872553_2018_明和股份_2018年年度报告_2019-04-16.pdf

明和科技（唐山）股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号 2019-009 1 2018 年度报告 明和股份 NEEQ:872553 明和科技（唐山）股份有限公司 明和科技（唐山）股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号 2019-009 2 公司年度大事记公司年度大事记 公司董事会秘书办公室 2019 年 3 月公司亮相上海 DOMOTEX 国际地材展，展出 LVT 地板、SPC 地板、PVC FREE 地板等多种产品，受到国内外客户一致好评。2018 年 9 月公司通过高新技术企业评定，获得国家高新技术企业资质。明和科技（唐山）股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号 2019-009 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2525 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2828 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3030 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3131 第九节第九节 行业信息行业信息 .3434 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3535 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4040 明和科技（唐山）股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号 2019-009 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 明和股份，明和科技，股份公司，公司 指 明和科技（唐山）股份有限公司 新明科技 指 新明（芦台）科技有限公司 天津分公司、分公司 指 明和科技（唐山）股份有限公司天津分公司 天津顺昌 指 天津市顺昌塑胶制品有限责任公司 章程、公司章程 指 明和科技（唐山）股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 股东大会 指 明和科技（唐山）股份有限公司股东大会 董事会 指 明和科技（唐山）股份有限公司董事会 监事会 指 明和科技（唐山）股份有限公司监事会 报告期 指 2018 年度 东莞证券 指 东莞证券股份有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 元、万元 指 人民币元、万元 PVC 地板 指 指采用聚氯乙烯材料生产的地板。具体就是以聚氯乙烯及其共聚树脂为主要原料，加入填料、增塑剂、稳定剂、着色剂等辅料，在片状连续基材上，经涂敷工艺或经压延、挤出或挤压工艺生产而成 WPC 地板 指 木质塑料复合材料,是一类新兴的材料 RVT 地板 指 硬质塑胶地板，又叫刚性塑胶地板，PVC 塑胶地板的一种，是一种硬质 PVC 片材塑胶地板，为PVC 塑胶地板中硬度较高的一类产品 上海 DOMOTEX 国际地材展 指 DOMOTEX 中国国际地面材料及铺装技术展览会是亚太地区地材展会，从地板、地毯到弹性地材、地坪、瓷砖及石材，实现地材产业覆盖 明和科技（唐山）股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号 2019-009 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示 【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张明奇、主管会计工作负责人张明奇及会计机构负责人（会计主管人员）杨艳荣保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 主要原材料价格波动风险 公司生产的 PVC 塑胶地板的主要原材料为 PVC 粉，PVC粉主要由石油加工生产而成，其价格受国际原油价格波动影响较大，国际经济形势、国际政治形势等因素的变动带来的国际原油价格的波动直接影响 PVC 粉的价格。原材料价格波动对企业生产成本控制、销售计划以及商品定价带来不利影响。人力资源成本上升及用工短缺的风险 近年来，随着宏观经济形势的变化，人力资源成本呈逐年上升趋势，公司的人均工资水平在报告期内不断上涨，导致公司人力资源成本不断增加，从而影响公司的利润水平。汇率波动风险 公司境外销售收入占比较高，2018 年公司境外销售收入占比为 98.98%，公司在境外销售产品的贸易过程中采用外币结算。由于汇率波动的不确定性，对公司经营业绩造成一定的波动性影响。