872366_2018_吾尔利_2018年年度报告_2019-04-17.pdf

1 2018 年度报告 吾尔利 NEEQ:872366 湖北吾尔利生物工程股份有限公司 Hubei wuerli bioengineering Co.LTD 2 公司年度大事记公司年度大事记 3 3、2018.12.12018.12.1 公司年产五万吨有机肥新厂在文集镇正式投产；公司年产五万吨有机肥新厂在文集镇正式投产；1、报告期内，报告期内，湖北吾尔利生物工程股份湖北吾尔利生物工程股份公司取得公司取得实用新型实用新型专利证书专利证书 8 项项，公公司始终致力于技术司始终致力于技术创新，提升产品品质，巩固了公司的技术领先地位创新，提升产品品质，巩固了公司的技术领先地位;2 2、2018.7.172018.7.17 公司产品微生物菌剂获得“湖北省名牌”证书这一殊荣，并获奖金公司产品微生物菌剂获得“湖北省名牌”证书这一殊荣，并获奖金 1010万元；万元；3 目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.12 第五节第五节 重要事项重要事项.22 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.26 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.28 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.30 第九节第九节 行业信息行业信息.33 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.34 第十一节第十一节 财务报告财务报告.39 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 吾尔利生物、公司、本公司、股份公司 指 湖北吾尔利生物工程股份有限公司 农业部 指 中华人民共和国农业部 生物肥料 指 既含有作物所需的营养元素，又含有微生物的制品，是微生物、有机、无机的结合体，它可以代替化肥，提供农作物生长发育所需的各类营养元素。生物有机肥 指 有机固体废物（包括有机垃圾、秸秆、畜禽粪便、饼 粕、农副产品和食品加工产生的固体废物）经生物肥 菌种发酵、除臭和完全腐熟后加工而成的有机肥料。能够调理土壤、激活土壤中微生物活跃率、克服土壤 板结、增加土壤空气通透性，提高土壤肥力，使粮食 作物、经济作物、蔬菜类、瓜果类大幅度增产。微生物菌剂 指 由一种或数种有益微生物、经工业化培养发酵，加工 制成的活性制剂。微生物菌剂通过其中所含微生物的 生命活动，增加了植物营养元素的供应量，导致植物 营养状况的改善，进而增加产量。菌种 指 用于增殖发酵的初始微生物。发酵 指 细菌和酵母等微生物在无氧条件下，酶促降解糖分子 产生能量的过程。无机肥 指 用化学合成方法生产的肥料，包括氮、磷、钾、复合 肥。有机肥料 指 能直接供给作物生长发育所必需的营养元素并富含有 机物质的肥料。复合微生物肥料 指 特定微生物与营养物质复合而成，能提供、保持或改 善植物营养，提高农产品产量或改善农产品品质的活 体微生物制品。公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 全国股份转让系统、股转系统 指 全国中小企业企业股份转让系统 中信建投 指 中信建投证券股份有限公司 中喜、会计师 指 中喜会计师事务所（特殊普通合伙）报告期、本报告期、本年度 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 公司章程、章程 指 湖北吾尔利生物工程股份有限公司章程 元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元 公司高级管理人员 指 董事长、总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监和公司董事会认定的其他人员 董事会 指 湖北吾尔利生物工程股份有限公司董事会 监事会 指 湖北吾尔利生物工程股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人乔先良、主管会计工作负责人张坤及会计机构负责人（会计主管人员）薛春霞保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中喜会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了非标准审计意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、公司实际控制人不当控制风险 截至本年度末，实际控制人为乔先良，乔先良为公司第一大股东，直接持有公司 43.84%的股份，通过与王正和、曾广玉签订的一致行动协议控制的股份表决权占总表决权的 85.34%，同时担任公司的法定代表人、董事兼总经理。