872377_2018_徽生源_2018年年度报告_2019-04-24.pdf

安徽徽生源生物科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-013 1 证券简称：徽生源 证券代码：872377 主办券商：恒泰证券 2018 年度报告 徽生源 NEEQ:872377 安徽徽生源生物科技股份有限公司 Anhui Huishengyuan Biotechnology Co,.Ltd.安徽徽生源生物科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-013 2 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年 10 月 8 日，公司完成 2018 年半年度权益分派相关工作，注册资本由 2,280.00 万元增至 2,667.6 万元。2018 年度，取得实用新型专利一项，新申请专利 21 项。2018 年安徽徽生源生物科技股份有限公司控股子公司徽生源（上海）农业发展有限公司与上海邮政国际邮购公司形成战略合作伙伴。2018 年 7 月，公司荣获“六安市优秀科技特派员创业链工作站”称号。安徽徽生源生物科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-013 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1111 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1414 第五节第五节 重要事项重要事项 .2424 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2626 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2828 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2929 第九节第九节 行业信息行业信息 .3232 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3333 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3939 安徽徽生源生物科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-013 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、徽生源 指 安徽徽生源生物科技股份有限公司 徽生源上海 指 徽生源（上海）农业发展有限公司 徽生源上海分公司 指 徽生源（上海）农业发展有限公司分公司 徽生源食品 指 霍山徽生源食品有限公司 主办券商、恒泰证券 指 恒泰证券股份有限公司 会计师事务所 指 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）公司法 指 中华人民共和国公司法 全国中小企业股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 股东大会 指 安徽徽生源生物科技股份有限公司股东大会 董事会 指 安徽徽生源生物科技股份有限公司董事会 监事会 指 安徽徽生源生物科技股份有限公司监事会 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 控股股东、实际控制人 指 何声斌 三会 指 股东（大）会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 元、万元、亿元 指 人民币元、万元、亿元 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 上期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 安徽徽生源生物科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-013 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人何声斌、主管会计工作负责人叶敏及会计机构负责人（会计主管人员）叶敏保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、公司治理风险 有限公司阶段，公司管理层规范意识相对薄弱，公司治理结构较为简单，公司治理机制不够健全。股份公司成立后，公司建立了较为健全的治理机构、三会议事规则及具体业务制度，公司内部控制环境得到优化，内部控制制度得到完善。但是，由于股份公司成立至今运营时间较短，公司管理层规范运作意识的提高是一个循序渐进的过程，且相关制度在后期是否能够严格得以执行也需要时间检验。因此，公司短期内仍可能存在治理不规范、相关内部控制制度不能有效执行的风险。