税收优惠政策变化风险 根据财政部、国家税务总局关于出口货物劳务增值税和消费税政策的通知（财税201239 号）的规定，出口企业实行免征和退还增值税，实行免、抵、退税办法的“免”税，是指对生产企业出口的自产货物，免征本企业生产销售环节增值税；“抵”税是指生产企业出口自产货物所耗用的原材料、零部件、燃料、动力等所明和科技（唐山）股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号 2019-009 6 含应予退还的进项税额，抵顶内销货物的应纳税额；“退”税，是指生产企业出口的自产货物在当月内应抵顶的进项税额大于应纳税额时，对未抵顶完成的部分予以退税，另，公司于 2018 年 9 月取得高新技术企业证书，公司作为高新技术企业适用 15%的企业所得税优惠税率，若未来公司适用的优惠政策发生变动,则可能对公司的业绩和日常经营造成不利影响。实际控制人不当控制的风险 公司共同实际控制人张明奇、宁秀英合计持有公司 100%的股份，若其利用实际控制人地位，通过行使表决权或其他方式对公司的经营决策、利润分配、对外投资等进行不当控制，可能给公司经营管理带来不利影响。公司治理风险 由于股份公司成立时间较短，公司治理和内部控制体系需要在公司运营过程中逐渐完善和进一步检验。随着公司的快速发展，对公司治理将会提出更高的要求。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。公司资产负债率较高的风险 截至 2018 年 12 月 31 日，公司资产负债率 83.23%，资产负债率偏高，造成上述情况的主要原因是由于公司为生产型企业，且自 2012 年成立至今经营时间尚短，在成立初期需要投入大量的资金进行厂房、生产线等生产要素的建设，公司对厂房、生产线等生产要素的投入有效地支撑了公司营业收入的较快增长。除股东的资本投入外，公司主要通过获得股东张明奇的无偿资金支持以及银行短期借款方式弥补资金不足，因此，报告期内公司的资产负债率偏高。未来公司若不能够通过自身经营或引入资本等方式降低资产负债率，将对公司的融资及发展造成一定的不便。本期重大风险是否发生重大变化：是 明和科技（唐山）股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号 2019-009 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 明和科技（唐山）股份有限公司 英文名称及缩写 MINGHE TECHNOLOGY(TANGSHAN)CO.,LTD.证券简称 明和股份 证券代码 872553 法定代表人 张明奇 办公地址 唐山市芦台经济开发区农业总公司三社区 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 张然 职务 董事会秘书 电话 022-58700999 传真 022-58700888 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 唐山市芦台经济开发区农业总公司三社区,301506 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2012 年 9 月 18 日 挂牌时间 2018 年 1 月 25 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-29 橡胶和塑料制品业-292 塑料制品业-2922 塑料板、管、型材制造 主要产品与服务项目 公司的主营业务为 PVC 塑胶地板的研发、生产及销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）20,000,000 优先股总股本（股）0 控股股东 张明奇 实际控制人及其一致行动人 张明奇、宁秀英 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 明和科技（唐山）股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号 2019-009 8 统一社会信用代码 91130296054049969B 否 注册地址 唐山市芦台经济开发区农业总公司三社区 否 注册资本（元）20,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 东莞证券 主办券商办公地址 东莞市莞城区可园南路 1 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 白海云、蒲澄溱 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜外大街 1 号四川大厦东座 15 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 明和科技（唐山）股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号 2019-009 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 323,699,333.63 301,757,981.72 7.27%毛利率%18.25%9.86%-归属于挂牌公司股东的净利润 14,502,043.65 851,941.28 1,602.24%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 13,862,806.93 20,715.48 66,820.04%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）49.48%3.94%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）47.30%0.10%-基本每股收益 0.73 0.04 1,725.