乔先良能够通过控股股东大会控制公司经营决策，能够对公司的董事会产生重大影响，能够对公司的生产经营管理事项产生重大影响。因此公司客观上存在实际控制人利用其控制地位，通过行使表决权对公司发展战略、经营决策、人事安排和利润分配等重大事项施加影响，从而可能损害公司及中小股东的利益，公司存在实际控制人不当控制风险。2、核心技术人员流失及技术泄密的风险 在微生物肥料行业多年的经营过程中，公司掌握了大量的非专利技术，如产品配方、微生物菌剂活性等研究成果与技术，其中最为核心的是产品配方，这些技术掌握在少数核心技术人员手中，公司面临着依赖核心技术人员及技术失密的风险。公司核心技术人员是否成熟、稳定，直接关系到公司新产品的开发结果。公司新产品的研发也存在依赖核心技术人员的风险。3、环保政策风险 公司所属行业为肥料及饲料制造业，生产过程中产生的污染源主要有噪音、废水等。经过严格监测和系统治理，公司目前“三6 废”排放符合国家环保标准，目前公司厂区均已办理环境影响验收批复，并取得了相应排污许可，同时公司采取了有效的治理和预防措施，将周边环境的影响程度降至最低。但随着社会公众环保意识的逐步增强，国家环保法律、法规对环境保护的要求将更加严格，如果国家环保政策变动导致环保标准超出公司现有“三废”处理设计能力，从而影响本公司的生产经营，公司将面临环保政策风险。4、公司毛利率波动的风险 公司报告期内三大系列产品毛利率分别为饲料-2.75%、肥料 12.97%、菌剂 10.03%，综合毛利率较去年有所下降，波动较大，主要受产品结构调整影响，公司肥料销售下滑带来折旧成本、运营成本、管理成本的增加，导致肥料毛利率下降，同时菌剂产品未能生产出合格的产品推向市场，导致菌剂收入未能增长，略有下降。考虑到未来市场竞争进一步加剧、原材料价格波动以及内部期间费用控制等因素的影响，公司在未来期间的经营业绩存在较大波动的风险。5、主要资产抵押风险 报告期内，公司的土地、房屋主要资产主要用作银行贷款的抵押物。截至 2018 年 12 月 31 日，公司向银行借款 5,858.00 万元，公司的土地及主要房屋建筑物均用于上述借款抵押。目前公司部分主要资产处于抵押状态，可能会影响公司的后续融资，公司目前严格按照借款合同约定履行还本付息义务，但如公司出现重大借款违约情况则可能导致上述资产权属转移，从而对公司经营产生不利影响。6、税收优惠政策变化风险 公司是主要从事微生物菌剂、微生物肥料与饲料的研发、生产和销售的高新技术企业。根据财税字2008第 56 号财政部、国家税务总局关于有机肥产品免征增值税的通知规定，公司生产的生物有机肥产品免征增值税。根据财税2001121 号财政部、国家税务总局关于饲料产品免征增值税问题的通知规定，公司生产的饲料产品免征增值税。根据 2015 年 12 月 28 日钟祥市国家税务局开发区税收管理科关于湖北吾尔利生物工程有限责任公司纳税情况说明，公司生产、销售的饲料、微生物菌剂、微生物有机肥等产品符合增值税免税条件，已经在税务机关办理免税备案手续。同时，公司于 2017 年取得编号为 GR201742000526 的高新技术企业证书，连续三年适用高新技术企业所得税的优惠税率 15.00%。本公司报告期内减按 15.00%的优惠税率缴纳企业所得税。如果公司日后不能通过高新技术企业认证，或者有关生物有机肥增值税优惠政策、高新技术企业的企业所得税优惠政策未来出现调整，则公司不能再享受相应的税收优惠，将对公司的经营业绩产生较大影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 湖北吾尔利生物工程股份有限公司 英文名称及缩写 Hubei wuerli bioengineering Co.LTD 证券简称 吾尔利 证券代码 872366 法定代表人 乔先良 办公地址 湖北省钟祥市经济开发区南湖新区 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 张坤 职务 信息披露负责人 电话 0724-4933188 传真 0724-4933528 电子邮箱 公司网址 http：/ 联系地址及邮政编码 湖北省钟祥市经济开发区南湖新区（431900）公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007 年 4 月 20 日 挂牌时间 2017 年 12 月 5 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）农副食品加工业-饲料加工-饲料加工 主要产品与服务项目 经营范围为：经营范围有更新，需修改为：微生物饲料、配合饲料（畜禽、水产）、浓缩饲料（畜禽）、微生物菌剂、饲料添加剂（枯草芽孢杆菌）、混合型饲料添加剂（枯草芽孢杆菌）、微生物生态肥、有机肥、腐植酸水溶肥、氨基酸水溶肥、有机、无机复混肥生产及销售，货物进出口业务（国家限定公司经营或禁止进出口的项目除外）。