872432_2018_德乐科技_2018年年度报告_2019-04-08.pdf

河北德乐机械科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-013 证券代码：872432 证券简称：德乐科技 主办券商：华龙证券 2018 年度报告 德乐科技 NEEQ:872432 河北德乐机械科技股份有限公司 Hebei Dele Machinery Technology Co.,Ltd 河北德乐机械科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-013 1 公司年度大事记公司年度大事记 报告期内，公司取得知识产权管理体系认证证书，进一步强化了对知识产权的创造、运用、管理和保护，有助于提升企业无形资产价值，巩固企业市场竞争地位，提升企业核心竞争力。报告期内，德乐科技控股子公司邢台德天乐新材料技术开发有限公司取得发明专利证书 1 项，拥有有效专利总数达到 30 项。公司始终致力于技术创新，提升产品品质，巩固了公司的技术领先地位。河北德乐机械科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-013 2 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2222 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2424 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2525 第九节第九节 行业信息行业信息 .2828 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2929 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3434 河北德乐机械科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-013 3 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、德乐科技 指 河北德乐机械科技股份有限公司 有限公司 指 公司前身邢台德乐机械轧辊有限公司 控股子公司、德天乐 指 邢台德天乐新材料技术开发有限公司 公司章程 指 河北德乐机械科技股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则 主办券商、华龙证券 指 华龙证券股份有限公司 会计师事务所、会所、亚太（集团）指 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）三会 指 股东大会、董事会、监事会 股东大会 指 河北德乐机械科技股份有限公司股东大会 董事会 指 河北德乐机械科技股份有限公司董事会 监事会 指 河北德乐机械科技股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 元、万元 指 人民币元、人民币万元 本年、本期、报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 上年、去年、上期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 轧辊 指 辊压机的重要部件，利用一对或一组轧辊滚动式产生的压力来轧碾材料成形 轧制精度 指 轧制过程中的厚度、密度一致性等主要参数 轧机、轧片机、辊压机 指 一种用于辊压成形的专用设备 电池一致性 指 电池组中的每只电池的容量、内阻等性能的一致程度，电池一致性越高，电池组的寿命越长，性能越好 河北德乐机械科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-013 4 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人杨继英、主管会计工作负责人史春平及会计机构负责人（会计主管人员）史春平保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 市场竞争加剧风险 极片轧辊应用主要面向锂离子电池设备生产企业，下游市场主要为锂离子电池行业，该领域已进入市场化竞争阶段。随着国家产业政策的大力扶持与鼓励，锂离子电池应用范围越来越广泛，由此带动锂离子电池生产设备和极片轧辊市场竞争进一步加剧。因此，若企业未来不能持续加强技术研发和提升管理水平，保持和强化自身竞争优势，将有可能在日趋激烈的市场竞争中处于不利地位。产品较为单一风险 公司一直致力于高精度锂离子电池极片轧辊的研发、生产、销售与服务。报告期内公司主要产品为电池极片轧辊，在销售收入中占比较高，存在对该类产品以及对锂电行业的依赖性。公司属于锂电设备制造行业，与下游新能源动力电池的市场需求密切相关，受下游行业影响较大。实际控制人风险 公司实际控制人祁长军、杨继英合计持有公司 5,200,000股股份，对公司经营决策可施与重大影响。若实际控制人利用其对公司的实际控制权，对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能会给公司经营和其他股东权益带来风险。公司治理风险 股份公司设立之后，虽然制定了公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、对外担保管理制度、对外投资管理制度、总经理工作细则、董事会秘书工作细则等公司治理规则，建立了股东大会、董事会、监事会等治理结构，但公司管理层对上述河北德乐机械科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-013 5 规则的理解和执行尚需要在公司运营过程中不断完善。若公司治理欠佳，将会制约公司快速发展，公司存在公司治理及内部控制制度不能有效执行的风险。