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 217,943,374.30 204,122,547.12 6.77%负债总计 181,383,463.09 182,064,679.56-0.37%归属于挂牌公司股东的净资产 36,559,911.21 22,057,867.56 65.75%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.83 1.10 65.75%资产负债率%（母公司）83.23%89.19%-资产负债率%（合并）83.23%89.19%-流动比率 68.34 63.60-利息保障倍数 14.12 1.83-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 28,086,168.06 16,743,338.30 67.75%应收账款周转率 696.45%1,437.27%-存货周转率 481.97%733.64%-明和科技（唐山）股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号 2019-009 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%6.77%99.79%-营业收入增长率%7.27%116.51%-净利润增长率%1,602.24%-66.54%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 20,000,000 20,000,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 846,013.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-93,969.80 非经常性损益合计非经常性损益合计 752,043.20 所得税影响数 112,806.48 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 639,236.72 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 明和科技（唐山）股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号 2019-009 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司立足于塑胶地板制造行业，专注于高端塑胶地板的研发、生产和销售，拥有专业的技术研发团队和销售团队，在产品生产与销售过程中积累了丰富的行业经验。公司主要通过向客户提供高质量的产品和服务，满足客户需求，获取收入并实现利润。1、研发模式 公司的研发模式为自主研发模式，公司自创立以来一直重视科技创新，新产品、新技术、新工艺的研发为公司持续发展提供了重要的技术保障。公司设有研发部，负责公司新产品、新技术、新工艺的研发工作。公司长期以来始终坚持“以市场为导向，适应性开发与战略性开发并举，自主开发与引进技术并举”的研发方针，旨在为公司开发更新型、更环保的地板产品，不断提高公司产品的性能、降低产品成本等，公司研发的非聚氯乙烯地板具有世界领先水平。2、采购模式 公司的采购主要为 PVC 粉、石粉、黑烟等原材料，同时采购生产及日常所需的包装材料、办公设备等物资。公司设有采购部门，负责公司的日常采购事项，采购部结合销售部、生产部根据下游客户的订单需求、库存情况等确定采购需求。采购员定期进行市场调查，按照公司制定的采购控制程序实施采购；定期汇报采购计划，报经上级领导复核、审批；公司采购部负责对供应商名录初核，对供应商进行实地考察，收集样品送检，参与收货验收，采取货比三家的询价方式，保证采购产品质优价低。采购部加强采购人员责任考核管理，如出现采购质量责任问题，要求采购员对公司的损失程度承担相应经济责任；实施采购任务量、质量绩效考核制度，严控渎职等情况发生。公司在选择供应商时对供应商的供货能力、价格水平、供方资质、产品质量、质量稳定度等多方面进行评审管理、样品测试、现场审核三项评估，资质评估主要包括经营许可资质、符合国家标准证明、管理制度、质量保障体系等，从而保证产品质量的优越性。3、生产模式 公司生产模式主要为订单生产模式，公司根据下游客户的需求组织安排生产。公司设立了品保部、生产部等内部组织机构，生产部及各职能部门在公司统一组织安排下开展生产活动。