(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)。普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）114,042,518 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 乔先良 实际控制人及其一致行动人 乔先良 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91420881798780316J 否 注册地址 湖北省钟祥市经济开发区南湖新区 否 注册资本（元）114,042,518 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 中信建投 主办券商办公地址 北京市东城区朝阳内大街 2 号凯恒中心 B、E 座 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中喜会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 陈翔、刘姗姗 会计师事务所办公地址 北京市东城区崇文门外大街 11 号 11 层 1101 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 79,483,980.04 90,605,902.99-12.28%毛利率%3.84%4.77%-归属于挂牌公司股东的净利润-19,205,516.22-14,690,076.63 30.74%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-22,632,640.09-17,608,737.53 28.53%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-20.56%-13.40%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-24.26%-16.07%-基本每股收益-0.17-0.13 30.77%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 184,700,432.66 200,673,830.15-7.96%负债总计 101,660,253.70 98,428,134.97 3.28%归属于挂牌公司股东的净资产 83,040,178.96 102,245,695.18-18.78%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.73 0.90-18.89%资产负债率%（母公司）53.79%48.99%-资产负债率%（合并）55.04%49.05%-流动比率 0.2551 0.2471-利息保障倍数-2.97-2.77-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 1,463,639.51 8,188,185.76-82.12%应收账款周转率 19.52 13.62-存货周转率 7.56 10.92-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-7.96%7.06%-营业收入增长率%-12.28%68.52%-净利润增长率%-30.74%-859.41%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 114,042,518 114,042,518 0%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 180,191.42 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 3,252,877.27 取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益 处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-5,944.82 其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益合计非经常性损益合计 3,427,123.87 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 3,427,123.87 11 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是致力于微生物菌剂、微生物生态肥、微生物饲料研发、生产和销售，以生物技术为基础，采用现代生物工程诱导技术，经过公司独有的培育工艺流程，已培育三大系列产品，分别为微生物菌剂系列、微生物生态肥系列和微生物饲料系列，公司产品广泛用于提高农产品品质、病疫抑制、土壤修复和水体改良等领域。