主要原材料供应商集中的风险 公司报告期内的主要原材料供应商为唐山志威科技有限公司、邯郸久森贸易有限公司等，上述供应商为公司稳定合作供应商，其产品质量、价格以及供货能力均能满足公司生产需要。如上述供应商因意外事件出现停产、经营困难、交付能力下降等情形，将会对公司生产产生不良影响。税收优惠政策变化的风险 公司于 2016 年 11 月 2 日再次取得河北省科学技术厅、河北省财政厅、河北省国家税务总局、河北省地方税务总局核发的高新企业技术证书，证书有效期三年。公司自获得证书当年起执行 15%的企业所得税税率。公司的优惠政策符合国家法律法规的规定，如果国家调整税收政策，公司存在无法享受到相关优惠政策的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 河北德乐机械科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-013 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 河北德乐机械科技股份有限公司 英文名称及缩写 Hebei Dele mechanical technology co.,Ltd 证券简称 德乐科技 证券代码 872432 法定代表人 杨继英 办公地址 南和县城商业大街西段南侧（中小企业孵化基地）二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 裴文梅 职务 董事会秘书 电话 0319-4642999 传真 0319-4642999 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 南和县城商业大街西段南侧（中小企业孵化基地）054400 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 5 月 9 日 挂牌时间 2017 年 12 月 13 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C35 专用设备制造业 C351 采矿、冶金、建筑专用设备制造 C3516冶金专用设备制造 主要产品与服务项目 超高精度电池极片轧辊、机加件产品的研发、生产、销售和专业修磨技术服务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）5,200,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 祁长军 实际控制人及其一致行动人 祁长军、杨继英 河北德乐机械科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-013 7 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91130500573886857G 否 注册地址 南和县城商业大街西段南侧（中小企业孵化基地）否 注册资本（元）5,200,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 华龙证券 主办券商办公地址 兰州市城关区东岗西路 638 号兰州财富中心 21 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 李孝念、田梦珺 会计师事务所办公地址 北京市西城区车公庄大街 9 号 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 河北德乐机械科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-013 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 6,153,748.46 12,661,175.62-51.40%毛利率%-8.23%8.63%-归属于挂牌公司股东的净利润-758,140.79-778,473.81-2.61%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-3,051,674.14-998,411.08 205.65%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-12.54%-12.02%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-50.48%-15.42%-基本每股收益-0.15-0.15 0%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 11,603,353.72 13,588,612.86-14.61%负债总计 5,652,865.18 6,854,499.31-17.53%归属于挂牌公司股东的净资产 5,665,987.69 6,424,128.48-11.80%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.09 1.24-11.80%资产负债率%（母公司）48.80%51.11%-资产负债率%（合并）48.72%50.44%-流动比率 110.65%115.72%-利息保障倍数-2.08-6.61-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-804,809.46-353,631.55 127.58%应收账款周转率 1.65 2.92-存货周转率 2.77 5.55-河北德乐机械科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-013 9 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-14.61%-1.20%-营业收入增长率%-51.40%29.96%-净利润增长率%-5.11%-195.01%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 5,200,000 5,200,000 0%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助 2,702,171.