872487_2018_筑建股份_2018年年度报告_2019-03-20.pdf

山东筑建地产顾问股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-010 证券代码：证券代码：872487 872487 证券简称：筑建股份证券简称：筑建股份 主办券商：中泰证券主办券商：中泰证券 2018 年度报告 筑建股份 NEEQ:872487 山东筑建地产顾问股份有限公司 Shandong Zhujian Real Estate Consultants CO.,LTD.山东筑建地产顾问股份有限公司 2018 年年度报告 致致投资者投资者的信的信 注：本页内容原则上应当在一页之内完成。亲爱的新三板投资者：在过去的一年里，筑建股份经历了新三板的“周岁”。2018 年在宏观经济全面疲软、房地产市场遭遇严冬、行业前景不明朗的大背景下，公司的前进道路上充满了诸多不确定，但唯一没有变化的是筑建人团结奋进、追求理想的奋斗精神。过去的一年，面对宏观经济和房地产市场的不景气，我们迎难而上，锲而不舍。全行业的疲软和宏观调控的持续，造成房地产市场投资意愿在 2018 年跌入谷底，传统新房经纪板块的业务开发机会减少。但是，筑建人不畏艰辛、迎难而上，坚持过去两年的既定方针，保持现有市场地位，积极向山东省内其他城市拓展市场，先后签约菏泽佳和广场、宁阳中海名士华庭、菏泽中北西城一品等项目，并在多地达成了良好的合作意向。饮水思源，勿忘在莒。在拓展新区域的同时，筑建股份通过调整服务模型和架构，加强对既往合作伙伴的维护。已经合作多年的中建信和、西城置业均对公司服务表示满意，再次荣获中建信和年度“优秀供应商”也进一步证明了老客户对筑建专业能力的肯定和服务水平的认可。不畏浮云遮望眼，面对行业前景的不确定，公司继续创新业务模型，完善业务链条，调整组织结构，通过成立各区域公司、成立子公司筑建经纪、收购山东房拓等方式，使业务链条更为顺畅、内部核算更加明晰、激励制度更加完善。2018 是风雨飘摇的一年，但也是充满机遇的一年。我们在这一年里辛勤耕耘，期待着未来的圆满收获。全体筑建股份管理团队也将努力做到勤勉、尽责，接受广大投资人和资本市场的检验！山东筑建地产顾问股份有限公司 董事会 山东筑建地产顾问股份有限公司 2018 年年度报告 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .2 2 第二节第二节 公司概况公司概况 .3 3 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .6 6 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .9 9 第五节第五节 重要事项重要事项 .1717 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .1919 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2121 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2222 第九节第九节 行业信息行业信息 .2525 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2626 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3030 山东筑建地产顾问股份有限公司 2018 年年度报告 1 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 筑建股份、股份公司、公司 指 山东筑建地产顾问股份有限公司 筑建有限、有限公司 指 山东筑建置业有限公司，曾用名为山东筑建房地产营销策划有限公司，系公司前身 融海众信 指 青岛融海众信投资管理中心（有限合伙），公司股东 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 山东筑建地产顾问股份有限公司公司章程 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 聊城子公司 指 聊城筑建地产顾问有限公司，系公司的控股子公司 筑建经纪 指 山东筑建地产经纪有限公司，系公司的全资子公司 山东房拓 指 山东房拓信息技术有限公司，系筑建经纪的全资子公司 山东筑建地产顾问股份有限公司 2018 年年度报告 2 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人杨洁、主管会计工作负责人高波及会计机构负责人（会计主管人员）李延娜保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、政策调控风险 公司为房地产中介服务企业。