872449_2018_捷儿金_2018年年度报告_2019-04-25.pdf

1 2018 年度报告 捷儿金 NEEQ:872449 上海捷儿金科技股份有限公司 Shanghai Gel King Technology Co.,Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2018 年 1 月，公司通过上海市浦东新区市场监督管理局医疗器械处飞行检查验收。2、2018 年 4 月，公司通过美国 FDA 复审。3、2018 年 5 月，公司取得了一项实用新型专利证书，实用新型名称：一种锁水凉垫，专利号 ZL2018 2 0709738.9。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2323 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2626 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2828 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2929 第九节第九节 行业信息行业信息 .3131 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3232 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3636 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 捷儿金/股份公司/公司 指 上海捷儿金科技股份有限公司 捷儿金有限/有限公司 指 上海捷儿金保温制品有限公司，上海捷儿金科技股份有限公司前身 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 主办券商、招商证券 指 招商证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期、本期 指 2018 年 1 月 1 日至 12 月 31 日 上年同期、上期 指 2017 年 1 月 1 日至 12 月 31 日 挂牌、本次挂牌 指 公司股份在全国股份转让系统挂牌 挂牌转让 指 公司股份在全国股份转让系统挂牌并公开转让 三会 指 股东（大）会、董事会和监事会 股东大会 指 上海捷儿金科技股份有限公司股东大会 董事会 指 上海捷儿金科技股份有限公司董事会 监事会 指 上海捷儿金科技股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 公司章程、章程 指 上海捷儿金科技股份有限公司公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 OEM 指（Original Equipment Manufacturer）是受托厂商按来样厂商之需求与授权，按照厂家特定的条件而生产。凝胶 指 有三维高分子网络与分散介质组成的体系、网络交联结构使其在分散介质中不溶解而保持一定的形状的高分子材料 水凝胶 指（Hydrogel）是以水为分散介质的凝胶 PH 指 氢离子活度指数。指溶液中氢离子的总数和总物质的量的比。相变 指 物质从一种相转变为另一种相的过程。物质系统中物理、化学性质完全相同，与其他部分具有明显分界面的均匀部分称为相。与固、液、气三态对应，物质有固相、液相、气相。FDA 指 Food and Drug Administration 的简称 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示 【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人顾磊、主管会计工作负责人王妹芳及会计机构负责人（会计主管人员）王妹芳保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中汇会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 公司治理风险 有限公司阶段，公司未制定与日常经营管理相关的内部控制制度，亦未制定“三会”议事规则、关联交易管理制度、对外担保管理制度、对外投资管理制度等规章制度；报告期内，公司存在关联交易未履行内部决策程序等不规范的情况。股份公司设立后，公司逐步建立健全了法人治理结构，相应的内部控制制度和“三会”制度得以健全。但由于股份公司设立时间距今较短，各项内部控制制度的执行需要经过一个完整经营周期的实践检验，公司治理和内部控制体系也需要在经营过程中逐渐完善。随着公司的快速发展，经营规模的扩大，对公司治理将会提出更高的要求。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要或内部控制制度未有落实而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。