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1,470.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,700,701.00 所得税影响数 405,817.65 少数股东权益影响额（税后）1,350.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 2,293,533.35 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款-3,985,299.84 应收票据-应收账款 3,985,299.84-河北德乐机械科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-013 10 应付票据及应付账款-1,548,610.13 应付票据-应付账款 1,548,610.13-管理费用 3,495,809.44 2,683,764.45 研发费用-812,044.99 利息费用 -利息收入 1,789.38 公司按照财政部于 2018 年度颁布的 财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号）的规定修订公司的财务报表格式。因公司尚未执行新金融准则和新收入准则，应采用通知附件 1 的要求编制财务报表，并对比较报表的列报进行相应调整。本次会计政策变更，仅对财务报表项目列示产生影响，对公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。河北德乐机械科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-013 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司成立至今一直致力于打造完美的产品，精益求精，为客户提供超高精度、高稳定性的电池极片轧辊。公司以质量和客户需求为核心，建立了与之对应的研发模式、采购模式、生产模式、销售模式和盈利模式。1、研发模式 公司坚持以客户需求为导向，根据客户和市场需求、电池辊压设备应用领域的技术发展趋势等诸多因素确定产品的研发方向，以保证所开发的产品具有良好的市场前景。公司采用自主创新与产学研相结合的研发模式。公司一方面注重吸收极片轧辊领域的前沿技术，与多个高等院校、科研院所深入开展产学研合作；另一方面，公司设有研发中心，并配备了专职人员以专利为主线进行产品系列研发，实现技术的“产业化”。2、采购模式 公司采购工作紧紧围绕销售订单进行，主要的采购模式是销售订单驱动模式。公司设立采购部门，负责原材料的采购及供应管理，公司采购的产品范围主要包括生产产品所需的原材料和零部件以及针对生产外购的其他材料。公司所需的原材料均有多家供应商可以选择，市场供应充足。目前公司全部按市场化原则进行采购，即在询价的基础上，综合考虑产品质量、售后服务和历史合作情况等因素。公司对供应商进行了严格的考察和筛选，能够和一批优质的供应商保持长期稳定的合作关系，确保了产品质量并有效的控制了采购成本。3、生产模式 公司采取了以销定产的模式，为了减少产品生产成本，增加高附加值环节在生产价值中的比重，公司将核心的轧辊精磨、精车、抛光和机加件等的生产作为公司自有生产环节。包括轧辊的热处理、镀铬、部分粗车等依靠外协进行生产。生产部门会根据客户产品需求，同时根据技术部下达的定制化技术指标进行生产，对生产指标进行分配，制定生产计划，所有生产环节的工艺操作均按照单个产品技术要求的不同而出现变化。在整个生产过程中，由公司质检部门对原料、生产过程、产成品进行质量检验和监督管理。4、销售模式 公司的主要产品为电池极片轧辊，属贵重、大型生产设备，主要服务于锂离子电池设备制造企业。公司本年主要通过极片轧辊、备用件的生产及销售获取收入，公司也通过提供轧辊修复服务等服务获取部分利润。公司获取订单主要通过销售人员与客户直接沟通、客户介绍、同行介绍、参加专业型展会等方式。公司所处电池极片轧辊行业是一个非标准化的专用设备制造业，因应用于不同领域的锂离子电池的生产工艺不同，且不同客户对产品的规格型号的要求不同，甚至同一客户同一型号因不同批次，所需求的产品也不尽相同，所以产品的定价是在生产成本的基础上进行一定比例的加价进行定价。由于锂离子电池设备制造企业对锂离子电池制造设备的性能参数要求不尽相同，产品绝大部分为公司根据客户需求定做，所以，公司服务客户的主要方式为直销。5、盈利模式 作为具有自主作为具有自主研发能力、自主知识产权以及独立产品系列的高新技术企业，公司主要通过“产品销售+技术服务”的方式获取利润，具体来说，公司的主营业务收入来源于产品（包括极片轧辊和机加件）销售和专业技术（轧辊修复）服务。产品销售盈利模式为本公司主要盈利模式。公司设立以来一直专注于电池极片轧辊技术的开发及应用。通过多年的发展与积累，公司在上述领域形成了较强的技术实力和品牌知名度。专业技术服务盈利模式为公司重要的盈利模式。公司将售后服务模式定位为用售后服务的长周期替代销售的短周期，用客户终身价值替代一次性买卖利润，通过提供高质量的售河北德乐机械科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-013 12 后服务质量提升公司品牌价值与认知度。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1、公司经营情况 报告期内，公司实现营业收入 6,153,748.46 元，同比下降 51.40%。