1.生产模式 生产管理过程是公司创造价值过程的中心环节，公司首先根据市场需求、销售计划经销售经理审批；综合审批后下发生产计划；采购部门依据计划合理安排采购，并由化验室、质检部对原材料进行检验；同时，生产部门依据生产计划，合理调整配方及生产批次；生产部门进行协调调度生产；产品产成后，由质检部门进行质量检验，并出具合格证；合格后，成品入库。2.研发模式 公司拥有独立的设计与研发团队，由生物研发中心承担公司的研发工作，并进行研发过程的组织、协调、实施。公司以自主研发为主要研发模式，同时公司与华中农业大学、河南师范大学、江苏省农科院、广东省农科院、广东中药材研究所等科研院所建立紧密的技术合作关系，进行产品、设备及生产工艺的研发和改进。公司已成功地将复合微生物核心技术配制到各种肥料中，克服了微生物菌难以在高温、高盐环境下长期存活的难题，应用于各种作物、各种土壤，使无机肥肥效大幅提升，并且能使农产品品质得到改善。目前，公司已取得 2 个发明专利、17 个实用新型专利、1 个外观设计专利，其中关于“一种复合微生物菌剂”的发明专利技术属于业内领先水平。3.销售模式 通过一段时间的市场培育，公司主要产品销售已有一定的成效，市场框架及营销网络均初见雏形，尤其是生物肥料、生物饲料和生物菌剂的产品销售渠道也在逐步展开。公司销售策略主要是“以江汉平原为核心、以远距离基地为目标”，公司产品主要采取经销商和直销相结合的模式。首先从生态农业和绿色农业重点基地和区域入手，打造品牌优势；低产区域打造增产优势；污染严重地区打造土壤修复优势；果菜区域、养殖厂区打造综合治理增产提质的优势。4.采购模式 公司生产所需的原材料种类繁多，主要为尿素、氯化铵、氯化钾、硫酸钾、磷酸一铵、硫酸铵、碳铵、有机质、玉米、菜粕、青饼、豆粕、小麦、麸皮等。公司采购部负责原材料采购及供应链管理，包括信息收集、市场调研、合格供应商的选定、市场询价、合同评审、采购订单下发，到货时间的处理工作，协助仓库收货等。同时，公司不断更新完善合格原材料供应商资料数据，并对其综合能力进行定期审核。5.盈利模式 公司主营业务收入来源于微生物菌剂、微生物生态肥和微生物生态饲料产品的销售。公司以客户订单、订单预测或备货指令为导向组织材料采购及产品生产，生产完成后对客户进行销售，并通过自身的管理及技术检测控制产品质量，从而获取稳定的收入、利润及现金流。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 13 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司紧紧围绕年初经营目标，优化组织架构,加强和完善了公司管理团队,合理配置资源,确保公司更加稳定健康发展。1、2018 年整体经营情况：2018 年经过公司全体员工的共同努力，公司产品水平、市场知名度及客户拓展能力均持续提升，报告期内，公司实现营业收 79,483,980.04 元，毛利率为 3.84%。2、加强内部管理，达到降费增效、提升品质的目标；加强技术人员管理，同时紧紧围绕着技术管理全面开展项目、客户和员工管理，使公司达到整体有效的管理和运营。3、公司按照公众公司的监管要求，进一步完善公司法人治理结构，规范公司运作，认真执行公司内部控制流程。(二二)行业情况行业情况 1、行业发展的现状（1）微生物饲料行业概况 我国饲料工业起步于 20 世纪中后期，经过几十年的发展，已经成为世界主要饲料生产国，饲料企业数量和产量均居世界前列。在我国饲料行业快速发展的过程中，呈现出以下几个特点：增长速度快。根据历年饲料工业年鉴和全国饲料工业统计资，2003 年至 2013 年，我国工业饲料产量从 8,780 万吨增长至 19,340 万吨，虽然 2013 年受到动物疫情和主要畜产品消费低迷等因素影响，饲料产量略有下滑，但年均复合增长率仍达到 8.2%，且自 2010 年起，我国饲料产量已经连续成为世界第一。在饲料产品结构中，猪饲料产品数量最高，产量持续增长。饲料质量、安全性逐步提高。随着社会的发展和对畜产品安全要求的不断提高，饲料安全也越来越受到重视。目前，我国各级政府已在饲料安全的要求上加大力度，对饲料原料选用、生产操作规范及饲料添加剂使用都进一步严格规范。2014 年，全国饲料产品抽检合格率 96.20%，连续 3 年稳步提高。随着2015 年饲料质量安全管理规范的实施，饲料产品质量和安全性也将进一步提高。产业集中程度增强。