房地产中介服务行业的发展与房地产行业的整体发展息息相关。房地产行业属于周期性行业，国家会出台不同宏观调控政策促进房地产市场的持续健康发展，间接影响了房地产中介服务行业的发展，同时，国家也会通过发布对房地产中介服务机构的监管政策直接影响房地产中介服务行业的发展。如果公司不能及时准确理解国家政策对房地产中介服务行业的影响，采取积极有效的应对措施，公司的经营发展将受到较大不利影响。2、应收账款回收的风险 报告期内，公司应收账款账面价值为 15,020,464.52 元，占总资产的比例为 55.88%，占比较高。如公司应收账款不能及时收回，将对公司财务状况产生重大不利影响。3、大客户依赖风险 报告期内，公司主要客户包括济南中建信和置业有限公司、济南西城投资开发集团有限公司和烟台开发区京方家置业有限公司等。2018 年度公司前三大客户合计主营业务收入为23,245,496.80 元，占当期营业收入的比例为 85.73%。公司存在大客户依赖风险。4、营业收入下降风险 报告期内公司原有主要客户中的山东宏瑞置业有限公司项目、山东佰邦置业有限公司项目结盘，减少了营业收入来源。公司虽有已经商定意向新项目，但如新商定项目未能如期履行，则公司将面临营业收入下降的风险。山东筑建地产顾问股份有限公司 2018 年年度报告 3 本期重大风险是否发生重大变化：是 注：本期增加“营业收入下降风险”。山东筑建地产顾问股份有限公司 2018 年年度报告 4 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 山东筑建地产顾问股份有限公司 英文名称及缩写 Shandong Zhujian Real Estate Consultants CO.,LTD.证券简称 筑建股份 证券代码 872487 法定代表人 杨洁 办公地址 济南市历下区旅游路 21717 号舜兴花园公建楼三楼 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 陈哲 职务 董事会秘书、董事、副总经理 电话 0531-67779888 传真 0531-67778277 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 济南市历下区旅游路 21717 号舜兴花园公建楼三楼，邮编：250013 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007 年 3 月 21 日 挂牌时间 2017 年 12 月 8 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）房地产业-房地产业-房地产中介服务-房地产中介服务（K7030）主要产品与服务项目 商品房销售代理及顾问咨询等房地产中介服务业务 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）10,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 杨洁 实际控制人及其一致行动人 杨洁、融海众信 山东筑建地产顾问股份有限公司 2018 年年度报告 5 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 913701027988590245 否 注册地址 济南市历下区旅游路 21717 号舜兴花园公建楼三楼 否 注册资本（元）10,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 中泰证券 主办券商办公地址 山东省济南市经七路 86 号证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 王鑫、刘学生 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 山东筑建地产顾问股份有限公司 2018 年年度报告 6 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 27,113,827.25 38,958,034.10-30.40%毛利率%35.06%45.59%-归属于挂牌公司股东的净利润 744,898.46 5,859,397.11-87.29%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-235,355.83 6,129,635.30-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）4.35%45.13%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-1.37%47.21%-基本每股收益 0.07 0.70-90.