生产部根据下游客户的订单需求，结合库存情况、人员及车间状况编制生产计划，明和科技（唐山）股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号 2019-009 12 公司品保人员负责对生产全程进行监控并对产品的质量进行抽检，产品生产完成后进行入库质量检测，检测不合格的产品标记进入处理品仓库，检验合格的产品则进行成品打包入库，并按照销售订单与客户进行交货。4、销售模式 公司生产的产品主要用于对外销售，公司成立时间尚短，处于发展阶段，尚不具备在国外设立卖场或网点直接面对终端客户进行销售的实力，公司报告期内对外销售全部采取出售给经销商的模式进行。公司的经销商主要为欧盟、美国、东南亚等境外中大型地材企业，主要销售方式采取直接商务洽谈形式，通过洽谈与客户确定产品种类、产品质量、合作期限、付款方式等内容；公司一方面自行开拓客户，公司通过参加国际行业展会、客户拜访（包括实地拜访、邮件拜访和电话拜访）、举行产品推介会等方式开发客户，另一方面委托境外第三方公司和人员开拓客户，报告期内公司客户主要以自行开拓为主；公司同部分经销商之间签订协议，部分国外客户未与公司签署协议，对方在发生实际需求以订单的形式与公司进行业务往来，公司经销商向公司发送需求订单，订单中约定需求数量、价格、交货地点和期限等条款，公司根据客户的订单安排生产，生产完成后经销商委派该公司人员或第三方机构来厂对货物质量进行验收，验收合格后，公司将货物发至订单或合同约定港口，由第三方报关单位办理出口报关手续，将提单交付给经销商，除因公司过错导致合同或订单无法执行外，货物报关出口后不予退换货，公司与经销商之间属于买断式销售。5、收入模式 由于公司产品在国外市场属相对较成熟产品，与客户的定价方式主要以市场定价为主导，综合考虑客户付款方式、付款周期、订单数量等因素。公司针对优质、长期合作客户给予适当的信用政策，采取以货物装船越过船舷取得提货单之日起分别按 30 日、45 日、60日、90 日的账期给予客户信用期。公司销售以框架合同或订单为依据，履行合同、订单义务，客户按约定方式结算回款，公司与客户之间不存在其他利益分配机制。公司的销售区域主要定位在香港、欧美等国家及地区，与香港、欧美等国家及地区众多大中型品牌商建立了稳定的战略伙伴关系，公司为每个客户配备了专门的销售人员，并建立了完善的客户档案管理系统，每个客户的专门销售人员全程负责客户的日常维护、业务需求等事项，确保公司销售流程的顺利开展，公司优质的产品和服务大大促进了公司的经营发展。明和科技（唐山）股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号 2019-009 13 公司在报告期内、以及报告期后至报告披露日，商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2018 年度，公司整体经营按计划进行，管理层在不断完善管理体制的同时，坚持设备改造与生产技术提升，打造公司以技术优势为依托的核心竞争力,大力开拓市场，扩展客户群体，努力提高市场占有率。公司在报告期内实现营业收入 32,369.93 万元，较上年同期增长 7.27%，发展趋势良好。公司按照年初经营计划，从优化原材料采购时机及库存量、加大自动化设备的运用及适当提高产品价格等几方面着手，提高了产品利润率。报告期内实现净利润 1,450.20 万元，较上年同期增长 1,602.24%。公司为进一步提升竞争力，加大研发投入。新产品研发取得阶段性进展，获得国际及国内专利各一项，公司通过国家高新技术企业认定。非 PVC 新产品已经通过实验室测试及小批量测试，目前进入量产阶段，预计今年投入市场。2018 年，人民币汇率大幅波动、中美贸易摩擦导致的美国加征关税等外部经济因素在一定程度上影响企业营业收入及利润的增长。面对国内人力成本增加，美国对中国进口产品加征关税等不利因素，企业在本年度除了继续提高生产自动化以外，还需持续关注产品在品质及技术含量上的核心竞争力,同时，在销售市场布局上有所调整，拓展澳洲、非洲等市场,进一步增加了公司的盈利空间。明和科技（唐山）股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号 2019-009 14 (二二)行业情况行业情况 1、行业概况 塑胶地板属于塑料制品，是目前世界建材中比较新颖的高科技绿色环保地面材料，具有超强耐磨、超强抗冲击性、保养方便、样式多元化、较强的环保性能等特点，主要用于商场、办公楼、机场、学校、图书馆等场所。相对于金属、石材、木材等材料类制品，塑料制品具有成本低、可塑性强等优点，在国内外已经得到广泛应用。塑料制品制造工业在当今世界上占有极为重要的地位，多年来塑料制品的生产在世界各地高速发展。目前，我国已经成为世界塑料制品生产大国，塑料制品产量多年来位于世界前列。2016 年 4 月发布的塑料加工业“十三五”发展规划指导意见提出：2016-2020 年规模以上塑料制品企业产量年均增长率达到 4%；主营业务收入年均增长 6%；利润总额年均增长 8%；出口量年均增长 3%，出口额年均增长 6%。目前，我国从事塑胶地板生产的企业众多，市场集中度不高，虽然行业内少数规模较大的企业已经在市场上逐渐建立了自己的品牌地位，但市场上依然存在众多从事地板生产的中小企业，我国地板品牌及种类众多，各品牌、各种类的地板间也具有一定的可替代性，市场竞争较为激烈。