872846_2018_美霖装饰_2018年年度报告_2019-04-22.pdf

广州美霖装饰股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-012 1 2018 年度报告 美霖装饰 NEEQ:872846 广州美霖装饰股份有限公司 Guangzhou meilin decoration co.LTD 广州美霖装饰股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-012 2 公司年度大事记公司年度大事记 （或（或）致投资者致投资者的信的信 1、报告期内，公司知识产权取得阶段性成果突破，新增专利授权 4 项，发明专利实现零突破，研发创新力得到保护与认可。2、2018 年 7 月 20 日，公司股票在全国中小企业股转系统挂牌并公开转让，证券简称：美霖装饰，证券代码：872846.广州美霖装饰股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-012 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.12 第五节第五节 重要事项重要事项.20 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.23 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.25 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.26 第九节第九节 行业信息行业信息.29 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.30 第十一节第十一节 财务报告财务报告.34 广州美霖装饰股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-012 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、美霖装饰 指 广州美霖装饰股份有限公司 主办券商 指 开源证券股份有限公司 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 织布鸟、织布鸟装饰 指 广州织布鸟装饰设计有限公司 依莱家、依莱家装饰 指 广州依莱家装饰设计有限公司 柏霖公司、柏霖装饰 指 广州柏霖装饰设计工程有限公司 股东大会 指 广州美霖装饰股份有限公司股东大会 董事会 指 广州美霖装饰股份有限公司董事会 监事会 指 广州美霖装饰股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会的统称 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 管理办法 指 非上市公众公司监督管理办法（证监会令第 96 号）业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）公司章程 指 广州市美霖建筑科技集团股份有限公司章程 元、万元 指 人民币元、人民币万元 广州美霖装饰股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-012 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人梁炳华、主管会计工作负责人梁金华及会计机构负责人（会计主管人员）梁金华保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 施工工期风险施工工期风险 建筑装饰工程施工项目通常周期较长，在具体的项目施工过程中，如果出现项目设计变更、工程量增减、现场管理不善、技术保障不到位、施工设备到位不及时以及其他事先无法预见的不利因素，将导致工程进度无法按合同约定进行，存在工程不能按期建成交付的风险，影响建筑业企业的经营业绩和信誉。工程分包的风险工程分包的风险 在实施总承包合同项目时，可以依法将非主体结构施工中的某些分项工程或由业主指定的工程对外分包，发包给具有相应资质的企业。如果选择分包商不当或对分包商监管不力，可能引发安全、质量和经济纠纷，会对工程质量、声誉产生不利影响。业务许可资质延续风险业务许可资质延续风险 建筑行业具有严格的政府监管，从事建筑装修装饰工程的设计及施工业务需要相应的工程承包资质，该资质有一定的有效期限。有效期满，公司需根据相关法律法规的规定，经资质许可机关的重新评估，方可延续公司获得的专业资质。且资质许可机关有权撤销建筑业企业的资质。如果公司无法在现有业务许可资质有效期到期后成功延续，或资质在有效期内被资质许可机关撤销，公司将不能够继续对应的工程服务，从而对公司的正常经营造成影响。宏观经济周期波动的风险宏观经济周期波动的风险 建筑业的发展与国民经济的景气度有很强的关联性，受固定资产投资规模、城市化进程等宏观经济因素的影响重大。如果宏观经济发展放缓，将对建筑业的经营状况产生不利影响，广州美霖装饰股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-012 6 建筑业务收入的增长速度可能放缓。管理风险管理风险 公司的管理团队汇集了工程技术、市场营销、财务管理等各方面的人才，综合管理水平较高。但是，随着公司发展，公司的资产规模逐渐增长，经营活动更趋复杂，业务量也随之有较大增长，专业的人才队伍也将进一步扩大。因此，公司的管理水平及驾驭经营风险的能力未来将面临较大程度的挑战。如果公司管理水平和组织结构的设置不能满足公司资产、经营规模以及人才队伍扩大后的要求，将对公司经营管理目标的顺利实现带来风险。应收账款回收风险应收账款回收风险 公司2017年12月31日、2018年12月31日应收账款账面余额分别为3,895.90万元、3,388.14万元，占当期营业收入的比例分别为、31.32%、34.64%报告期内一直处于较高水平。