营业利润为-1,423,014.28 元，同比下降 24.60%，总资产为 11,603,353.72 元，同比下降 14.61%，净资产为 5,950,488.54 元，同比下降 11.64%。报告期内的主要经营指标相比去年同期均有所下降，主要原因是行业形势及公司经营战略的调整。2018年，锂电行业产业链现金流普遍紧张、技术要求持续提升、成本被倒逼下行，企业面临着补贴大幅度下滑、能量密度及续航门槛大幅提高、企业资金链紧张、日韩企业蓄势待发等多重压力，市场进入洗牌阶段。在这样的背景下，年初公司确定经营策略为：“严控风险、缩减产能”，所以公司营业收入大幅下降，公司报告期内营业成本为 6,660,292.33 元，同比下降 42.43%。公司营业收入大幅下降而公司运营所需固定成本并没有下降，导致本年营业收入小于营业成本，公司业绩下滑。报告年度内公司经营活动产生的现金流净额为-804,809.46 元，同比下降 127.58%，主要原因是报告年度收入大幅缩减导致销售回款较上年同期减少，与此同时，购买商品支付的现金较上年同期增加。2、公司研发情况 报告期内，公司控股子公司获得了 1 项发明专利，公司专利总数达 30 项，为公司下一步发展提供了重要的技术支撑。(二二)行业情况行业情况 1、行业分类 根据中国证监会 2012 年修订的上市公司行业分类指引（2012 年修订），公司所属行业为“C 制造业”大类中的“C35 专用设备制造业”。根据国民经济行业分类（BG/T4754-2011），公司所属行业为“C35 通用设备制造业”大类中的“C351 采矿、冶金、建筑专用设备制造”中的“C3516 冶金专用设备制造”。根据公司主营业务及服务对象特点，公司所处行业具体为锂离子电池设备制造行业。锂离子电池设备制造行业面向锂离子电池生产商，是随着新能源电池的快速发展而出现并成长起来的一个细分行业。2、行业发展情况 2017 年 4 月，工信部、发改委、科技部发布汽车产业中长期发展规划（工信部联装201753 号），提出以新能源汽车和智能网联汽车为突破口，加速跨界融合，构建新型产业生态，带动产业转升，实现河北德乐机械科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-013 13 由大到强发展发展。公司所处行业将受益于新能源汽车产业持续快速成长。在此背景下公司一直专注为客户提供超高精度电池极片轧辊、机械备件及机械工程技术研发与咨询的系统性解决方案，公司的产品与服务是国家战略性新兴产业发展的重要组成部分，公司的发展与新能源电池产业的发展密不可分。新能源电池行业的发展，为锂电池市场注入活力，也为设备厂商发展提供了广阔的市场空间。开发、稳定生产高强度、高品质的动力电池设备是当前摆在我国锂电池设备行业面前的重要课题，需要锂离子电池企业与设备行业企业共同努力。德乐科技作为动力电池设备研发、制造和销售为一体的专业生产厂家，在国内同行业中，无论是研发水平还是技术水平均具有较强的竞争能力。根据国家现已出台的有关大力发展新能源行业的相关政策和“十三五”规划发展，公司预计在未来几年内，锂离子电池行业仍处于高速增长阶段。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 33,582.41 0.29%970,577.16 7.14%-96.54%应收票据与应收账款 3,104,269.13 26.75%3,985,299.84 29.33%-22.11%存货 2,231,211.97 19.23%2,575,131.04 18.95%-13.36%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 3,337,635.13 28.76%3,357,732.79 24.71%-0.60%在建工程-短期借款 2,700,000.00 23.27%2,100,000.00 15.45%28.57%长期借款-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金报告期较上年同期减少 936,994.75 元，同比降低 96.54%，主要原因是报告期订单不足销售回款较上年同期减少，支付欠款等货币支出较大所致。2、存货报告期较上年同期减少 343,919.07 元，同比降低 13.36%，主要是公司后期产品订单不足致使存货较年初减少。3、应收票据与应收账款报告期较上年同期减少 881,030.71 元，同比减少 22.11%，主要是本年度公司收入减少影响。4、短期借款较上年同期增加 600,000.00 元，同比增长 28.57%，主要是新增邮政储蓄银行贷款。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 6,153,748.46-12,661,175.62-51.40%河北德乐机械科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-013 14 营业成本 6,660,292.33 108.23%11,568,969.46 91.37%-42.43%毛利率%-8.23%-8.63%-管理费用 1,475,156.47 23.97%2,683,764.45 21.2%-45.03%研发费用 859,251.35 13.96%812,044.99 6.41%5.81%销售费用 310,718.18 5.05%550,752.60 4.35%-43.58%财务费用 318,904.54 5.18%219,541.91 1.73%45.26%资产减值损失-44,271.55-0.72%-280,699.83-2.22%-84.23%其他收益 2,054,671.00 33.39%1,800,000.00 14.22%14.15%投资收益 0-0-公允价值变动收益 0-0-资产处置收益 0-0-汇兑收益 0-0-营业利润-1,423,014.28-23.12%-1,142,065.91-9.02%24.60%营业外收入 647,780.00 10.53%270,000.00 2.13%139.92%营业外支出 1,750.00 0.03%9,562.73 0.08%-81.70%净利润-783,625.01-12.73%-825,850.15-6.52%-5.11%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入、营业成本 报告期内营业收入较上期减少 6,507,427.16 元，同比下降 51.40%；主要原因是 2018 年受行业政策影响公司下游客户产业调整，公司订单大幅减少，导致本期营业收入下降。