虽然由于饲料行业存在产品运输半径的问题，饲料企业的影响受到区域限制，很难做到在全国各个区域均处于优势地位，饲料行业呈现着企业数量多，集中程度低的特点。但随着行业进入成熟阶段，生产工艺、产品质量要求提高，产业集中程度不断增强。在全国饲料产量不断增加的同时，饲料企业的数量不断减少。（2）微生物肥料行业发展的现状 2016 年中央一号文件 关于落实发展新理念加快农业现代化实现全面小康目标的若干意见 明确指出“加大农业面源污染防治力度，实施化肥农药零增长行动，实施种养业废弃物资源化利用、无害化处理区域示范工程。积极推广高效生态循环农业模式。这是中央连续十三年聚焦“三农”，把其放在全国工作的重中之重位置，并提出“围绕建设现代农业，加快转变农业发展方式；做强农业，必须尽快从主要追求产量和依赖资源消耗的粗放经营转到数量质量效益并重、注重提高竞争力、注重农业科技创新、注重可持续发展的集约发展上来，走产出高效、产品安全、资源节约、环境友好的现代农业发展道路。农业部针对目前化肥过量施用、盲目短期逐利带来的成本增加和环境污染等问题，制订了到 2020 年化肥使用量14 零增长行动方案，加速改进施肥方式，提高肥料利用率，减少不合理投入，保障粮食等主要农产品有效供给，促进农业可持续发展。随着我国农业进入新一轮的深刻变革，农业发展政策红利的释放，国家政策为生物肥料企业升级扩转与创新发展带来了新的机遇，生物肥料行业前景将更加广阔，是一个值得投资和收益率极高的朝阳产业。目前我国生物肥料生产企业主要以小型企业为主，再加上我国肥料市场准入门槛较低和市场监管不力，致使产品良莠不齐，市场秩序混乱，制约了生物肥料的有序发展和快速发展。随着国家政策的支持和引导，行业监管力度的加强，一些研发力量薄弱，产品质量低劣，污染环境的小企业一定会被淘汰而产品科技含量高，竞争力强的企业将脱颖而出，成为行业的领导者。吾尔利生物自成立以来，一直致力于农用微生物技术的转化、创新及推广工作，注重科技创新，拥有现代化的发酵成套设备，具备生物菌剂及生物肥料规模化生产的能力，完善的研发平台，产品质量和技术指标均处于行业领先水平。公司将在此基础上，以国家政策支持为契机，抓住政策改革红利，做大做强，通过产品的推广应用达到改良土壤、减少污染、提高品质的目的，解决农业环境和食品安全等问题，促进农业的可持续发展。2、行业发展的有利因素与不利因素（1）有利因素 国家产业政策的大力支持。生物肥料作为重要的支农物资，直接关系到粮食增产、农民增收，始终得到国家政策大力扶持。特别是近几年来，党中央、国务院以及相关部委在一系列重要文件中，进一步明确指出要加快发展生物肥料行业，促进农业生态可持续发展，为我国微生物肥料行业发展提供了极其良好的机遇。生物肥料行业标准日趋完善，竞争环境有序。为了使我国生物肥料生产走上健康发展的道路，杜绝伪劣产品进入农田，农业部于 1992 年开始将微生物肥料标准的制定纳入议事日程。1994 年 5 月 31 日，农业部颁布我国第一个微生物肥料标准（NY 227-1994 微生物肥料），是我国微生物肥料领域的第一个标准，目前我国生物肥料行业标准体系框架基本建成，产品的生产应用及其质量监督有据可依。1996 年开始，国家实行了登记证管理制度，对行业的监管力度不断加强。未来我国监管机构将进一步加强行业监管，保证产品的生产质量，这将为微生物肥料市场提供良好有序的竞争环境。（2）不利因素 行业集中度不高，市场竞争较为激烈。目前我国生物肥料行业规模较小，产品在肥料行业中所占比重较低，虽然微生物肥料行业生产企业数量众多，但多以小型企业为主，且行业集中度不高，市场竞争较为激烈，严重影响了市场的开拓和用户的积极性，产品的质量问题对行业健康发展的制约不容小视。生物制品终端用户需要更深度的培育。由于生物肥料市场普及度不够，用户对生物肥料的认识不深。由于生物有机肥料作用于土地和农作物，当季产量不明显，用户忽视了长期使用生物有机肥料创造的社会效益、生态效益和长期经济效益，对生物肥料的热情不高，加上用户已经形成了固定的肥料使用习惯，因此未来还需不断通过农业科技教育等手段培育农民用户科学使用肥料的习惯。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 1,323,349.98 0.72%3,058,912.05 1.52%-56.74%应收票据与应收账款 2,986,706.19 1.62%5,158,741.98 2.57%-42.10%15 存货 10,942,795.69 5.92%9,275,694.54 4.62%17.97%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 143,506,558.40 77.70%154,719,551.26 77.10%-7.25%在建工程-0.00%短期借款 38,200,000.00 20.68%47,800,000.00 23.82%-20.08%长期借款 