公司快速发展带来的管理风险 股份公司设立后，公司已经建立了规范的法人治理结构，严格按照股东大会、董事会、监事会和经理层的职权分工进行运作，同时通过一系列内部控制制度的实施完善，有效地提高了公司的管理水平。但是，随着公司经营规模的快速扩张，存在公司的管理能力在未来跟不上业务发展的可能性。如果公司不能在组织架构、管理决策、执行、监督以及运作效率、团队建设等方面及时调整和完善，将对公司发展带来不利影响。6 客户依赖的风险 报告期内，公司前五大客户销售占比为 62.41%，客户集中度较高，公司目前的经营业绩对主要客户存在一定的依赖。如果公司不能够扩大客户群体、增加市场份额，一旦目前的主要客户采购业务发生变化，对公司的业绩会产生比较大的冲击。虽然公司与主要客户建立了稳定的合作关系，但公司对主要客户的依赖风险仍然存在。汇率波动风险 公司的主要客户已由集中在境外逐步转向集中在境内，但报告期内，公司产品外销收入占主营业务收入的比重仍达 29.70%，公司外销产品主要以美元等外币定价及结算，人民币对外币汇率的波动，将会影响公司以人民币折算的产品价格，从而影响公司的经营业绩，此外，若未来人民币对美元的汇率大幅波动，也会影响公司产品在国际市场的竞争力。因此，随着海外销售业务规模的增长,如果汇率波动较大，可能会对公司的经营业绩产生一定的影响。公司密切关注人民币对美元等外币的汇率走势，未来若美元兑人民币汇率波动较大，公司将采取套期保值等措施锁定汇率波动风险。持续经营能力的风险 报告期内营业收入为 1,485.96 万元，销售规模有所上升，虽然持续不断开发国内客户，但是公司规模较小，加之，公司产品以出口为主，受出口地国家或地区政治环境、经济景气度、消费偏好、行业标准、贸易政策、汇率波动、以及我国退税政策等因素发生变化，将对公司生产经营带来负面影响，公司整体抗风险能力较低。公司实际控制人不当控制风险 顾磊持有公司 75%的股份，王庵丽持有公司 20.00%的股份，二人系夫妻关系，合计持有公司 95%的股份，为公司共同实际控制人。同时，顾磊自公司设立以来，一直担任公司的执行董事或董事长，对公司的日常经营管理与决策、董事及高管人员的提名及任免等均可施予重大影响。若顾磊和王庵丽利用其对公司的实际控制权对公司的决策、监督、人事、经营等进行不当控制，可能对公司带来一定风险。出口国家或地区政治、经济环境、行业标准变动对公司持续经营的影响 公司产品有部分出口，出口地主要包括欧洲、美国等地，目前，以上国家和地区对凝胶类产品进口均没有特别的限制性贸易政策，但如果其国家政治环境、经济景气度、消费偏好、行业标准以及贸易政策等因素发生变化，将对公司生产经营带来负面影响。主要材料价格波动风险 报告期内营业成本构成中直接材料占比较高，其中 PVC膜、PVC 复合布、PE 尼龙袋、纸箱是公司生产所需的主要包装材料，受国家对上游原材料厂商的环保监管的加强，国际和国内经济发展周期和市场供求关系变化影响，近年来 PVC、涤纶等大宗原材料的价格波动较大，对公司的经营业绩产生较大影响。未来如果 PVC、涤纶等主要原材料价格出现大幅上涨，将增加公司的采购成本，从而影响公司的毛利率和盈利水平，对公司的业绩7 带来不利的影响。应收账款增加的风险 报告期内，公司应收账款为 151.83 万元。报告期各期末，公司按照相关政策对应收款项计提坏账准备，且公司应收账款账龄多为 1 年以内，公司客户信誉状况总体较好。公司应收账款主要系国内销售形成的赊销款，公司未来应收账款金额可能将随国内销售收入的增长而上升，虽然账期较短，在 3 个月以内，但是若未来客户出现重大财务状况丧失履约能力，公司将不可避免的承担相应的违约风险，业务运行可能会受到不利影响，甚至有产生更多坏账的风险，同时由于应收账款增加，将降低公司的资金使用效率，对公司现金流造成压力。本期重大风险是否发生重大变化：是 公司已经建立关联交易管理制度并在有效执行，报告期内，公司不存在关联方借款，也不存在关联交易，不存在关联方借款不规范风险。8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 上海捷儿金科技股份有限公司 英文名称及缩写 Shanghai Gel King Technology Co.,Ltd.