其中一年以上应收账款账面余额分别为922.92万元及1,619.46万元，报告期内处于上升的趋势。随着公司业务规模的扩大，公司应收账款余额存在继续升高的可能。如公司未能对应收款项进行有效控制，可能发生应收账款无法及时收回的情况，对公司的生产经营和业绩产生不利影响。实际控制人不当控制风险实际控制人不当控制风险 公司共有22名股东，其中21名自然人股东、1名普通合伙股东。公司不存在持股比例超过50%的控股股东。梁炳华、李广翔、邱镇廷、罗文分别持有公司22.03%、22.03%、14.69%、14.69%的股权，梁炳华、李广翔、邱镇廷、罗文于2017年5月28日签署一致行动人协议，四人合计控制公司73.42%的股权，对经营管理和决策能够施予重大影响。因此，梁炳华、李广翔、邱镇廷、罗文为公司共同实际控制人。公司已经初步建立了与股份公司相适应的法人治理结构，并建立健全了各项规章制度，公开转让后会全面接受投资者和监管部门的监督和约束，但共同实际控制人仍可凭借其对公司经营决策的影响地位，可能对公司的重大人事、发展战略、经营决策、投资方针、关联交易等重大事项决策予以不利控制或施加重大影响，给公司生产经营带来影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 广州美霖装饰股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-012 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广州美霖装饰股份有限公司 英文名称及缩写 Guang zhou meilin decoration co.LTD 证券简称 美霖装饰 证券代码 872846 法定代表人 梁炳华 办公地址 广州市天河区广州大道中900号金穗大厦7楼 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 钟霞 职务 董事会秘书 电话 86-020-38861226 传真 86-020-38812778 电子邮箱 公司网址 http/ 联系地址及邮政编码 广东从化经济开发区高技术产业园百德新路 45 号四层 418、420、422房510000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2001 年 2 月 27 日 挂牌时间 2018 年 7 月 20 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）E 建筑业-E50 建筑装饰和其他建筑业-E501 建筑装饰业-E5010建筑装饰业 主要产品与服务项目 建筑装修装饰工程的设计及施工业务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）13,754,500 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 无 实际控制人及其一致行动人 梁炳华、李广翔、罗文、邱镇廷 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 广州美霖装饰股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-012 8 统一社会信用代码 91440184726794540P 否 注册地址 广东从化经济开发区高技术产业园百德新路 45 号四层 418、420、422 房 否 注册资本（元）13,754,500 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 开源证券 主办券商办公地址 西安市高新区锦业路 1 号都市之门 B 座五层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中审华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 胡咸华、虞晓卫 会计师事务所办公地址 天津经济技术开发区第二大街 21 号 4 栋 1003 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 广州美霖装饰股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-012 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 97,809,051.98 124,381,624.49-21.36%毛利率%20.90%19.37%-归属于挂牌公司股东的净利润 1,535,212.03 5,582,947.10-72.50%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 228,313.52 5,129,687.81-95.55%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）3.20%12.78%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）0.48%11.74%-基本每股收益 0.11 0.41-73.17%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 86,529,311.15 82,758,705.19 4.56%负债总计 37,429,260.84 35,413,032.49 5.69%归属于挂牌公司股东的净资产 49,061,816.20 47,143,033.74 4.07%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.57 