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 26,881,341.63 22,460,696.03 19.68%负债总计 9,271,249.68 5,713,022.85 62.28%归属于挂牌公司股东的净资产 17,492,571.64 16,747,673.18 4.45%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.75 1.67 4.79%资产负债率%（母公司）34.97%25.44%-资产负债率%（合并）34.49%25.44%-流动比率 2.52 3.75-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 4,020,390.83-2,408,398.64-应收账款周转率 1.86 2.45-存货周转率 39.27-山东筑建地产顾问股份有限公司 2018 年年度报告 7 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%19.68%-11.94%-营业收入增长率%-30.40%-21.18%-净利润增长率%-88.69%-16.19%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 10,000,000 10,000,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,500,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-192,994.28 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,307,005.72 所得税影响数 326,751.43 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 980,254.29 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 4,429,256.00 0.00 应收账款 12,114,085.23 0.00 应收票据及应收账0.00 16,543,341.23 山东筑建地产顾问股份有限公司 2018 年年度报告 8 款 应付票据 0.00 0.00 应付账款 89,427.00 0.00 应付票据及应付账款 0.00 89,427.00 其他收益 0.00 20,202.60 营业外收入 57,938.45 37,735.85 山东筑建地产顾问股份有限公司 2018 年年度报告 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是处于房地产中介服务行业的顾问咨询与商品房销售代理服务商。公司拥有专业的策划团队与营销团队、丰富的策划与营销经验、广泛的客户资源。目前公司为中建地产、济南西城集团、鲁信集团、山东高速置业、山东水发民生置业、菏泽城建集团等多家大型企业集团提供房地产项目顾问咨询与销售代理服务。由于行业和地域的特性，公司的客户多为品牌上市企业、地方国企平台公司以及私营房地产开发企业。公司通过招投标、同行业介绍、直接向客户推介服务等方式开拓业务，收入主要通过为客户提供顾问咨询业务的咨询费（策划费）与商品房销售代理服务的佣金（代理费）获得，并以此获取利润与现金流。报告期内，公司商业模式无重大变化。报告期后至报告批准报出日，商业模式无重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2018 年，公司整体经营计划的完成情况没有达到年初的预期。主要原因在于宏观调控始终收紧，开发商投资意愿下降。针对市场大势，公司在各业务板块向外广泛开拓市场、向内挖掘潜力，为新的一年打下基础。1、经营业绩的完成情况 公司 2018 年度实现营业收入 27,113,827.25 元，同比减少 11,844,206.85 元，下降 30.40%；主营业务收入因项目库存的减少而大幅降低，全生命周期管理业务未能形成突破，咨询顾问板块未实现增长。营业成本 17,607,969.25 元，同比减少 3,587,916.12 元，下降 16.93%；实现净利润为 662,418.77 元，同比减少 5,196,978.34 元，降低 88.69%。因项目库存的减少收入而大幅降低，全生命周期管理业务未能形成突破，咨询顾问板块增长缓慢等原因导致公司业绩下滑；因个别应收账款回款困难，确认的资产减值损失增加；综上导致公司净利润大幅下滑。在新房经纪板块，期初定下的目标是稳定现有客户，开发新客户，实现营业收入稳步增长，同时实现线上线下业务的联动。在老客户的维护上，公司通过调整管理架构，有效的做好客户关系管理，项目销售情况良好。但由于新项目积累不足，加之现有项目库存减少，造成公司营业收入下滑。