证券简称 捷儿金 证券代码 872449 法定代表人 顾磊 办公地址 中国（上海）自由贸易试验区龙东大道 5885 号 1 幢 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 郑彬 职务 董事、董事会秘书、财务总监 电话 021-58971798 传真 021-58357831 电子邮箱 公司网址 http:/www.gel- 上海市浦东新区龙东大道 5885 号 1 幢，201201 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 1 月 13 日 挂牌时间 2017 年 12 月 26 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 类-制造业-化学原料和化学制造品制造业-合成材料制造-其他合成材料制造 主要产品与服务项目 智能水凝胶新材料、新产品的研发、生产、销售及服务 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）6,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 顾磊 实际控制人及其一致行动人 顾磊、王庵丽 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91310115550005973K 否 注册地址 中国（上海）自由贸易试验区龙东大道 5885 号 1 幢 否 注册资本（元）6,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 招商证券 主办券商办公地址 深圳市福田区福田街道福华一路 111 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中汇会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 肖强光、刘瑾 会计师事务所办公地址 深圳市南山区海德三道海岸大厦西座 808 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公司原董事会秘书、财务负责人郑彬因个人原因辞去董事会秘书、财务负责人职务，具体内容详见公司 2019 年 3 月 12 日在全国中小企业股份转让系统信息披露平台（）发布的董事、高管辞职公告（公告编号：2019-001）。根据公司法、公司章程等相关法律法规、规范性文件的有关规定，第一届董事会第五次会议于 2019 年 3 月 18 日审议并通过：由王妹芳担任董事会秘书兼财务总监一职，任职期限与本届董事会剩余任期一致。具体内容详见公司 2019 年 3 月 18 日在全国中小企业股份转让系统信息披露平台（）发布的董事、高级管理人员任命公告（公告编号：2019-003）。10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 14,859,569.21 12,586,076.38 18.06%毛利率%32.44%33.09%-归属于挂牌公司股东的净利润-1,456,198.04-265,987.00-447.47%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-1,404,757.19-289,765.49-384.79%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-15.51%-2.96%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-14.96%-3.22%-基本每股收益-0.24-0.05-380.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 10,383,848.53 12,846,122.72-19.17%负债总计 1,720,352.48 2,726,428.63-36.90%归属于挂牌公司股东的净资产 8,663,496.05 10,119,694.09-14.39%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.44 1.69-14.56%资产负债率%（母公司）16.57%21.22%-资产负债率%（合并）16.57%21.22%-流动比率 5.15 3.94-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 358,975.24-2,553,948.36 114.06%应收账款周转率 10.11 13.03-存货周转率 5.68 4.97-11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-19.17%8.33%-营业收入增长率%18.06%-16.49%-净利润增长率%-447.47%-118.58%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 6,000,000 6,000,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-58,057.73 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 901.23 非经常性损益合计非经常性损益合计-57,156.50 所得税影响数-5,715.65 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 -51,440.85 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 研发费用 373,937.27 管理费用 2,922,254.39 2,548,317.12 12 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知(财会201815 号，以下简称“新修订的财务报表格式”)。