2、实际控制人不当控制的风险 截止目前，何声斌直接持有公司股份 20,011,00 股，持股比例为 75.01%，系公司最大股东，为公司控股股东、实际控制人，能对公司经营决策产生重大影响并能够实际支配公司的经营决策。公司已通过公司章程、关联交易管理制度、对外投资管理办法、对外担保管理办法等，建立了关联股东、关联董事的回避表决等一系列制度，构建了公司治理的相关规范和要求，充分保障徽生源的独立经营、自主决策，不利用与徽生源的特殊关系和地位，损害徽生源及其中小股东的合法权益，也不利用自身特殊地位谋取非正常的额外利益。尽管公司采取了上述措施，公司实际控制人仍可能利用其实际控制人地位，对本公司的发展战略、生产经营、利润分配等决策产生影响，损害公司或其他股东的利益。3、自然灾害和病虫害风险 公司是一家主要从事百合种苗组织培养、百合种球田间培安徽徽生源生物科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-013 6 育以及百合的种植、销售的现代化农业公司。农业生产受自然环境变化影响巨大，旱灾、涝灾等极端恶劣天气以及病虫灾等是农业生产必须面对的经营风险。公司在种植基地选取、脱毒技术处理等方面采取了积极的应对措施，但自然环境的极端变化以及病毒变异是不可避免的，如果出现对百合生长严重不利的自然灾害和病虫害，将给农业生产者造成直接的经济损失。因此公司面临一定的自然灾害和病虫害风险。4、组培实验中心环境污染的风险 百合是无性繁殖植物，需要通过植物脱毒性组织培养快繁技术在组培实验中心培育百合种苗。组织培养操作主要包括洗涤、配药、灭菌、接种、培养、移植、温室驯化管理等七个主要步骤，每个环节均需要保证一定程度的空气洁净环境。公司通过实施高温高压湿 热灭菌、干热消毒、射线照射、消毒剂抗菌素处理等一系列物理和化学操作，保证组培实验中心的无菌要求，但仍可能存在由于人为操作失当以及灭菌技术不达标的情形。因此，公司存在组培实验中心环境污染的风险。5、市场价格波动的风险 由于蔬菜生产需要一定生产周期，又具有鲜活易腐、不耐贮运、生产季节性强、消费弹性系数小等明显特点，这种特有的商品属性，决定了蔬菜在各地区市场上均衡化上市的难度较大，而全国范围的大市场、大流通格局更增加了市场均衡化供应的难度，所以容易因供求关系不平衡而出现价格波动。此外，蔬菜的种植、加工和运输等成本变动、极端天气的出现、各蔬菜市场信息不对称、运输系统不够完善等因素都会导致蔬菜市场因供求关系不平衡而出现价格波动。所以，在现阶段条件下，我国蔬菜行业具有市场价格波动较为频繁的行业风险特征，这在一定程度上增加了公司经营的风险，容易造成公司毛利率和盈利能力的波动。6、临时用工的风险 百合种球田间培育以及百合种植管理工序中的栽种、施肥、除 草、采收等环节技术含量较低，公司采用临时用工的方式，符合农业企业的用工特点。该部分临时工主要为附近村庄的农民，流动性大，往往不能保证全月甚至全天工作，报告期内，公司仅与之签订口头用工合同，就工作时间和期限、工作内容、劳动报酬、劳动保护和劳动条件进行了约定。公司目前的临时用工按天计薪或实行计件工资，但是劳动者每日工作时间及每周累计工作时间、每小时最低工资标准、劳动报酬结算周期均不符合劳动合同法的规定，存在受到主管部门处罚的风险及用工合同产生纠纷的可能；另外，公司人工成本中临时用工成本占比较高，若相关资金支付、账务处理不能保证及时完整，可能存在成本核算不准确的风险。为规范公司劳动用工制度，公司已出具承诺，将对临时工根据工种、工序等进行梳理：对劳动时间较长的非全日制用工的劳动者进行培训，符合公司用工要求的将采取全日制用工形式签订正式书面合同并交纳社保；对劳动时间较短者仍采取非全日制用工的形式，但是与劳动者签订书面非全日制用工合同，对于工作时间、劳动报酬及支付周期等严格按照劳动安徽徽生源生物科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-013 7 合同法的规定进行约定。另外，公司实际控制人何声斌出具承诺，如公司将来因为劳动用工受到任何行政处罚或经济损失，本人将承担全部费用、罚金和经济损失，以确保公司利益不会受损。虽然实际控制人已作出确保公司不会因临时用工事项遭受任何损失的承诺，但大量使用临时工用于生产经营，仍然存在受到行政处罚的可能性，导致公司临时用工存在一定的风险。另外，临时用工占比较高，若劳务费用入账不能保证及时、准确、完整，将不能确保公司业绩的真实性。7、食品质量安全控制风险 子公司徽生源食品属于食品加工企业，主营业务为百合等初级农产品的加工与销售，主要产品有百合干制品、粉制品、百合系列药食同源植物鲜榨饮品等。食品安全与健康已经成为食品生产企业能否持续经营发展重要因素之一。虽然徽生源食品对原料采购、验收入库、加工生产、销售仓储等环节严格把关，并严格遵照国家食品标准规定及公司质量要求进行生产，但如果公司产品质量管控措施在实施过程中出现纰漏或因其他不可预计的原因发生产品质量问题，将会对公司品牌声誉及销售业绩造成一定程度影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 安徽徽生源生物科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-013 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 安徽徽生源生物科技股份有限公司 英文名称及缩写 Anhui Huishengyuan Biotechnology Co.,Ltd.