全生命周期管理板块，公司未能实现完整项目签约零的突破，但通过房地产相关咨询业务的开展，山东筑建地产顾问股份有限公司 2018 年年度报告 10 为全生命周期管理合作建立了基础条件，同时也已经有意向客户谈及此类业务。咨询顾问类业务板块，在延续以往顾问项目的基础上，增加了济南长清城市建设开发有限公司、中铁二十五局第五工程有限公司、山东宝圆实业有限公司、山东水发民生置业集团有限公司等新的战略伙伴，虽然业务额未能实现增长，但对未来公司的其他板块业务提升奠定了基础。2、市场开发情况 2018 年，公司成立市场开发中心，加强市场开拓力量。2018 年 9 月筑建经纪成立后，市场开发职能进一步精准化，并在下半年到年底显现成果。2018 年度，公司及子公司共签约新项目三个，新中标项目两个，为公司 2019 年业绩实现奠定了基础。3、公司治理情况 在 2017 年末大刀阔斧的内部组织结构调整之后，2018 年进一步优化了组织结构和人员分工，为了适应专业细分和地方落地的需求，公司先后成立了聊城子公司、筑建经纪，收购了山东房拓，进一步理顺了专业分工、整合了地方资源、完善了产业链条。调整后，各分/子公司、各业务链条分工更为明确、自主权更为灵活、激励制度更有活力。(二二)行业情况行业情况 公司主要提供商品房销售代理及顾问咨询等房地产中介服务。所处行业为房地产中介服务业，目前正在致力于从单纯的传统新房经纪到全生命周期管理服务商转型。2018 年，中国房地产市场经历了两年的新一轮高峰之后开始显露疲态：一方面，中央政府“房住不炒”的基调导致各地方政府持续限购、限售、限贷的高压；另一方面，市场买方的热情也开始逐步降温。当前的市场总体较为平稳，投资、交易和价格均较为稳定。经历了 2017 年的高速量价齐升，楼市在 2018年年中转入调整行情，成交量一度急剧下滑，但在 2018 年末趋于平稳。存在以下特点：领先企业业绩抢眼，市场集中度进一步大幅提升。企业融资难度加大，成本大幅提升。品牌房企普遍负债率高企，银行流向房地产的资金一再收紧，造成开发企业融资难度和融资成本都大幅增加。部分企业存在流动性和高杠杆风险。政府土地供应超过开发商拿地意愿。进入下半年，各地均开始出现土地流拍现象，之前高溢价摘牌、触发熔断等现象销声匿迹。市场从以刚需为主转向以改善需求为主流。中国房地产经历了二十年的高速发展，如今逐步从卖给首套房的购买者转向卖给有房群体。市场存在诸多问题，概括地说有“三个倒挂、三个失衡、三个过度”。“三个倒挂”是指由于市场传统和一刀切式限价调控带来的一二手房价倒挂、前期对市场预期乐观带来的房价和地价倒挂、房价倒逼造成的使用需求和投资需求倒挂；“三个失衡”是指房价收入比失衡、房价租金比失衡、房地产发展和国民经济整体发展失衡；“三个过度”是指住房过度资产化、政府过度依赖土地财政、调控手段过度行政化。市场的现状催生了新的变化，对公司业务也会有不同程度的影响。首先，开发商更加注重项目的前期研判、商务策划和产品研究，这一点正是公司长期以来的优势服务，2018 年公司先后与济南长清城市建设开发有限公司、中铁二十五局第五工程有限公司、山东宝圆实业有限公司、山东水发民生置业集团有限公司等签订了战略合作协议也证实了这一点。其次，市场份额向品牌开发商的集中，刺激了本土国有平台型企业抢占份额，一方面出于企业自身发展需要，另一方面平台公司担负着招商引资、稳定城市地价房价的责任。公司前期对于此类企业的重点关注也开始初见成效，菏泽城建、济南西城、兖州城建等陆续摘牌土地，公司的专业水准和长期的跟进服务也开始得到回报。山东筑建地产顾问股份有限公司 2018 年年度报告 11 (三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 6,999,159.74 26.04%3,228,995.60 14.38%116.76%应收票据与应收账款 15,020,464.52 55.88%16,543,341.23 73.65%-9.21%存货 896,686.98 3.34%-投资性房地产-长期股权投资-固定资产 1,200,189.75 4.46%1,466,846.31 6.53%-18.18%在建工程-短期借款-长期借款-无形资产 1,327,482.23 4.94%20,769.38 0.09%6,291.54%应付职工薪酬 6,403,117.03 23.82%3,886,041.82 17.30%64.77%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金 货币资金较上年增加流入 3,770,164.14 元，增长 116.76%，主要原因：本年策划成本现金支出大幅减少；本年收到新三板企业财政补助 1,500,000 元。2、应收票据及应收账款 应收票据及应收账款较上年末减少 1,522,876.71 元，下降 9.21%，主要原因：一是公司本年度营业收入较上年同期减少幅度较大，造成应收账款也一定程度减少；二是以前年度应收账款在本年度回款情况较好。