新修订的财务报表格式主要将资产负债表中的部分项目合并列报，在利润表中将原“管理费用”中的研发费用分拆单独列示，新增“研发费用”项目，反映企业进行研究与开发过程中发生的费用化支出。13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 （一）采购模式（一）采购模式 公司采购部作为原材料、包装材料、半成品、办公用耗材的采购部门，负责市场信息收集、采购计划制定和市场采购。在采购模式上，主要分为原厂直接采购和经代理或经销商采购。公司建立了严格的供应商管理制度，公司采购部定期对供应商进行综合评价，形成优质供应商信息库，以信息库所列供应商作为参与公司采购询价、比价、议价的合格对象；公司质管部定期赴供应商巡检，制定相关验收标准并严格执行。（二）生产模式（二）生产模式 公司坚持“以质量求生存、以信誉求发展”的经营宗旨，以确保 ISO 13485:2012 质量管理体系有效运行为主线，推行全面质量管理，降低生产成本，节能降耗，确保产品质量，提高企业经济效益。公司的生产主要采取“以销定产”的方式，公司在具体生产、检测和销售各个环节，严格执行生产和服务运作控制程序，对产品检验、生产计划执行进行全程跟踪管理，保证公司产品质量。（三）销售模式（三）销售模式 公司以 OEM 模式运营，按订单生产、销售产品。公司产品主要销售区域为欧美地区，通过阿里巴巴等电子商务平台联系业务，由上海庆仕国际贸易有限公司、东方国际创业股份有限公司、深圳一达通企业服务有限公司等外贸代理公司进行出口。公司与外贸代理公司商定由外贸代理公司负责完成产品的报关出口、收取客户货款和办理出口退税等事宜。（四）研发模式（四）研发模式 公司设有研发部门，由总经理牵头，核心技术人员通过市场反馈、文献研究、业界同仁交流等手段获取市场需求和最新信息，并从中选择适合本公司技术平台的项目进行技术或产品研发。公司拥有一支高效、专业的研发团队，并不断引进优秀的高科技人员。公司现有核心技术人员在新材料行业拥有丰富的科研、生产、质量管理方面的工作经验。在公司的发展过程中，公司注重储备技术骨干，积极吸纳新生力量，同时，公司通过与高校合作建立学生研发实习基地，进一步提高公司的科研水平，增加公司的科研人才储备。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 14 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司实现营业收入 14,859,569.21 元，较上年同期增长 18.06%。报告期末，公司总资产为 10,383,848.53 元，较上年同期下降 19.17%。1、销售方面：2018 年，公司实现销售收入 14,859,569.21 元，比去年同期略有上升。主要是因为公司加大国内客户的开拓力度，平湖市新宇箱包有限公司的销售额进入前五大；从收入结构上看，2018 年冰垫的销售额较 2017 年增长了 4,019,652.59 元。2、毛利率：报告期内，产品毛利率为 32.44%，较去年同期 33.09%有所下降。主要是因为，受到环保因素等影响，原材料价格上升等因素所致。3、市场方面：报告期内，国内外市场需求不断产生变化。随着国内市场对产品需求趋旺，公司逐渐摆脱对国外市场的单一依赖，大力开发国内市场。报告期内，前五大客户中有三家为国内客户。国内外市场比例逐步发生变化，长期市场更趋向稳定。4、生产方面：报告期内，公司仍以 OEM 为主，根据客户需求，在产品规格型号上有很多的增加，但是产品性能无重大变化，主营业务突出。5、盈利方面：报告期内公司净利润为-1,456,198.04 元，较 2017 年下降 447.47%，主要原因是公司 2018 年增加了研发投入，研发费用较 2017 年增加 763,950.67 元；另外，由于公司前期对上海星谷实业有限公司借出款项 138 万元，由于该公司经营情况恶化，所以公司在本期对其单项计提全额坏账准备，导致资产减值损失较 2017 年增加 1,534,330.17 元。(二二)行业情况行业情况 世界上凝胶产能主要分布在亚洲、北美和西欧等地区。凝胶技术则主要集中在日本和德国等公司手中。据新材料在线网站（）公开的数据显示，全球凝胶总产能约 318.1 万吨，未来几年产值增长率大约为 5%，需求约 212.7 万吨/年，未来几年需求增长率约 7%。中国首次超过日本，成为全球凝胶产能最大的国家，占全球总产能 16%。未来几年，中国仍为全球产能增速最快的地区。