2、行业发展的有利因素与不利因素 有利因素：（1）产业政策的大力扶持 地板与广大居民的健康息息相关，塑胶地板生产行业的健康持续发展关乎到我国居民生活水平的高低，国家对其发展给予高度的重视，先后出台了一系列政策来支持鼓励该行业的健康持续发展，比如中国塑料加工业“十三五”发展规划指导意见、国民经济和社会发展第十三个五年规划纲要、新材料产业标准化工作三年行动计划等，这一系列的扶持政策从全局和战略高度在塑胶地板生产、流通、进出口等各个环节采取综合措施，促进塑胶地板生产行业的健康发展。国家产业政策的大力支持对塑胶地板生产行业的健康发展有着重要的意义。（2）环保意识持续增强 随着我国居民生活水平的提高，人们对地板的要求已经不再只是耐用、美观等一般性要求，同时也越来越注重地板的环保性。近年来，无论是国家层面还是我国普通居民的环保意识越来越强，环保意识的增强带来了对具有环保功能的地板需求的增加，防滑、耐磨、明和科技（唐山）股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号 2019-009 15 易清洁、环保已成为人们选择地板所要考虑的重要因素，为具有环保功能的地板生产企业带来了更大的发展空间。（3）先进生产技术的发展 随着科学技术的快速发展，各行各业新技术、新方法层出不穷，新兴学科不断产生，不断增长的知识、大量的数据库、分析工具和技术、信息科技、电子科技、新材料科学等科学技术的发展为塑胶地板生产行业生产技术的更新发展提供了新的方法和可能，地板生产企业的生产设备得到了快速更新，生产技术和工艺流程更加先进化、智能化，减少了塑胶地板生产企业的人工成本，提高了生产效率和产品的质量，有利的促进了塑胶地板生产行业的发展。（4）产业整合加速 随着国际和国内市场竞争的不断加剧，塑胶地板生产行业的优势资源将会向大型优质企业集中，中小企业只能通过优势联合来取得生存空间。同时，很多优秀的企业通过品牌优势建立了稳定的市场地位，不断开拓新的产品，丰富自身的产品线。通过竞争带来的产业整合，能够淘汰落后产能，提升行业技术水平和竞争能力，有利于我国塑胶地板生产行业长期健康稳定发展。不利因素：（1）企业规模小，市场集中度低 目前，我国塑胶地板生产行业中规模较大的企业较少，大部分企业的规模较小、专业化程度低、生产工艺较为简单。行业中很多企业生产技术和装备水平落后，市场开发能力和管理水平较低，未能拥有自身的品牌和特色的品种，产品技术含量与附加值较低，缺乏能进入世界地板行业主流市场的品种。行业整体水平不高，小规模企业较多，价格战、劣质产品的情况时有发生，严重阻碍了行业的健康有序发展。（2）产品研发、创新能力较低 目前，我国塑胶地板生产企业的产品研发、创新能力普遍较低。企业受资金投入、研发实力限制，产品更新的速度较慢，一定程度上影响了行业发展。3、公司的竞争优势（1）交通优势 公司地处河北省唐山市芦台经济开发区，此处自古以来就是经商贸易的重要枢纽，更是改革开发以来国家重要经贸发展区，距离首都北京约 2 个小时的车程，离天津机场约 50明和科技（唐山）股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号 2019-009 16 分钟的车程，紧邻天津港，在进出口贸易业务上有着天然的地理优势，公司为华北地区极少数中型以上地材生产商，便利的交通优势大大的促进了公司出口业务的发展。（2）产品质量控制优势 公司自成立以来一直专注于产品质量控制，公司建立了完备的质量控制体系。对于新产品，在上市之前要经过样品试做、内部实验室测试、第三方检测中心测试等环节对产品质量进行严格的控制；在采购原辅材料时由品保部负责对原辅材料进行质量检验，在生产时每个工序均有品保人员现场检验，产成品包装出厂前每批产品均需送到厂内实验室进行抽样检验并出具检验报告，公司将对产品质量的控制严格贯穿到了生产经营中的每个环节，旨在为消费者提供优质的产品。（3）生产工艺及设备优势 塑胶地板的传统生产工艺是油压法生产工艺，此种工艺存在生产工序复杂、人员需求量大、生产效率低，成本高等缺点。公司凭借多年积累的设备及生产工艺改造经验，自行改造研发了全新的塑胶地板自动生产线，公司的自动生产线可以大幅度减少人员使用量、提高生产效率，进而降低了生产成本，并且简化了传统工艺中繁杂的生产环节，提高了产品合格率。公司自行改造的生产线因其资金投入大、技术要求高，国内仅少数企业具备此种规格的生产线，公司相比同行业内其他公司在生产工艺及设备上具有一定的优势。（4）客户资源与研发优势 目前，公司产品结构优良，公司依据丰富的行业经验及优质的产品得到了众多下游客户的信任，客户主要为国际地板建材行业领军企业。公司优质的客户资源不仅是公司产品销量的保障，更为公司带来了先进的管理经验及最新的市场信息，使公司能够一直掌握行业最新的发展趋势。公司注重对技术知识的积累和保护，随着公司人才的不断积累，技术队伍的不断壮大，公司的技术研发能力也不断增强。