3、存货 存货较上年末增加 896,686.98 元，主要原因：第四季度公司运营新的项目，此部分为新项目的前期投入成本，按照销售合同的规定及受房屋销售证件限制，新项目尚未形成项目收入，故其相关成本在此归集。4、无形资产 无形资产较上年末增加 1,306,712.85 元，增长 6,291.54%，主要原因：本期资产收购形成无形资产1,300,425.28 元。5、应付职工薪酬 应付职工薪酬较上年末增加 2,517,075.21 元，增长 64.77%，主要原因：一是本年度计提而尚未发放的佣金增加较大（公司政策规定在实际回款后方进行佣金的发放）；二是本年度高管薪酬结构调整，计提的绩效奖金尚未发放。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 山东筑建地产顾问股份有限公司 2018 年年度报告 12 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 27,113,827.25-38,958,034.10-30.40%营业成本 17,607,969.25 64.94%21,195,885.37 54.41%-16.93%毛利率%35.06%-45.59%-管理费用 7,579,970.25 27.96%8,994,112.37 23.09%-15.72%研发费用-销售费用 151,892.20 0.56%191,980.48 0.49%-20.88%财务费用-1,744.88-0.01%-44,185.97-0.11%-资产减值损失 1,533,941.09 5.66%-10,745.67-0.03%-其他收益 1,544,475.84 5.70%-投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-5,661.56-0.01%-汇兑收益-营业利润 1,598,080.50 5.89%8,389,703.73 21.54%-80.95%营业外收入 11,116.21 0.04%57,938.45 0.15%-80.81%营业外支出 204,110.49 0.75%412,594.48 1.06%-50.53%净利润 662,418.77 2.44%5,859,397.11 15.04%-88.69%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入和营业成本 营业收入较上年末减少 11,844,206.85 元，下降 30.40%，主要原因：新项目尚未实现收入，库存较低造成主营业务收入减少，全生命周期管理业务仍未实现收入，咨询顾问业务未实现增长。营业成本较上年末减少 3,587,916.12 元，下降 16.93%，主要原因：营业收入较去年下降 30.40%，相应的人员工资、奖金及其他相关成本也降低。2、管理费用 管理费用较上年末减少 1,414,142.12 元，下降 15.72%，主要原因：一是上年挂牌过程中，审计咨询中介费金额较大，今年此费用减少；二是本年租赁面积减少，导致租赁费较上年同期减少。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 27,113,827.25 38,958,034.10-30.40%其他业务收入-主营业务成本 17,607,969.25 21,195,885.37-16.93%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%山东筑建地产顾问股份有限公司 2018 年年度报告 13 房地产代理销售收入 23,804,764.91 87.80%30,846,854.93 79.18%房地产顾问咨询服务 3,309,062.34 12.20%8,111,179.17 20.82%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%山东省 27,113,827.25 100.00%38,958,034.10 100.00%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：房地产顾问咨询服务通常属于短期业务，新旧业务的衔接会影响其在公司整体收入中的占比情况。本年由于数市场情况影响，新的顾问咨询服务合同增加很少，原部分顾问咨询服务业务收尾，造成顾问咨询类服务收入占比下降。