我国凝胶行业长期处于供不应求的状态，需求量持续保持高速增长，未来几年产能和需求年均复合增长率分别达到 13.8%和 19.5%。高分子水凝胶的应用领域越来越广阔，研发出具有更佳性能的高分子水凝胶是当下的研究热点。环境敏感性高分子水凝胶、超强吸水高分子水凝胶、特殊结构或功能的高分子水凝胶逐渐成为行业关注热点。环境敏感性高分子水凝胶将在生物医学领域得到极大发展。此类材料对生物分子的固体以及良好的药物控制缓释功能，使其在细胞分离、固定化酶、缓控药物及靶向药物等领域显示出极好的应用和市场前景。超强吸水高分子水凝胶材料的优化升级研究正在进行中，低成本、多应用、具有缓释功能的环境友好型复合高分子水凝胶也是当下研究的重点。特殊结构和特殊功能的高分子水凝胶产品的制作也在持续研发中，如高分子水凝胶避孕套、水凝胶智能创可贴、水凝胶瘦身贴、高分子水凝胶口罩等。水凝胶医用敷料市场也具有良好的发展前景。与传统的敷料相比，水凝胶能促进伤口更好地愈合、减轻患者的疼痛，它能改善创面的微环境、抑制细菌的生长。水凝胶特别适15 用于常见的体表创伤，如擦伤、划伤、褥疮等各种皮肤损伤。对于这些伤口，传统上医生一般用无菌纱布及外用抗生素处理。纱布易与皮肤伤口组织粘连，换药时常常破坏新生的上皮和肉芽组织，引起出血，这不但不利于伤口的愈合，而且使病人疼痛难忍。用水凝胶敷料敷贴在伤口上时，它不但不粘连伤口、不破坏新生组织，而且能杀死各种细菌、避免伤口感染。因此，国内外均对水凝胶医用敷料在烧伤等治疗领域进行了重点研究并取得了可喜进展。水凝胶医用敷料作为一种新型的医用敷料，具有非常广阔的市场发展前景。此外，水凝胶产品已经被广泛运用于国民经济建设的各个领域，包括现代农林业、建筑安全、资源与环境、生物与新医药、食品、日用化工、电子仪器、纺织等。水凝胶产品以其自身拥有的高效、节能、环保特性，不断替代低效率、高能耗、高污染的生产材料及生产工艺，特别是用于水土保持、水体净化、土壤重金属吸附、污水重金属去除及污泥深度脱水及预防污染意义十分重大，未来水凝胶材料及制品的发展潜力巨大。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年本期期末与上年期末金额变动比期末金额变动比例例 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 1,645,671.48 15.85%1,300,296.24 10.12%26.56%应收票据与应收账款 1,518,295.88 14.62%1,363,237.63 10.61%11.37%存货 1,428,736.00 13.76%2,071,456.14 16.13%-31.03%预付款项 532,872.76 5.13%840,978.47 6.55%-36.64%其他流动资产 252,532.51 2.43%156,067.20 1.21%61.81%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 1,213,875.69 11.69%1,750,554.96 13.63%-30.66%在建工程-短期借款-长期借款-长期待摊费用 128,384.42 1.24%299,203.70 2.33%-57.09%递延所得税资产 173,528.81 1.67%42,189.89 0.33%311.30%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、存货：本期比去年同期减少 31.03%，主要系 2017 年 12 月为专项订单备货采购原材料导致存货增加，2018 年公司继续贯彻以销定产的经营政策，增加存货周转速度，有效降低库存。16 2、预付款项：本期比去年同期减少 36.64%，主要系上期预付上海雷邦印务有限公司货款，本期尚未执行相应生产计划，同时本期没有新增大额预付款项。3、其他流动资产：本期比去年同期增加 61.81%，主要系公司预付房租、保险费、平台使用费等。4、固定资产：本期比去年同期减少 30.66%，主要系本期处置了一辆商务用车以及其他办公设备。5、长期待摊费用：本期比去年同期减少 57.09%，主要系房屋装修费本期摊销了 170,819.28元。6、递延所得税资产：本期比去年同期增加 311.30%，主要系本期因上海星谷实业有限公司经营情况恶化，公司对其的借款单项计提了全额坏账准备。7、报告期末总资产 10,383,848.53 元，资产负债率为 16.57%，上年同期资产负债率为21.22%；本期流动比率 5.15，上年同期 3.94，说明公司的偿债能力有所提升。