20,380,000.00 11.03%0.00%100.00%预付账款 845,645.62 0.46%1,048,185.37 0.52%-19.32%其他应收款 4,611,924.67 2.50%5,754,994.91 2.87%-19.86%其他流动资产 23,422.21 0.01%27,066.82 0.01%-13.47%无形资产 20,273,029.90 10.98%20,711,218.45 10.32%-2.12%递延所得税资产 0.00%167,464.77 0.08%-100.00%其他非流动资产 187,000.00 0.10%752,000.00 0.37%-75.13%应付票据及应付账款 4,598,514.55 2.49%5,570,143.11 2.78%-17.44%预收账款 16,503,671.49 8.94%9,403,861.54 4.69%75.50%应付职工薪酬 914,632.36 0.50%712,495.51 0.36%28.37%应交税费 774,548.46 0.42%548,915.40 0.27%41.11%其他应付款 20,288,886.84 10.98%22,392,719.41 11.16%-9.40%一年内到期的非流动负债 0.00%12,000,000.00 5.98%-100.00%资产总计 184,700,432.66 200,673,830.15 -7.96%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：报告期内公司货币资金减少了 56.74%，主要系公司为应对生产旺季对原材料的需求，加大了原材料的采购所致。2、应收票据与应收账款：报告期内应收票据与应收账款减少了 42.10%，主要原因是对应收账款中客户拖欠款项，预计未来现金流入的可能性较小的应收账款全额计提坏账所致。3、长期借款：公司长期借款增加原因是“一年内到期的费流动负债”及部分借款到期续贷为长期借款所致。4、预收账款：公司预收账款增加 75.50%，主要系公司 2018 年在饲料、肥料业务板块加大产品质量及品质管理，细分各产品的功能性定位，加强营销及推广活动，进一步提升公司产品的知名度和美誉度，客户群体扩大，客户预定产品，预交货款的意愿增强所致。5、一年内到期的非流动负债：公司“一年内到期的非流动负债”减少了 100.00%，主要原因是该项负债到期续贷，已转入“长期借款”。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期16 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额变动比例金额变动比例 营业收入 79,483,980.04-90,605,902.99-12.28%营业成本 76,429,452.16 96.16%86,282,399.05 95.23%-11.42%毛利率%3.84%-4.77%-管理费用 8,148,037.56 10.25%6,659,527.86 7.35%22.35%研发费用 2,424,127.38 3.05%3,883,246.09 4.29%-37.57%销售费用 7,660,563.33 9.64%6,802,988.01 7.51%12.61%财务费用 4,810,823.47 6.05%3,914,937.79 4.32%22.88%资产减值损失 1,595,670.16 2.01%329,794.70 0.36%383.84%其他收益-0.00%-0.00%0.00%投资收益-0.00%-0.00%0.00%公允价值变动收益-0.00%-0.00%0.00%资产处置收益 180,191.42 0.23%-0.00%100.00%汇兑收益-0.00%-0.00%0.00%营业利润-22,284,983.90-28.04%-18,173,264.55-20.06%-22.63%营业外收入 3,260,404.73 4.10%3,433,718.71 3.79%-5.05%营业外支出 13,472.28 0.02%0.00%100.00%净利润-19,205,516.22-24.16%-14,690,076.63-16.21%30.74%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入 公司营业收入较上年同期下降 12.82%，主要原因是微生物肥料销量和销售收入的下滑，2018 年国家大理整治环保问题，导致肥料原料飞涨，同时国家大力推广休耕还田，种植户休耕一季，减少生产资料的投入所致。2、营业成本 公司营业成本较上年同期下降 11.42%，主要是因为报告期内营业收入下降，相应导致营业成本下降。