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 济南中建信和置业有限公司 13,847,380.20 51.07%否 2 烟台开发区京方家置业有限公司 4,778,914.64 17.63%否 3 济南西城投资开发集团有限公司 4,619,201.96 17.04%否 4 菏泽城建置业有限公司 915,094.36 3.38%否 5 寿光霍氏房地产发展有限公司 782,864.15 2.89%否 合计合计 24,943,455.31 92.01%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 济南美名广告传媒有限公司 653,524.27 19.81%否 2 杭州今元标矩科技有限公司 612,938.59 18.58%否 3 济南荣腾房地产营销策划有限公司 347,805.83 10.54%否 4 王永梁 326,516.67 9.90%否 5 济南益创广告传媒有限公司 116,792.45 3.54%否 合计合计 2,057,577.81 62.37%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 4,020,390.83-2,408,398.64-投资活动产生的现金流量净额-180,226.69-346,910.20-山东筑建地产顾问股份有限公司 2018 年年度报告 14 筹资活动产生的现金流量净额 200,000.00 2,500,000.00-92.00%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额 经营活动产生的现金流量净额较上年末增加 6,428,789.47 元，主要原因：一是本期对外购买商品及劳务支付的现金流大幅减少；二是收到政府对新三板上市的政策性补贴 1,500,000.00 元。本期净利润 662,418.77 元，经营活动产生的现金流量净额 4,020,390.83 元，差额为 3,357,972.06元，主要原因:一是本期计提资产减值准备 1,533,941.09 元，二是应付账款、应付职工薪酬、应交税金等经营性应付性项目增加 2,558,190.09 元；三是本期存货增加 896,686.98 元。2、投资活动产生的现金流量净额 投资活动产生的现金流量净额较上年末减少 166,683.51 元，主要原因:本期购建固定资产支付的现金较上年同期减少。3、筹资活动产生的现金流量净额 筹资活动产生的现金流量净额较上年末减少 2,300,000.00 元，主要原因：一是上年同期收到增资5,000,000.00 元；二是上年同期分配股利支付现金为 2,500,000.00 元，本年未分配股利；三是本年子公司湖南筑建房地产顾问有限公司吸收少数股东投资现金 200,000.00 元。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 截至报告期末，公司拥有 2 家控股子公司和 1 家全资子公司，另有 1 家孙公司。1、控股子公司湖南筑建房地产顾问有限公司，该公司成立于 2017 年 11 月 7 日，注册资本 2,000,000元，注册地址为湖南省长沙市雨花区，法定代表人为李贺。经营范围为：房地产咨询服务；房地产信息咨询；房地产中介服务；广告国内代理服务；建筑工程材料的技术咨询；建筑工程材料的技术服务；建筑工程材料的技术转让；建筑工程材料的技术研发（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。该子公司的成立主要是为了便于湖南地方项目的市场开发和工作开展。报告期内，销售收入 0 元，净利润-199,056.58 元。2、控股子公司聊城筑建地产顾问有限公司，成立于 2018 年 3 月 8 日，注册地址为山东省聊城市高新区庐山南路 5 号高新科技城 4 层 406 室；注册资本为人民币 1,000,000 元。经营范围为建设工程项目管理、建筑工程设计、市政公用工程设计、工程监理、工程造价咨询、招标代理、房地产营销策划、房地产销售代理、房地产中介服务、房地产信息咨询、国内广告业务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。该公司的成立主要是为了便于聊城地方项目的市场开发和工作开展。报告期内，销售收入 0 元，净利润-7,142.64 元。3、全资子公司山东筑建地产经纪有限公司，成立于 2018 年 9 月 28 日，注册资本 3,000,000 元。经营范围：房地产经纪业务；房屋租赁；房地产营销策划；房地产销售代理；物业管理；房地产信息咨询；国内广告业务。该公司的成立主要是为了明晰业务板块和管理权限。报告期内，销售收入 1,084,905.63 元，净利润 236,551.58 元。4、筑建经纪的全资子公司山东房拓信息技术有限公司，系山东筑建地产经纪有限公司于 2018 年 12月 20 日收购的全资子公司。报告期内，销售收入 0 元，净利润 222.03 元。