否 2 BP TECHNOLOGIES LIMITED 11,235,249.15 23.42%否 3 佛山市盛田医疗器械有限公司 2,732,764.34 5.70%否 4 深圳市瀚翔进出口有限公司 2,559,970.17 5.34%否 5 佛山市邦宁电子科技有限公司 2,065,740.23 4.31%否 合计合计 32,408,550.85 67.57%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 EDA GLOBAL TECHNOLOGY LIMITED 12,414,288.26 35.31%否 2 苏州市飞莱克斯电路电子有限公司 1,425,614.70 4.05%否 3 深圳市新汉科技有限公司 1,021,385.91 2.90%否 4 富昌电子（上海）有限公司 895,729.91 2.55%否 5 深圳诚和电子实业有限公司 801,359.29 2.28%否 公告编号：2019-005 17 合计合计 16,558,378.07 47.09%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 3,516,084.21 1,153,464.95 204.83%投资活动产生的现金流量净额-1,426,863.91-1,189,056.06-筹资活动产生的现金流量净额-322,905.4 3,112,708.96-110.37%现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额变动原因：1）报告期内公司收入出现增长，且应收账款回收顺利，预收账款也出现增长，致使公司销售商品、提供劳务收到的现金增加较多；2）2018 年因出口退税计划分配率的变动，收到的出口退税额增加，导致收到的税费返还相应有所增加，从而影响现金流；投资活动产生的现金流量净额流出增加，为 2018 年 IMS 智能项目增加机器设备，购入固定资产增加；筹资活动产生的现金流量净额变动比例-110.37%，主要是 2018 年公司将东莞银行及工商银行贷款偿还所致。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 截至本报告签署之日，公司有 2 家子公司，即毅达（北京）医疗科技有限公司和毅达（香港）科技有限公司。（一）毅达（北京）医疗科技有限公司基本情况 北京市工商行政管理局海淀分局于 2014 年 8 月 18 日以（京海）名称预核（内）字2014第 0193392号企业名称预先核准通知书核准自然人崔冬、法人东莞市毅达电子有限公司和法人广州市吉康医疗科技有限公司以“毅达（北京）医疗科技有限公司”作为企业名称设立北京毅达，注册资本为 100.00万元。2014 年 10 月 8 日，崔冬、东莞市毅达电子有限公司和广州市吉康医疗科技有限公司共同签署了 毅达（北京）医疗科技有限公司章程，共同设立北京毅达，注册资本为 100.00 万元，其中东莞市毅达电子有限公司认缴 60.00 万元，广州市吉康医疗科技有限公司认缴 20.00 万元，崔冬认缴 20.00 万元。2014 年 10 月 11 日，北京市工商行政管理局海淀分局核准了北京毅达的设立，并核发了组织机构代码为 9110108318049816X 的