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 营业收入 14,859,569.21-12,586,076.38-18.06%营业成本 10,038,895.17 67.56%8,421,949.51 66.91%19.20%毛利率%32.44%-33.09%-管理费用 2,042,287.40 13.74%2,548,317.12 20.25%-19.86%研发费用 1,137,887.94 7.66%373,937.27 2.97%204.30%销售费用 1,355,348.33 9.12%1,285,095.77 10.21%5.47%财务费用-15,062.56-0.10%78,977.34 0.63%-119.07%资产减值损失 1,602,279.90 10.78%67,949.73 0.54%2,258.04%其他收益 0 0%0 0%-投资收益 0 0%0 0%-公允价值变动收益 0 0%0 0%-资产处置收益-56,582.65-0.38%0 0%-汇兑收益 0 0%0 0%-营业利润-1,414,475.16-9.52%-249,731.83-1.98%-466.40%营业外收入 901.23 0.01%0.49 0.00%183,824.49%营业外支出 1,475.08 0.01%0 0%0%净利润-1,456,198.04-9.80%-265,987.00-2.11%-447.47%项目重大变动原因项目重大变动原因：17 1、研发费用：本期比去年同期增加 204.30%，主要系本期加大研发投入，申请了多项专利，本期已取得了一项实用新型专利。2、财务费用：本期比去年同期减少 119.07%，主要系汇兑收益变动等所致。3、资产减值损失：本期比去年同期增加 2,258.04%，主要系本期因上海星谷实业有限公司经营情况恶化，公司对其的借款单项计提了全额坏账准备。4、营业利润：本期比去年同期减少 466.40%，本期营业收入有所增长，但毛利的增加无法覆盖大幅增加的研发投入和资产减值损失，所以导致营业利润大幅减少。5、净利润：本期比去年同期减少 447.47%，营业利润的大幅减少导致净利润大幅减少。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 14,859,569.21 12,289,970.50 20.91%其他业务收入-296,105.88-100.00%主营业务成本 10,038,895.17 8,418,604.79 19.25%其他业务成本-3,344.72-100.00%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比收入比例例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%冰袋 6,788,274.07 45.68%8,507,291.89 67.59%冰垫 7,511,847.13 50.55%3,492,194.54 27.75%其他 559,448.01 3.76%290,484.07 2.31%其他业务收入-296,105.88 2.35%合计 14,859,569.21 100.00%12,586,076.38 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、冰袋：本期收入金额比上期下降 1,719,017.82 元，占营业收入的比重比上期下降 21.91%，主要系本期 WAHL CLIPPER CORPORATION 的冰袋订单减少，本期公司对其的冰袋销售收入较上期下降超过 100 万元。2、冰垫：本期收入金额比上期大幅上升 4,019,652.59 元，占营业收入的比重比上期增加22.80%，主要是本期公司对杭州天元宠物用品有限公司的冰垫销售额比上期增加2,888,059.06 元，同时，本期作为宠物用品的其他冰垫类产品销售量增加。3、其他业务收入：本期没有产生其他业务收入，主要本期未收到对外借款利息。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比 是否存在关联关是否存在关联关系系 18 1 杭州天元宠物用品有限公司 5,963,371.45 40.13%否 2 WAHL CLIPPER CORPORATION 1,027,764.46 6.92%否 3 平湖市新宇箱包有限公司 938,408.80 6.32%否 4 TEKWELD SOLUTIONS,INC.718,169.88 4.83%否 5 华尔推剪(宁波)有限公司 625,471.73 4.21%否 合计合计 9,273,186.32 62.41%-报告期内，公司营业总收入为 14,859,569.21 元；报告期末，公司应收账款账面价值1,518,295.88 元较上年增加 155,058.25 元。其中公司五家主要客户在报告期内的销售收入为 9,273,186.32 元，报告期末杭州天元宠物用品有限公司应收账款余额为 1,068,909.55元；华尔推剪(宁波)有限公司应收账款余额为 133,548.89 元，其余 3 家主要客户欠款较少。截至 2019 年 3 月底前五大客户的应收账款已经收回 1,113,467.09 元。公司主要客户信誉良好，均能在信用期内准时支付账款。