山东筑建地产顾问股份有限公司 2018 年年度报告 15 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号），对一般企业财务报表格式进行了修订，归并部分资产负债表项目，拆分部分利润表项目；并于 2018 年 9 月 7 日发布了关于 2018 年度一般企业财务报表格式有关问题的解读，明确要求代扣个人所得税手续费返还在“其他收益”列报，实际收到的政府补助，无论是与资产相关还是与收益相关，在编制现金流量表时均作为经营活动产生的现金流量列报等。本公司已经根据新的企业财务报表格式的要求编制财务报表，财务报表的列报项目因此发生变更的，已经按照企业会计准则第 30 号财务报表列报等的相关规定，对可比期间的比较数据进行调整。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 2018 年 3 月 8 日，本公司在山东聊城注册成立子公司聊城筑建地产顾问有限公司，本年度将其纳入合并范围。2018 年 9 月 28 日，本公司在山东济南注册成立子公司山东筑建地产经纪有限公司，本年度将其纳入合并范围。2018 年 12 月 20 日，本公司之子公司筑建经纪收购山东房拓 100%股权，本年度将其纳入合并范围。(八八)企业社会责任企业社会责任 公司多年来与山东建筑大学形成了良好的校企共建关系，每年为山东建筑大学管理科学与工程学院提供奖学金，提供实践机会。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司运营状况良好，但报告期内营业收入、利润和毛利率均有所下滑。造成这一结果的主要原因是市场变化、库存减少、新项目补充尚未产生业绩、个别项目回款不利导致坏账计提等。但从持续经营的角度，公司 2019 年的盈利会有较大的改观。目前，公司已签约尚未形成收入的项目有 3 个，已中标尚未签约的项目有 4 个，这将大大改善项目库存不足的情况。烟台分公司、聊城筑建和筑建经纪也分别有潜在客户正在跟进。全生命周期管理板块的市场开拓周期较长，目前也有正在跟进的客户。一旦突破，其单项目合同额和盈利能力会大大高于传统的新房经纪板块。综上所述，可以预见 2019 年公司的持续经营能力和盈利水平均会有明显增长，资产负债率低，偿债能力较好。报告期内，公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事件。山东筑建地产顾问股份有限公司 2018 年年度报告 16 四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、政策调控风险 公司为房地产中介服务企业。房地产中介服务行业的发展与房地产行业的整体发展息息相关。房地产行业属于周期性行业，在房地产行业发展的不同阶段，国家会出台不同宏观调控政策促进房地产市场的持续健康发展，间接影响了房地产中介服务行业的发展，同时，国家也会通过发布对房地产中介服务机构的监管政策直接影响房地产中介服务行业的发展。如果公司不能及时准确理解国家政策对房地产中介服务行业的影响，采取积极有效的应对措施，公司的经营发展将受到较大不利影响。应对措施：针对政策调控风险，加强技术中心行业研究能力，提前预判政策调控方向，减轻相关影响。公司专门成立技术小组研究市场波动情况、城市发展情况和产业发展情况，以便应对政策变化对公司业务产生的影响。进入下半年，技术中心尝试与各地政府主管部门、民间研究机构合作，进一步加强市场研判能力。事实证明，该项措施在公司项目实施、新业务开发、业务创新等方面均起到了较好的作用。2、应收账款回收风险 报告期内，公司应收账款账面价值为 1,502.04 万元，占总资产的比例为 55.88%，占比较高。如公司应收账款不能及时收回，将对公司财务状况产生重大不利影响。应对措施：针对应收账款风险，公司加大催款力度，初见成效：（1）在 2018 年下半年，济南中建信和置业、济南西城投资开发集团有限公司等大客户的回款账期明显缩短；（2）对于长期拖欠沟通不畅的客户，公司适时采用法律手段，提起诉讼。3、大客户依赖风险 报告期内，公司主要客户包括济南中建信和置业有限公司、济南西城投资开发集团有限公司和烟台开发区京方家置业有限公司等。2018 年度公司前三大客户合计主营业务收入为 23,245,496.80 元，占当期营业收入的比例为 85.73%。公司存在大客户依赖风险。应对措施：公司已在山东省各地市范围内积极与当地企业开展战略合作，并稳步推进公司全生命周 期战略。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 营业收入下降风险：2018 年上半年公司前五大客户中，山东宏瑞置业有限公司、山东佰邦置业有限公司的项目均已结盘或合同到期，公司减少了两大收入来源，如不能及时补充新的房源或项目，公司将面临营业收入的下降。应对措施：公司持续关注新商定项目的进展情况，同时积极拓展新的合作伙伴，不仅要摆脱大客户 依赖，更要扩大现有营业规模。山东筑建地产顾问股份有限公司 2018 年年度报告 17 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合