3.43 4.08%资产负债率%（母公司）42.13%42.74%-资产负债率%（合并）43.26%42.79%-流动比率 2.02 2.02-利息保障倍数 2.94 19.27-营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 506,913.81-2,494,958.76 120.32%应收账款周转率 3.00 4.06-存货周转率 2.83 4.59-三、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%4.56%17.40%-广州美霖装饰股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-012 10 营业收入增长率%-21.36%18.10%-净利润增长率%-73.38%3.11%-四、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 13,754,500 13,754,500 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%五、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-216,360.17 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）392,014.57 委托他人投资或管理资产的损益 1,186,021.29 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-15,272.68 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,346,403.01 所得税影响数 37,885.21 少数股东权益影响额（税后）1,619.29 非经常性非经常性损益净损益净额额 1,306,898.51 六、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 861,343.00 应收账款 35,793,544.60 应收票据及应收账款 36,654,887.60 管理费用 11,671,519.75 10,993,901.91 广州美霖装饰股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-012 11 研发费用 677,617.84 应付账款 13,544,643.66 应付账款及应付票据 13,544,643.66 应付利息 18,571.05 其他应付款 2,647,547.24 2,666,118.29 （1）变更的内容及原因 财政部于 2017 年及 2018 年颁布了以下企业会计准则解释及修订：-企业会计准则解释第 9 号关于权益法下投资净损失的会计处理 -企业会计准则解释第 10 号关于以使用固定资产产生的收入为基础的折旧方法-企业会计准则解释第 11 号关于以使用无形资产产生的收入为基础的摊销方法 -企业会计准则解释第 12 号关于关键管理人员服务的提供方与接受方是否为关联方(统称“解释第 9-12 号”)-关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知(财会201815 号)及相关解读 本公司自 2018 年 1 月 1 日起执行上述企业会计准则解释及修订，对会计政策相关内容进行调整。本公司采用上述企业会计准则解释及修订的主要影响如下：1）解释第 9-12 号 本公司按照解释第 9-12 号有关权益法下投资净损失的会计处理，固定资产和无形资产的折旧和摊销方法以及关键管理人员服务的关联方认定及披露的规定对相关的会计政策进行了调整。采用解释第 9-12 号未对本集团财务状况和经营成果产生重大影响。2）财务报表列报 本集团根据财会201815 号规定的财务报表格式及相关解读编制 2018 年度财务报表，并采用追溯调整法对比较财务报表的列报进行了调整。广州美霖装饰股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-012 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司所属行业分类为建筑装饰和其他建筑业的子行业建筑装饰和装修业。公司是一家集建筑装修装饰设计、施工于一体的建筑装饰企业。公司具有建筑装修装饰工程专业承包壹级、建筑装饰工程设计专项乙级、建筑幕墙工程专业承包贰级、电子与智能化工程专业承包贰级、建筑装修装饰工程专业承包贰级、钢结构工程专业承包叁级、环保工程专业承包叁级、建筑工程施工总承包叁级、建筑机电安装工程专业承包叁级、安全生产许可证、室内装饰企业施工乙级资质等级证书等资质，且资质齐全，并通过了 GB/T19001 质量管理体系、GB/T24001 环境管理体系、GB/T28001 职业健康安全管理体系认证。公司主要为企事业单位及商业综合体等大型公共建筑以及住宅类建筑的业主方提供建筑装饰装修工程施工服务。公司通过公开的市场信息、已有的业务渠道以及项目跟踪服务，及时、全面了解客户的信息与需求，通过积极参与市场招投标和商业谈判开拓业务。公司借助成熟的技术服务能力和丰富的项目实践经验，为客户提供工程设计与施工建设服务，最终通过完成合同约定的装饰装修工程项目内容取得收入作为公司的主要收入和利润来源。报告期内，报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2018 年实现营业收入 97,809,051.98,与去年同期下降 26,572,572.51 元,下降比例 21.36%，下降原因主要是 2018 年整体市场疲软。2018 年营业总成本为 9,727,8814.11 元,与去年同期下降 19,919,080.96 元,比去年同期降 17%，下降原因主要是营业收入下降导致。