证券简称 徽生源 证券代码 872377 法定代表人 何声斌 办公地址 安徽省霍山县黑石渡镇工业集中区 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 叶敏 职务 董事、财务总监、董事会秘书 电话 0564-3901999 传真 0564-3901999 电子邮箱 公司网址 www.zg- 联系地址及邮政编码 安徽省霍山县黑石渡镇白莲路东 100 米 237200 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2008 年 4 月 8 日 挂牌时间 2017 年 11 月 17 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）农、林、牧、渔业（A）农业（A01）蔬菜、食用菌及园艺作物种植（A014）蔬菜种植（A0141）主要产品与服务项目 百合种苗、种球的培育以及百合的种植、加工和销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）26,676,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 何声斌 实际控制人及其一致行动人 何声斌 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 安徽徽生源生物科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-013 9 统一社会信用代码 913415256726450209 否 注册地址 安徽省六安市霍山县黑石渡镇工业集中区 否 注册资本（元）26,676,000.00 是 2018 年 10 月，公司以总股本 22,800,000 股为基数，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 1.70 股。五、五、中介机构中介机构 主办券商 恒泰证券 主办券商办公地址 内蒙古呼和浩特市赛罕区敕勒川大街东方君座 D 座光大银行办公楼 14-18 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 于洋 肖中友 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜外大街 1 号东塔楼 15 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 1、股权质押情况 2018 年 9 月，公司与安徽霍山农村商业银行黑石渡支行签订 流动资金借款合同，借款金额 200.00万元，安徽霍山大别山融资担保有限公司为公司向安徽霍山农村商业银行申请 贷款人民币 200 万元提供连带责任担保。2019 年 1 月 8 日，公司控股股东、实际控制人何声斌将将其持有的 500.00 万股有限售条件股份予以质押，质押权人：安徽霍山大别山融资担保有限公司，为上述担保合同提供反担保。2、董监高变更情况 2019 年 3 月 1 日，公司员工梅芳辞去职工代表监事职务；2019 年 2 月 28 日，公司员工刘正辞去董事兼董事会秘书职务；经董事会提名、股东大会批准，孙玉松担任公司董事；经职工代表大会选举，梁亚男担任公司监事；经总经理提名、董事会聘任，叶敏担任公司董事会秘书。叶敏，女，中国国籍，无境外永久居留权，1988 年 12 月出生，专科学历。主要职业经历：2009 年 12 至 2011 年 3 月，就职于安徽迎驾集团销售公司南昌分公司，担任销售会计；2011 年 4 月至 2012 年11 月，就职于安徽迎驾集团迎驾国际旅行社舒城分公司，担任财务会计；2012 年 12 月至 2017 年 12月，就职于霍山县诚胜金属制品有限公司，担任会计主管；2018 年 1 月 2018 年 6 月，就职于安徽徽生源生物科技股份有限公司，担任财务经理；2018 年 7 月至 2019 年 2 月，担任公司财务总监；2019 年 3 月起，担任公司财务总监兼董事会秘书。孙玉松，男，中国国籍，无境外永久居留权，1987 年 6 月出生，高中学历。主要职业经历：2005 年 7 月至 2006 年 9 月，就职于浙江慈溪轴承有限公司，担任质量技术监察员；2006 年 10 月至 2012 年 6 月，就职于上海港务集团有限公司，担任特种机械操作司机；2012 年 7 月至 2016 年 11 月，个人自主创业；2016 年 12 月至 2019 年 2 月，历任徽生源销售业务员、销售主管，2019 年 3 月起，担任公司董事。梁亚男，女，中国国籍，无境外永久居留权，1984 年 2 月出生，专科学历。