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比 是否存在关联关是否存在关联关系系 1 宁波江东佳意塑胶有限公司 2,552,045.42 30.51%否 2 上海坤慧箱包有限公司 717,841.01 8.58%否 3 上海佑程包装材料有限公司 528,185.99 6.32%否 4 上海承东包装材料有限公司 461,392.67 5.52%否 5 常州奥比特商贸有限公司 381,050.00 4.56%否 合计合计 4,640,515.09 55.49%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 358,975.24-2,553,948.36 114.06%投资活动产生的现金流量净额-13,600.00-1,407,753.17-99.03%筹资活动产生的现金流量净额-761,500.00-100.00%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额：本期比上期增加 114.06%，主要系公司本期营业收入较上期增加 2,273,492.83 元，本期销售商品、提供劳务收到的现金较上期增加了2,463,980.37 元。2、本期经营活动产生的现金流量净额 358,975.24 元，本期净利润-1,456,198.04 元，差异1,815,173.28 元，形成差异的主要原因是资产减值准备、固定资产折旧、长期待摊费用摊销等非付现成本合计 2,264,262.74 元所致。3、投资活动产生的现金流量净额：本期比上期减少 99.03%，公司本期投资活动现金流入较小，为 3,000 元。19 4、筹资活动产生的现金流量净额：本期比上期减少 100.00%，公司本期没有发生筹资活动。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1会计政策变更 (1)因企业会计准则及其他法律法规修订引起的会计政策变更 1)执行财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知(财会201815 号，以下简称“新修订的财务报表格式”)。新修订的财务报表格式主要将资产负债表中的部分项目合并列报，在利润表中将原“管理费用”中的研发费用分拆单独列示，新增“研发费用”项目，反映企业进行研究与开发过程中发生的费用化支出。本公司按照企业会计准则第 30 号财务报表列报等相关规定，对此项会计政策变更采用追溯调整法，2018/2017 年度比较财务报表已重新表述。对 2017 年度财务报表相关损益项目的影响为增加“研发费用”373,937.27 元，减少“管理费用”373,937.27 元。对 2018 年度财务报表相关损益项目的影响为增加“研发费用”1,137,887.94 元，减少“管理费用”1,137,887.94 元。2)执行财政部发布的关于 2018 年度一般企业财务报表格式有关问题的解读 财政部于 2018 年 9 月 5 日发布了关于 2018 年度一般企业财务报表格式有关问题的解读(以下简称解读)。解读规定：企业作为个人所得税的扣缴义务人，根据中华人民共和国个人所得税法收到的扣缴税款手续费，应作为其他与日常活动相关的项目在利润表的“其他收益”项目中填列；企业实际收到的政府补助，无论是与资产相关还是与收益相关，在编制现金流量表时均作为经营活动产生的现金流量列报。本期公司无该会计政策变更事项。2会计估计变更说明 本期公司无会计估计变更事项。?(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 20 (八八)企业社会责任企业社会责任 报告期内，公司诚信经营，按时纳税，积极吸纳就业并保障员工合法权益，恪守职责，公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置。公司遵循以人为本的核心价值观，大力实践管理创新和科技创新，用高质量的产品和优异的服务，努力履行着作为企业的社会责任。公司始终将社会责任意识融入到发展实践中，积极承担社会责任，支持地区经济发展和社会共享企业发展成果。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司不存在以下事项：（一）营业收入低于 100 万元；（二）净资产为负；（三）连续三个会计年度亏损，且亏损额逐年扩大；（四）存在债券违约、债务无法按期偿还的情况；（五）实际控制人失联或高级管理人员无法履职；（六）拖欠员工工资或者无法支付供应商货款；（七）主要生产、经营资质缺失或者无法续期，无法获得主要生产、经营要素（人员、土地、设备、原材料）。报告期内公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、公司治理风险 有限公司阶段，公司未制定与日常经营管理相关的内部控制制度，亦未制定“三会”议事规则、关联交易管理制度、对外担保管理制度、对外投资管理制度等规章制度；报告期内，公司存在关联交易未履行内部决策程序等不规范的情况。股份公司设立