2018 年净利润为 1,461,738.23 元，与去年同期下降 4,028,847.83 元，同比下降了 73.38%，下降原因主要是营业收入下降和研发费用的增加所致。为了适应激烈市场竞争,公司拟对经营策略及内部管理模式进行一定调整，拓宽收入来源和渠道，不仅仅依靠装饰设计和装饰工程收入作为单一收入来源，计划增加工程设计和图纸深化等业务。针对上年业绩下降，净利润较低的情况，公司管理层高度重视，认真分析原因，公司将在 2019 年进一步完善内控体系,控制费用支出,加强资金预算管理,做到收支平衡。广州美霖装饰股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-012 13 (二二)行业情况行业情况 2018 随着国家“降杠杆、控风险”主基调的确立，全社会信用收缩与社融增速下滑明显，对高垫资、高杠杆、回款难的建筑行业形成较强制约，连装饰行业受地产行业调控影响，下半年部分公司订单增速下滑，四季度未现边际好转，全年累计订单量也受此影响。公装市场增长承压，各公司公装订单承揽普遍呈现收缩态势，住宅业务增长贡献显著全装修表现亮眼；从订单数据看，装饰行业逐步呈现“强者愈强”式的马太效应，订单量占优的公司同样以高增速领跑，同业内公司差距加速扩大；受货币政策调控影响，企业应收账款周转拉长，原材料及人力等成本上涨较快导致现金流情况有所恶化,同时伴随着国家对建筑装饰行业的政策不断更新调整，为建筑业的规范发展提供了制度保障，审批程序的简化、验收标准的明确能够有效提升建筑业企业的经营管理水平，促进装饰行业经营稳健发展。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 1,385,778.36 1.60%2,759,681.36 3.33%-49.78%应收票据与应收账款 30,283,910.17 35.00%36,654,887.60 44.29%-17.38%存货 31,534,475.97 36.44%23,050,610.68 27.85%36.81%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 6,255,433.98 7.23%6,985,403.22 8.44%-10.45%在建工程-短期借款 8,660,000.00 10.01%9,410,000.00 11.37%-7.97%长期借款 681,262.57 0.79%153,439.28 0.19%343.99%资产总计 86,529,311.15 100%82,758,705.19%100%4.56%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：2018年变动比例相比上年度变动较大的项目原因如下:12018年货币资金1,385,778.36元，与去年同期下降1,373,903.00元，增长率为-49.78%，主要系偿还借款所致。2存货变动比例增长36.81%，主要是项目完工未结算所致 3长期借款期末较期初增加 343.99%，主要系购买车辆增加借款所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 广州美霖装饰股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-012 14 营业收入 97,809,051.98-124,381,624.49-21.36%营业成本 77,364,312.85 79.10%100,284,001.31 80.63%-22.85%毛利率%20.90%-19.37%-管理费用 11,528,283.64 11.79%10,993,901.91 8.84%4.86%研发费用 3,551,097.59 3.63%677,617.84 0.54%424.06%销售费用 2,175,254.41 2.22%2,826,423.02 2.27%-23.04%财务费用 1,008,534.00 1.03%463,155.85 0.37%117.75%资产减值损失 1,367,578.59 1.40%1,527,282.47 1.23%-10.46%其他收益 392,014.57 0.40%636,190.00 0.51%-38.38%投资收益 1,186,021.29 1.21%-100.00%公允价值变动收益-资产处置收益-216,360.17-0.22%-35,100.93-0.03%516.39%汇兑收益-营业利润 1,891,913.56 1.93%7,784,818.49 6.26%-75.70%营业外收入-4,431.56 0.00%-100.00%营业外支出 15,272.68 0.02%881.18 0.00%1,633.21%净利润 1,461,738.23 1.49%5,490,586.06 4.41%-73.38%项目重大变动原因项目重大变动原因：2018 年变动比例相比上年度变动较大的项目原因如下:1、2018 年研发费用 3,551,097.59 元，较上年增长 2,873,479.75 元，主要系本年度集团增加研发费用的投入，加强产品技术的开发产生的差异。2、2018 年财务费用 1,008,534.00 元，较上年增长 545,378.15 元，增长了 117.75%，主要是贷款利息支出增加所致 3、2018 年投资收益增加 1,186,021.29 元，主要系出售广州美霖教育有限公司子公司的收益。4、2018 年处置资产收益 216,360.17 元，较上年增长 181,259.24 元，主要系处置车辆所致。