主要职业经历：2016年 1 至 2018 年 6 月就职于安徽亿尚达建设有限公司，担任财务会计；2018 年 7 月至今，就职于徽生源，安徽徽生源生物科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-013 10 担任财务会计；2019 年 3 月起，担任公司职工代表监事。安徽徽生源生物科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-013 11 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 52,133,897.44 46,330,991.33 12.52%毛利率%43.63%38.14%-归属于挂牌公司股东的净利润 8,220,336.68 10,160,152.90-19.09%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 8,218,375.71 9,786,184.15-16.02%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）17.82%38.13%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）17.81%36.69%-基本每股收益 0.30 0.65-53.85%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 64,746,197.39 57,551,550.61 12.50%负债总计 15,342,046.84 16,257,187.50-5.63%归属于挂牌公司股东的净资产 49,256,234.83 41,035,898.15 20.03%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.85 1.80 2.78%资产负债率%（母公司）19.12%24.59%-资产负债率%（合并）23.70%28.25%-流动比率 4.41 2.58-利息保障倍数 10.61 13.33-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-2,184,502.61-1,153,161.5-89.44%应收账款周转率 3.83 5.29-存货周转率 1.05 1.39-安徽徽生源生物科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-013 12 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%12.50%45.03%-营业收入增长率%12.52%11.64%-净利润增长率%-18.65%-11.66%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 26,676,000 22,800,000 17.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 营业外收入和支出 2,614.63 其他符合非经常性损益定义的损益项目-902.63 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,712.00 所得税影响数 428.00 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 1,284.00 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 12,909,554.37 应收票据及应收账款 12,909,554.37 应付账款 2,779,565.49 应付票据及应付账款 2,779,565.49 安徽徽生源生物科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-013 13 利息费用 0 812,393.98 利息收入 0 911.97 2018 年 6 月 15 日，财政部发布了关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号），对一般企业财务报表格式进行了修订，公司按照规定，对报告期内财务报表列报项目进行追溯调整列报，具体如下：（1）根据财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号），在资产负债表中删除原“应收票据”及“应收账款”项目，将其整合为新增的“应收票据及应收账款”项目，反映资产负债表日以摊余成本计量的、企业因销售商品、提供服务等经营活动应收取的款项，以及收到的商业汇票，包括银行承兑汇票和商业承兑汇票。（2）根据财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号），在资产负债表中删除原“应付票据”及“应付账款”项目，将其整合为新增的“应付票据及应付账款”项目，反映资产负债表日因购买材料、商品和接受服务等经营活动应支付的款项，以及开出、承兑的商业汇票，包括银行承兑汇票和商业承兑汇票。