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上本期期末与上年期末金额变年期末金额变动比例动比例 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 3,818,793.07 1.75%715,505.06 0.35%433.72%应收票据与应收账款 53,348,166.01 24.48%39,609,250.00 19.40%34.69%明和科技（唐山）股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号 2019-009 17 存货 53,625,322.71 24.61%56,191,024.39 27.53%-4.57%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 84,635,889.06 38.83%79,314,871.33 38.86%6.71%在建工程 1,495,947.31 0.69%706,082.86 0.35%111.87%短期借款 24,000,000.00 11.01%30,690,000.00 15.04%-21.80%长期借款-其他流动资产 20,370.30 0.01%7,719,373.60 3.78%-99.74%应付票据及应付账款 49,899,274.66 22.90%34,968,447.08 17.13%42.70%资产总计 217,943,374.30-204,122,547.12-6.77%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金，本期比上年同期增加了 310.33 万元，增加比例为 433.72%，主要由于部分原材料付款周期延长，导致公司经营活动现金流量改善，公司期末银行存款增加。2、应收票据与应收账款，本期比上年同期增加了 1,373.89 万元，增加比例为 34.69%，一是由于本期营业收入的增加，二是由于新增加客户付款信用期为三个月左右，信用期有所延长。3、在建工程，本期比上年同期增加了 78.99 万元，增加比例为 111.87%，主要是由于环保设备投入及新厂房建设。4、短期借款，本期比上年同期减少了 669.00 万元，减少比例为 21.80%，主要是由于天津宁河村镇银行贷款 169.00 万元于 2018 年 11 月 20 日到期，向中国工商银行天津宁河支行取得贷款与 2017 年相比减少了 500 万元。5、其他流动资产，本期比上年同期减少额 769.90 万元，减少比例为 99.74%。主要是因为待出口退税进项税减少。6、应付票据及应付账款，本期比上年同期增加了 1,493.08 万元，增加比例为 42.70%，主要是由于部分原料付款周期延长。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比金额金额 占营业收占营业收金额金额 占营业收占营业收明和科技（唐山）股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号 2019-009 18 入的入的比重比重 入的入的比重比重 例例 营业收入 323,699,333.63-301,757,981.72-7.27%营业成本 264,640,127.07 81.75%272,007,137.31 90.14%-2.71%毛利率%18.25%-9.86%-管理费用 11,251,195.52 3.48%9,548,489.37 3.16%17.83%研发费用 12,318,070.19 3.81%1,004,680.57 0.33%1,126.07%销售费用 16,257,747.97 5.02%15,644,105.09 5.18%3.92%财务费用 1,670,700.98 0.52%1,772,370.11 0.59%-5.74%资产减值损失 423,516.29 0.13%1,148,291.80 0.38%-63.12%其他收益 846,013.00 0.26%1,253,446.44 0.42%-32.51%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-6,846.06-0.002%-汇兑收益-营业利润 16,120,654.59 4.98%1,351,643.81 0.45%1,092.67%营业外收入 62,820.24 0.02%12,459.06 0.004%404.21%营业外支出 156,790.04 0.05%113,158.46 0.04%38.56%净利润 14,502,043.65 4.48%851,941.28 0.28%1,602.24%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入比上年同期增加了 2,194.14 万元，增加比例为 7.27%，主要是因为本期公司扩大产能，大力拓展市场，公司产品的客户认可度提高，订单有所增加。2、管理费用比上年同期增加了 170.27 万元，增加比例为 17.83%，主要是因为计入管理费用的职工薪酬有所增加。3、研发费用比上年同期增加了 1,131.34 万元，增加比例为 1,126.07%，主要是因为公司研发非 PVC 地板产品，研发人员薪酬、购买相关设备及原料、样品送外检验、专利申请等费用大幅度增加。4、资产减值损失比上年同期减少了 72.48 万元，减少比例为 63.12%，主要是因为本期较上期坏账损失减少。