5、2018 年 营业外支出 15,272.68 元，较上年增加 14,391.5 元，主要系公司对外捐赠 10,000.00 元所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 97,743,014.25 123,606,778.51-20.92%其他业务收入 66,037.73 774,845.98-91.48%主营业务成本 77,364,312.85 99,625,403.24-22.34%其他业务成本-658,598.07-100.00%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%一.主营业务 装修装饰收入 91,080,586.19 93.12%115,755,066.36 93.06%装修设计收入 5,950,498.59 6.08%7,786,214.50 6.26%培训费收入 711,929.47 0.73%65,497.65 0.05%广州美霖装饰股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-012 15 小小 计计 97,743,014.25 99.93%123,606,778.51 99.38%二其他业务 商品销售收入-689,940.33 0.55%商标使用许可收入 66,037.73 0.07%84,905.65 0.07%小小 计计 66,037.73 0.07%774,845.98 0.62%合合 计计 97,809,051.98 100.00%124,381,624.49 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司的收入结构变化不大，2017 年度与 2018 年度的主营业务收入占总收入的比例分别为 99.38%、99.93%，其中装修装饰收入、装修设计收入、培训费收入占当年总收入的比例变化都不大。其中公司位于华南地区，主要业务范围为华南地区，区域无变化。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 广州市海杰房地产开发有限公司 6,250,660.02 6.39%否 2 南雄市珠玑梅关景区管理中心 5,349,627.14 5.47%否 3 广州唯品会零售有限公司 5,025,454.55 5.14%否 4 中油碧辟石油有限公司 4,775,443.10 4.88%否 5 广州市天浩实业有限公司 4,082,749.51 4.17%否 合计合计 25,483,934.32 26.05%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 深圳市政建工程有限公司广州分公司 32,785,972.81 38.80%否 2 深圳库伯建筑劳务有限公司广州分公司 7,643,376.42 9.05%否 3 广州市顿奇建筑装饰工程有限公司 2,314,750.21 2.74%否 4 珠海泓粤建材有限公司 2,151,819.00 2.55%否 5 云浮市春光石材有限公司 1,810,136.07 2.14%否 合计合计 46,706,054.51 55.28%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 506,913.81-2,494,958.76 120.32%投资活动产生的现金流量净额-1,513,032.22-4,012,122.05 62.29%筹资活动产生的现金流量净额-424,823.40 6,006,170.53-107.07%现金流量分析现金流量分析：本年度现金流量状况分析如下：1、经营活动产生的现金流量：本期因业务下滑，经营活动现金流入由期初 120,264,794.08 元下降到111,775,481.75 元，下降了 7.06%；经营活动现金流出由期初 122,759,752.84 元下降到 111,268,567.94广州美霖装饰股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-012 16 元，下降了 9.36%；从而导致经营活动净额下降 120.32%。2、投资活动产生的现金流量：投资活动现金流入由期初 3,000.00 元增长到 2,164,527.26 元，增长了2,161,527.26 元，主要系本期处置车辆和出售广州美霖教育有限公司子公司，投资活动现金流出由期初4,015,122.05元下降到3,677,559.48元，下降了337,562.57元，主要系购买固定资产比去年同期下降所致。3、筹资活动产生的现金流量：筹资活动现金流入由期初 11,954,100.00 元下降到 11,192,460.05 元，下降了 6.37%，主要是取得借款增加和本年吸收投资下降所致，取得借款由期初 9,990,000.00 元增长到11,192,460.05元，增长了12.04%；筹资活动现金流出由期初5,947,929.47元增长到11,617,283.45元，增长了 95.32%，主要系偿还借款和支付利息所致。偿还借款由期初 5,539,351.50 元增长到10,650,000.00 元，增长了 92.26%。支付利息由期初 408,577.97 元增长到 967,283.45 元，增长了136.74%，从而导致筹资活动净额下降 107.07%。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 本报告期，公司拥有 5 家全资子公司及 2 家参股公司，分别为全资子公司广州织布鸟装饰设计有限公司、广州依莱家装饰设计有限公司、广州美霖建筑设计院有限公司、广州美霖宅配家居有限公司、广州翰霖院设计有限公司，参股公司为广州柏霖装饰设计工程有限公司、广州美霖教育有限公司，其中广州翰霖院设计有限公司系报告期内取得；广州美霖教育有限公司系报告期内处置的参股子公司。