报告期内营业成本较上期减少 4,908,677.13 元，同比下降 42.43%；主要是营业收入的减少导致营业成本随之减少。在毛利率方面报告期较上年同期有所下降，主要原因是报告期收入大幅降低，相应的折旧、租赁费等固定成本在当期营业成本中占比增加，即单位产品承担固定制造成本增加，从而使得单位产品成本上升，毛利率下降。2、管理费用 报告期内管理费用较上期减少 1,208,607.98 元，同比下降 45.03%，主要是报告期内中介机构服务费支出较上年同期减支 1,184,004.68 元。3、销售费用 报告期内销售费用较上期减少 240,034.42 元，同比下降 43.58%，主要是因为报告期营业收入减少导致相应的发货运费及包装费减少 278,665.41 元；另外公司加大经营及催款力度,报告期销售人员差旅费较去年增加 31,309.21 元。4、财务费用 报告期内财务费用较上期增加 99,362.63 元，同比增长 45.26%，主要是公司为生产经营需求银行贷款增加随之利息支出增加 136,340.92 元；另一方面则是因收入下降本期票据回款减少，本期贴现手续费等较上年同期减少 37,982.02 元。5、资产减值损失 报告期内资产减值损失较上期增加 236,428.28 元，增幅 84.23%，一是随着应收账款减少本期冲回坏账准备影响 75,809.66 元，二是转回已计提存货跌价准备影响 160,618.62 元。6、营业利润 报告期内公司营业利润同比减少 280,948.37 元，下降幅度 24.60%，主要是营业收入同比下降51.40%，另外报告期内因单位产品固定成本增加使产品利润率下降。7、营业外收入 河北德乐机械科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-013 15 报告期内营业外收入较上年同期增加 377,780.00 元，增幅达 139.92%，主要是三板挂牌奖励金及研发项目经费计入营业外收入。8、营业外支出 报告期营业外支出较上年同期减支 7,812.73 元，降幅 81.7%，报告期内营业外支出主要是车辆罚款支出 1,750.00 元。9、净利润 报告期净利润较上年同期增加 42,225.14 元，同比增幅 5.11%，主要原因是报告期内收到三板挂牌奖励及研发项目经费影响本期净利润增加,另外 2017 年三板挂牌中介费用集中发生也致使上年同期利润较低。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 6,100,038.84 12,530,846.56-51.32%其他业务收入 53,709.62 130,329.06-58.79%主营业务成本 6,660,292.33 11,568,969.46-42.43%其他业务成本 0 0-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%轧辊 5,021,258.66 81.60%8,225,104.04 64.96%机加件 615.38 0.01%3,724,404.26 29.42%修磨 1,078,164.80 17.52%581,338.26 4.59%废钢屑 53,709.62 0.87%130,329.06 1.03%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司主要产品仍为轧辊，轧辊收入较上年减少 3,203,845.38 元，降幅 38.95%，主要是报告年度公司下游客户调整产业结构，轧辊订单减少所致。报告年度机加件较上年减少 3,723,788.88 元，降幅 99.98%，主要是受行业政策影响，公司下游厂商轧机销售市场萧条，公司下游客户产业结构调整，相应订单大幅缩减。报告年度内修磨辊较上年增加 496,826.54 元，增幅 85.46%，报告年度内锂电设备行业产能下降，公司为保持行业竞争能力努力开拓新客户、开展零星修磨业务。另一方面是老客户为保证持续生产能力对设备轧辊的定期维护也使本期修磨业务有所增加。报告年度内废钢屑较上年减少 76,619.44 元，降幅 58.79%，主要是报告年度内订单减少营业收入降低致使废钢屑量下降。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 河北德乐机械科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-013 16 1 东莞海裕百特智能装备有限公司 2,820,846.09 45.84%否 2 北京北方华创新能源锂电装备技术有限公司 1,838,378.51 29.87%否 3 中航锂电（洛阳）有限公司 308,362.05 5.01%否 4 无锡先导智能装备股份有限公司 275,862.06 4.48%否 5 深圳市智慧易德能源装备有限公司 229,246.61 3.73%否 合计合计 5,472,695.32 88.93%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 唐山志威科技有限公司 1,308,484.43 34.68%否 2 邯郸久森贸易有限公司 940,060.08 24.92%否 3 上海朔谦贸易有限公司 285,000.00 7.55%否 4 邯郸市天禾裕不锈钢复合管有限公司 228,803.44 6.07%否 5 邢台盛懋电镀有限公司 120,817.95 3.20%否 合计合计 2,883,165.90 76.42%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-804,809.46-353,631.55 127.58%投资活动产生的现金流量净额-479,975.65-2,234,040.37-78.52%筹资活动产生的现金流量净额 347,790.36 3,539,310.88-90.17%现金流量分析现金流量分析：报告年度内公司经营活动产生的现金流量净额较上年度减少 451,177.91 元,降幅 127.58%，主要原因是报告年度收入大幅缩减导致销售回款较上年同期减少。