（3）根据财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号），在利润表“财务费用”下新增“利息费用”与“利息收入”项目，分别反映为筹集生产经营所需资金等而发生的应予费用化的利息支出和确认的利息收入。安徽徽生源生物科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-013 14 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是一家主要从事百合种苗、种球的培育以及百合种植、销售的现代化农业公司。截止目前，公司已成为全国为数不多的集从事百合种苗、种球的培育以及百合种植、销售于一体的现代化农业企业，也是大别山区百合类唯一一家通过植物脱毒性组织培养快繁技术进行百合种苗、种球培育并规模化生产的企业。经过多年基础研发及技术创新，公司获得了大量研发及技术创新成果，公司已取得 17 项与百合相关的专利，并有 21 项专利正在申请中。1、采购模式 根据生产种植计划，公司向供应商进行采购。公司采购业务主要包括临时性季节用工、组培瓶、药品、试剂、化肥、有机肥、包装物等，具体业务由采购部门负责。目前已经建立了较为稳定的采购业务供应渠道，并与主要供应商形成了稳定的合作关系。公司具有完善的、严格的供应商管理体系，对主要原材料及关键物品均选择三家以上合格供应商，以保证原料供应的长期稳定、质量达标以及价格的合理性。2、销售模式 公司销售方式包括直销和经销。针对百合种苗、百合种球，公司主要采用直销的模式。公司直销客户主要为大别山腹地百合种植合作社以及其他种植大户。针对食用百合，公司主要采用经销的模式。公司经销客户主要为蔬菜商贸流通企业、农副产品销售企业以及饮料加工企业。销售部根据销售订单签订销售合同，由客户自提货物或者组织运输配送，在客户验收无误后将相关单据交由财务部门，开具发票并定期对账、收款。3、生产模式 公司生产环节主要包括百合种苗组织培养进行扩繁、百合种球田间培育、百合种植。根据销售部门的市场调研情况，公司组培中心和种植基地制定组培、种植计划，并安排采购部门采购相应的原材料等。组培中心负责百合种苗实验室培育及百合种球田间技术管理，组培操作分为洗涤、配药、灭菌、接种、培养、移植、温室驯化管理等七个主要步骤，组培中心根据生产任务进行百合种苗选育、扩繁以及百合种球田间技术指导、品质检测。种植基地负责百合种球田间种植培育以及百合种植，根据生产任务及时租用农村土地、组织人员进行垄作耕地、栽种、施肥、除草、采收、沙培、分瓣、晾晒等田间管理任务。组培中心和种植基地相互配合，充分保证生产活动的有序运行。4、研发模式 在研发方面公司采取自主研发和外部科研机构合作相结合的模式。百合是无性繁殖植物，由于长期无性繁殖体内积聚了大量的致病病毒，特别是黄瓜花叶病毒和百合潜隐性病毒等，严重影响百合的健康生长，导致其品种退化及品质下降。公司技术人员在田间选取生长健壮、品种优良的外植体进行组织培养，通过无菌剥离生长点接种进行组织再培养，获得脱毒母种若干小块并大量扩繁形成百合种苗。百合种苗经过 3 年的田间培育形成百合生产种，生产种经过 1 年种植期后形成百合产品。公司将产品研发贯穿于生产经营活动中，不断增强研发能力，延续卷丹百合品种，提高产品品质。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 安徽徽生源生物科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-013 15 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2018 年度，公司首先通过植物脱毒性组织培养快繁技术进行百合种苗的组织培育，然后将百合种苗在大田里继续进行培育形成百合种球，其次再将百合种球田间种植形成鲜百合，鲜百合继续加工形成一系列百合深加工产品。公司自百合育种开始，不断延伸产业链条，提高产品附加值，推动百合产业发展，带动当地人民增收。2018 年度，公司实现营业收入 52,133,897.44 元，同比去年增加 5,802,906.11 元，增长率为 12.52%。2018 年百合种苗销售规模基本持平、略有下降；2018 年百合种球销售规模同比增加 67.42%，鲜百合销售规模同比降低 32.96%，主要由于公司根据市场行情预测，调整种植与销售结构所致。2018 年公司百合深加工类产品的销售额增加 5,890,052.58 元，同比增长 118.58%，公司不断延伸百合产业链条，积极进行产品研发、优化产品结构，扩展渠道，实现了经营业绩的跨越式增长。(二二)行业情况行业情况 我国是世界上最大的蔬菜生产国和消费国，近几年来，随着我国种植业结构的调整，各类资源和要素在蔬菜产销中发挥了较大作用，我国蔬菜产业得到了稳步发展，蔬菜种植面积逐年递增，产量大幅增加，蔬菜市场供需关系得到有效改善。我国传统蔬菜种植面积主要集中在东部地区，以黄淮海、华东等地区为主。近年来，随着交通运输状况的改善和全国鲜活农产品运输绿色通道的开通，我国华南、西南、长江上中游冬春蔬菜产区和黄土高原、云贵高原夏秋蔬菜产区也得到稳步发展，有效缓解了蔬菜供需矛盾。