5、其他收益比上年同期减少了 40.74 万元，减少比例为 32.51%，主要是因为本年度计入其他收益的政府补助比上年度有所减少。6、营业利润比上年同期增加了 1,476.90 万元，增加比例为 1,092.67%，主要是因为本期订单量增长，营业收入增加,而本期原材料采购价格有所回落，营业成本减少。明和科技（唐山）股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号 2019-009 19 7、净利润比上年同期增加了 1,365.01 万元，增加比例为 1,602.24%，主要是因本期订单量增加，营业收入增加了 2,194.14 万元，本期原材料价格有所下降的同时通过提高边角料回收率降低原料损耗，营业成本减少了 736.70 万元。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 321,936,975.35 297,336,021.53 8.27%其他业务收入 1,762,358.28 4,421,960.19-60.15%主营业务成本 263,100,664.02 267,660,393.86-1.70%其他业务成本 1,539,463.05 4,346,743.45-64.58%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比收入比例例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%主营业务收入 321,936,975.35 99.46%297,336,021.53 98.53%LVT 159,312,103.51 49.22%175,795,521.54 58.26%WPC 15,930,046.02 4.92%50,577,995.18 16.76%RVT 146,694,825.82 45.32%70,962,504.81 23.52%其他业务收入 1,762,358.28 0.54%4,421,960.19 1.47%边角料 1,598,262.59 0.49%4,110,327.43 1.36%废木托、废纸盒等废弃物 164,095.69 0.05%311,632.76 0.10%合计 323,699,333.63 100.00%301,757,981.72 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比收入比例例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%境外 318,662,959.01 98.44%295,968,127.72 98.08%境内 5,036,374.62 1.56%5,789,854.00 1.92%合计 323,699,333.63 100.00%301,757,981.72 100.00%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、本期其他业务收入较上期减少 265.96 万元，减少了 60.15%，主要是因为 2017 年出售边角料获得部分其他业务收入，2018 年公司改进生产工艺，提高生产管理水平，减少产明和科技（唐山）股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号 2019-009 20 生边角料，同时合理进行回收生产，本年度对外出售边角料获得收入减少 251.20 万元，因此其他业务收入较 2017 年度有所减少。2、本期 WPC 地板销售收入较上期减少了 3,464.79 万元，减少了 68.50%，主要因为 WPC产品逐渐被 RVT 产品取代，销量逐渐减少。3、本期 RVT 产品销售收入较上期增加了 7,573.23 万元，增加了 106.72%，RVT 地板为公司2017年推出的产品，其推出后受到了下游客户的广泛认可，经过一年的市场拓展,RVT 地板市场逐渐成熟，目前销售收入基本与传统 LVT 持平。4、本期公司主营业务中境外收入占比为 98.44%，上期同类占比为 98.08%，基本保持稳定，体现了公司主打境外 PVC 地板市场的销售定位理念。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比 是否存在关联关是否存在关联关系系 1 Shaw Industries Group,INC 73,406,297.51 22.68%否 2 Endesign Ltd 64,290,943.45 19.86%否 3 Hallmark Floors Inc.45,819,966.71 14.16%否 4 Time Far International Enterprise Co.,Limited 43,356,449.34 13.39%否 5 Amorim Revestimentos,S.A.23,991,614.32 7.41%否 合计合计 250,865,271.33 77.50%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比 是否存在关联关是否存在关联关系系 1 唐山三友氯碱有限责任公司 41,358,184.00