1、本期收购的全资子公司：公司名称：广州翰霖院设计有限公司 法定代表人：李广翔 类型：有限责任公司（法人独资）住所：广东从化经济开发区高技术产业园工业大道 1 号 1122 房 注册资本：10.00 万元 成立日期：2018 年 04 月 04 日 统一社会信用代码：91440101MA5ARRJQXD 营业期限：长期 经营范围：电力工程设计服务;建筑工程后期装饰、装修和清理;室内装饰、装修;建筑劳务分包;房屋建筑工程施工图设计文件审查;房屋建筑工程设计服务;市政设施工程施工图设计文件审查;人防工程施工图设计文件审查;工程勘察设计;体育、休闲娱乐工程设计服务;其他工程设计服务;机械工程设计服务;市政工程设计服务;风景园林工程设计服务;室内装饰设计服务;环境工程专项设计服务;照明工程设计服务;景观和绿地设施工程设计服务;城市规划设计;家具设计服务;建筑材料设计、咨询服务;舞台机械设计安装服务 投资状况：2018 年本期净利润-55,088.95 元，资产总额 39,420.69 元,净资产-247,562.11 元。2、本期出售的参股子公司：公司名称：广州美霖教育有限公司 法定代表人：梁炳华 类型：有限责任公司(自然人投资或控股)住所：广州市天河区广州大道中 900 号 3204A（仅限办公用途）注册资本：220.00 万元 成立日期：2016 年 08 月 26 日 统一社会信用代码：91440101MA59EGNF3H 广州美霖装饰股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-012 17 营业期限：长期 经营范围：教育咨询服务;包装装潢设计服务;工业设计服务;室内装饰设计服务;企业管理服务（涉及许可经营项目的除外）;企业管理咨询服务;投资咨询服务;计算机技术开发、技术服务;其他工程设计服务.投资状况：2018 年本期净利润-614,163.28 元，处置价款与处置投资对应的合并报表层面享有该子公司净资产份额的差额 1,186,021.29 元 3、公司名称：广州美霖建筑设计院有限公司 法定代表人：梁炳华 类型：有限责任公司（法人独资）住所：广东从化经济开发区高技术产业园工业大道 1 号 1117 房（仅限办公用途）注册资本：50.00 万元 成立日期：2018 年 06 月 01 日 统一社会信用代码：91440101MA5AWX405Y 营业期限：长期 经营范围：房屋建筑工程设计服务;室内装饰、装修;房屋建筑工程施工图设计文件审查;市政工程设计服务;工程勘察设计;市政设施工程施工图设计文件审查;体育、休闲娱乐工程设计服务;其他工程设计服务;风景园林工程设计服务;室内装饰设计服务;环境工程专项设计服务;照明工程设计服务;电力工程设计服务;景观和绿地设施工程设计服务;城市规划设计;饰物装饰设计服务;家具设计服务;建筑材料设计、咨询服务;建筑工程后期装饰、装修和清理;安全技术防范系统设计、施工、维修;室内体育场、娱乐设施工程服务;古建筑工程服务 投资状况：2018 年本期净利润-8,339.23 元，资产总额 1,660.77 元,净资产-8,339.23 元。4、公司名称：广州织布鸟装饰设计有限公司 法定代表人：梁炳华 类型：有限责任公司（法人独资）住所：广州市天河区广州大道中 900 号 708 自编二（仅限办公用途）注册资本：50.00 万元 成立日期：2015 年 05 月 14 日 统一社会信用代码：914401063402364822 营业期限：长期 经营范围：室内装饰、装修;室内装饰设计服务;房屋建筑工程施工;房屋建筑工程设计服务;工程技术咨询服务;工程项目管理服务;建筑工程后期装饰、装修和清理;建筑钢结构、预制构件工程安装服务;建筑物空调设备、通风设备系统安装服务;机电设备安装服务;建筑物电力系统安装;工程排水施工服务;工程环保设施施工;建筑劳务分包;监控系统工程安装服务;智能化安装工程服务;安全技术防范系统设计、施工、维修;园林绿化工程服务;古建筑工程服务;景观和绿地设施工程施工;室内体育场、娱乐设施工程服务;工程勘察设计;其他工程设计服务;贸易咨询服务;商品批发贸易（许可审批类商品除外）;建筑幕墙工程专业承包;风景园林工程设计服务;电力工程设计服务;市政工程设计服务;体育、休闲娱乐工程设计服务;饰物装饰设计服务;家具设计服务;城市规划设计;市政公用工程施工;城市及道路照明工程施工;室外体育设施工程施工;室外娱乐用设施工程施工;路牌、路标、广告牌安装施工;对外承包工程业务;飞机场及设施工程服务;通信设施安装工程服务;电梯安装工程服务;消防设施工程专业承包;建筑结构防水补漏;移民咨询服务（不含就业、留学咨询）;教育咨询服务;职业技能培训（不包括需要取得许可审批方可经营的职业技能培训项目）投资状况：2018 年本期净利润-248,712.22 元，资产总额 274,804.97 元,净资产 194,963.99 元。5、公司名称：广州依莱家装饰设计有限公司 广州美霖装饰股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-012 18 法定代表人：梁炳华 类型：有限责任公司（法人独资）住所：广州市天河区广州大道中 900 号 710 自编三房（本住所仅限办公）注册资本：50.00 万元 成立日期：2015 年 06 月 29 日 统一社会信用代码：914401063474640584 营业期限：长期 经营范围：室内装饰、装修;室内装饰设计服务;房屋建筑工程施工;房屋建筑工程设计服务;工程技术咨询服务;工程项目管理服务;建筑工程后期装饰、装修和清理;建筑钢结构、预制构件工程安装服务;建筑物空调设备、通风设备系统安装服务;机电设备安装服务;建筑物电力系统安装;工程排水施工服务;工程环保设施施工;建筑劳务分包;监控系统工程安装服务;智能化安装工程服务;安全技术防范系统设计、施工、维修;园林绿化工程服务;古建筑工程服务;景观和绿地设施工程施工;室内体育场、娱乐设施工程服务;工程勘察设计;其他工程设计服务;贸易咨询服务;商品批发贸易（许可审批类商品除外）;建筑幕墙工程专业承包;风景园林工程设计服务;电力工程设计服务;市政工程设计服务;体育、休闲娱乐工程设计服务;饰物装饰设计服务;家具设计服务;城市规划设计;市政公用工程施工;城市及道路照明工程施工;室外体育设施工程施工;室外娱乐用