此外，随着我国蔬菜产区、产量的不断提升，我国市场上供应的蔬菜品种也不断增多，逐步满足了人们多样化的消费需求，同时农产品质量安全工作逐年加强，净菜 整理、分级、包装、预冷等商品化处理数量逐年增加，蔬菜质量水平有了明显提高。我国为世界上第一蔬菜生产大国，世界上最大的蔬菜种子消耗大国之一。我国的蔬菜种植面积不断扩大、消费需求的多样性、蔬菜种植区域的拓展、栽培方式的改变以及我国蔬菜产业在全球化、一体化进程中比较优势明显，蔬菜良种供应的空间十分巨大，包括品种空问、数量空间、价格空间对蔬菜优良种子的需求前景广阔。随着我国蔬菜产业的快速发展，为区域特色农业蔬菜产业提供了发展契机。根据国家发展改革委和农业部的数据，目前经营蔬菜的农产品批发市场达 2,000 余家，农贸市场 2 万余家，覆盖全国城乡的市场体系已基本形成，在保障市场供应、促进农民增收、引导生产发展等方面发挥了积极作用。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 货币资金 785,424.89 1.21%3,602,509.59 6.26%-78.20%安徽徽生源生物科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-013 16 应收票据与应收账款 14,302,436.62 22.09%12,909,554.37 22.43%10.79%存货 33,154,225.5 51.21%22,710,825.65 39.46%45.98%投资性房地产-长期股权投资 2,680,256.11 4.14%2,681,158.74 4.66%-0.03%固定资产 10,593,196.03 16.36%10,807,573.04 18.78%-1.98%在建工程 -600,000.00 1.04%-100.00%短期借款 7,000,000 10.81%7,000,000 12.16%0.00%长期借款 4,000,000 6.18%-无形资产 1,188,101.88 1.84%1,250,971.8 2.17%-5.03%应付票据及应付账款 1,590,761.87 2.46%2,779,565.49 4.83%-42.77%预收账款 1,319,871.93 2.04%337,648.23 0.59%290.90%应付职工薪酬 606,108.06 0.94%1,024,262.63 1.78%-40.82%一年内到期的非流动负债-4,000,000.00 6.95%-100.00%资产总计资产总计 64,746,197.39 57,551,550.61 12.50%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：本期期末较上期期末货币资金减少 2,817,084.70 元，增长率为-78.20%，主要因为年底支付货款、费用、员工工资，导致结存较少。2、存货：本期期末较上期期末存货增加 10,443,399.85 元，增长率为 45.98%，主要因为客户下订单，年底采购原料，实际销售发货发生在元月份和 2 月份。3、在建工程：本期期末较上期期末在建工程减少 600,000.00 元，增长率为-100.00%，主要因为本期在建工程已完工结算，转入固定资产科目。4、应付票据及应付账款：本期期末较上期期末应付账款减少 1,188,803.62 元，增长率为-42.77%，主要因为公司经营资金相对充裕，及时支付了供应商货款。5、预收账款：本期期末较上期期末预收账款增加 982,223.70 元，增长率为 290.90%，主要因为公司部分产品实行先付款后发货的制度，导致年底预收账款余额较去年增加较大。6、应付职工薪酬：本期期末较上期期末应付职工薪酬减少 418,154.57 元，增长率为-40.82%，主要因为公司经营资金充裕，及时支付了员工工资。7、一年内到期的非流动负债：本期期末较上期期末一年内到期的非流动负债减少 4,000,000.00 元，增长率为-100.00%，主要因为截止 2017 年 12 月 31 日，长期借款重分类为一年内到期的非流动负债，2018 年 3 月份此笔贷款到期归还，2018 年 3 月 21 日从新借出记入长期借款。2.2.营业情况营业情况分析分析 (1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 52,133,897.44-46,330,991.33-12.52%营业成本 29,388,375.39 56.37%28,658,706.00 61.86%2.55%毛利率%43.63%-38.14%-安徽徽生源生物科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-013 17 管理费用 5,412,764.18 10.38%3,370,792.49 7.28%60.58%研发费用 3,213,029.42 6.16%-销售费用 5,082,709.83 9.75%2,921,897.18 6.31%73.95%财务费用 843,141.19 1.62%928,901.85 2.00%-9.23%资 产 减 值 损失 58,941.69 