报告年度内公司投资活动产生的现金流量净额较上年增加 1,754,064.72 元，增幅 78.52%，上年度投资现金流出较大主要是受购入无形资产影响。报告年度内公司筹资活动产生的现金流量净额较上年减少 3,191,520.52.92 元，降幅 90.17%，上年筹资活动流入较大主要是收到投资现款影响，即 2017 年 4 月股东对实物出资进行置换收到货币资金投入 243.95 万元?。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 在报告期内，公司持有子公司邢台德天乐新材料技术开发有限公司 100%股权，该公司注册资本为 100万元，营业执照统一社会信用代码：911305270774584909，主要经营范围是等离子新材料的研发、产业化应用及生产销售；等离子技术的咨询、服务与推广。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 报告期内，公司没有进行委托理财及衍生品投资。河北德乐机械科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-013 17 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 公司按照财政部于 2018 年度颁布的 财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号）的规定修订公司的财务报表格式。因公司尚未执行新金融准则和新收入准则，应采用通知附件 1 的要求编制财务报表，并对比较报表的列报进行相应调整。本次会计政策变更，仅对财务报表项目列示产生影响，对公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。会计政策变更的内容和原因 受重要影响的报表项目名称 影响金额(合并)影响金额(母公司)根据财政部关于修订印发 2018年度一般企业财务报表格式的通知（财会 2018 15 号），在资产负债表中删除原“应收票据”及“应收账款”项目，将其整合为新增的“应收票据及应收账款”项目。应收票据及应收账款 3,985,299.84 3,985,299.84 应收票据-应收账款-3,985,299.84-3,985,299.84 根据财政部关于修订印发 2018年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号），在资产负债表中删除原“应付票据”及“应付账款”项目，将其整合为新增的“应付票据及应付账款”项目，反映资产负债表日因购买材料、商品和接受服务等经营活动应支付的款项，以及开出、承兑的商业汇票，包括银行承兑汇票和商业承兑汇票。应付票据及应付账款 1,548,610.13 1,536,860.13 应付票据-应付账款-1,548,610.13-1,536,860.13 根据财政部关于修订印发2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号），在利润表中新增“研发费用”项目，反映进行研究与开发过程中发生的费用化支出。管理费用-812,044.99-812,044.99 研发费用 812,044.99 812,044.99 根据财政部关于修订印发 2018年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号），在利润表“财务费用”下新增“利息费用”与“利息收入”项目，分别反映为筹集生产经营所需资金等而发生的应予费用化的利息支出和确认的利息收入。利息费用-利息收入 1,789.38 949.56 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司在报告期内守法经营、依法纳税，注重安全规范生产，并认真做好每一项对社会有益的工作，尽河北德乐机械科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-013 18 全力做到对社会、股东以及员工负责。公司始终把社会责任放到公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中，积极承担社会责任，支持地区经济发展。三、三、持续持续经营经营评价评价 在报告期内，公司实际控制人及核心管理团队没有发生重大变动，核心团队对公司所在行业和公司的发展充满信息，公司发展战略明确。公司的法人治理结构及公司内部管理机制不断完善、会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；公司研发与技术优势突出，具有客户资源优势，过重服务模式为公司发展不断注入机会和活力。报告期内，公司持续经营能力正常，未发生对公司持续经营能力有重大不利影响的事项。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素（1）市场竞争加剧风险 极片轧辊应用主要面向锂离子电池设备生产企业市场，下游市场主要为锂离子电池产业，该领域已进入市场化竞争阶段。随着国家产业政策的大力扶持与鼓励，锂离子电池应用范围越来越广泛，由此带动锂离子电池生产设备