0.11%500,808.49 1.08%-88.23%其他收益-498,625.00 1.08%-100.00%投资收益-902.63 0.00%-423,499.58-0.91%99.79%公 允 价 值 变动收益-资 产 处 置 收益-汇兑收益-营业利润 8,101,375.85 15.54%10,019,075.58 21.62%-19.14%营业外收入 3,085.83 0.01%-营业外支出 471.20 0.00%-净利润 8,076,787.44 15.49%9,928,617.86 21.43%-18.65%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、管理费用：本期较上期，管理费用增加 2,041,971.69 元，增长率为 60.58%，主要因为本年度员工工资普遍增加。2、研发费用：由于会计政策变更，研发费用单独列出，本年度有 2 个项目处于研发阶段，产生了较大的研发费用。3、销售费用：本期较上期，销售费用增加 2,160,812.65 元，增长率为 73.95%，主要因为公司 2018 年加大了广告推广及相关产品包装设计。4、资产减值损失：本期较上期，资产减值损失减少 441,866.80 元，增长率为-88.23%，主要因为公司本年度坏账准备减少。5、其他收益：本期较上期，其他收益减少 498,625.00 元，增长率为-100.00%，主要因为公司本年度政府补贴减少。6、投资收益：本期较上期，投资收益增加 422,597.00 元，增长率为 99.79%，主要因为公司参股的安徽大别山百合农业科技股份有限公司本年度亏损减少。7、营业外收入：本期较上期，营业外收入增加 3,85.83 元，增长率为 100.00%，主要因为子公司处理废品产生的收入。8、营业外支出：本期较上期，营业外支出增加 471.20 元，增长率为 100.00%，主要因为子公司处理废品产生的支出。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 52,133,897.44 46,330,991.33 12.52%其他业务收入 0.00 0.00 0.00%主营业务成本 29,388,375.39 28,658,706.00 2.55%其他业务成本 0.00 0.00 0.00%安徽徽生源生物科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-013 18 按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%百合种苗 6,409,920.00 12.30%7,328,000.00 15.82%百合种球 20,097,736.08 38.55%12,004,609.91 25.91%鲜百合 14,769,033.61 28.33%22,031,226.25 47.55%鲜榨饮品 7,072,757.62 13.57%1,070,687.60 2.31%百合干品类 3,706,448.26 7.11%3,896,467.57 8.41%每时优品类 5,265.51 0.01%-优选食材类 72,736.36 0.14%-合合 计计 52,133,897.44 100.00%46,330,991.33 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：2018 年度较 2017 年度，百合种球销售占比大幅增加，鲜百合销售占比大幅下降，主要因为公司根据未来市场行情预测，调整销售与种植结构导致；2018 年度鲜榨饮品销售占比大幅增加，同时增加了每时优品类和优选食材类二种百合类的延伸产品，增加百合深加工产品的销售，提高产品附加，努力向下游发展，获得更大的收益。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 霍山县康明中药材种植农民专业合作社 6,127,389.34 11.75%否 2 霍山县金马生态农业科技发展有限公司 4,277,918.00 8.21%否 3 安徽省霍山县霍英中药材农民专业合作社 3,861,547.14 7.41%否 4 合肥仟福堂电子商务有限公司 3,404,004.45 6.53%否 5 合肥茗亮茶叶有限公司 2,336,208.16 4.48%否 合计合计 20,007,067.09 38.38%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 何家万 6,880,157.98 27.08%否 2 刘百林 5,168,390.35 20.35%否 3 霍山县众品吉生态农业农民专业合作社 3,635,657.00 14.31%否 4 上海源发实业有限公司 2,803,800.00 11.04%否 5 安徽省霍山县霍英中药材农民专业合作社 1,923,123.03 7.57%否 合计合计 20,411,128.36 80.35%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 安徽徽生源生物科技股份有限公