3、毛利率 公司综合毛利率较上年同期下滑 0.93%，主要原因微生物肥料销量下滑，直接影响报告期微生物肥料生产量的减少，生产成本中的折旧费用、人工费用等固定成本无法摊薄，产品成本增加所致。4、管理费用 公司管理费用较上年同期上升 22.35%，主要是报告期内管理人员职工薪酬增加、办公费用增加所致。5、研发费用 公司研发费用较上年同期下降 37.57%，主要是报告期内研发人员薪酬和其他费用的减少所致。6、销售费用 公司销售费用较上年同期上升 12.61%，主要是报告期内销售人员薪酬和广告费用的增加所致。7、财务费用 公司财务费用较上年同期上升 22.88%，主要是报告期内长期借款余额增加，长期借款利率高于短期借款利率致财务费用增加。8、净利润 公司净利润较上年同期下滑 30.74%，主要是综合上述变动分析导致本期净利润下滑。17 (2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 72,097,639.39 90,568,339.50-20.39%其他业务收入 7,386,340.65 37,563.49 19,563.62%主营业务成本 69,747,512.97 86,280,970.69-19.16%其他业务成本 6,681,939.19 1,428.36 467,704.98%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%微生物菌剂 8,335,062.81 11.56%13,782,061.00 15.21%微生物肥料 15,918,892.15 22.08%26,407,548.30 29.15%微生物饲料 47,843,684.43 66.36%50,378,730.20 55.60%按区域分类分析按区域分类分析：适用适用不适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：微生物菌剂收入同比上升 18.55%，主要是公司加大菌剂市场的开拓，提高了市场占有率。微生物肥料和微生物饲料两块收入同比下降 42.16%和 5.1%，微生物肥料板块主要原因是目标客户休耕一季、市场竞争加剧，所获订单减少，导致微生物肥料收入下降；微生物饲料板块主要是受非洲猪瘟的影响，打击了养殖户的积极性，导致微生物饲料收入稍有下降。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 武汉科诺生物科技股份有限公司 10,806,626.14 13.60%否 2 刘倩 3,387,808.50 4.26%否 3 杜德胜 3,254,194.00 4.09%否 4 汪萍 2,892,799.18 3.64%否 5 钟祥市胡集镇大洼子良种猪场 2,758,407.00 3.47%否 合计合计 23,099,834.82 29.06%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 中粮祥瑞粮油工业（荆门）有限公司 7,594,959.10 13.13%否 2 向济明 3,998,361.30 6.91%否 3 杨学文 3,331,855.06 5.76%否 4 湖北农之源农资有限公司 2,753,364.60 4.76%否 18 5 施化明 2,520,084.32 4.36%否 合计合计 20,198,624.38 34.92%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 1,463,639.51 8,188,185.76-82.12%投资活动产生的现金流量净额 147,991.40-23,027,657.94 100.64%筹资活动产生的现金流量净额-3,347,192.98 17,284,025.13-119.37%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额 变动原因主要是公司增加支付的各项税费的现金增加较大所致。2、投资活动产生的现金流量净额 变动原因主要是 2018 年未发生较大投资活动，而在 2017 年基建完工，支付基建尾款，导致购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金流出量减少。3、筹资活动产生的现金流量净额 变动原因报告期内较同期支付其他与筹资活动有关的现金增加较大所致。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 公司有一家全资子公司武汉吾尔利生物工程有限公司，具体信息如下：企业名称：武汉吾尔利生物工程有限公司 类型：一人有限责任公司；住所：武汉市东湖新技术开发区光谷大道 41 号现代国际设计城一期第 1 栋 2 层 8 号；法定代表人：王正和；注册资本：伍佰万元整；成立日期：2016 年 9 月 26 日；营业期限：长期；经营范围：生物技术研发、技术咨询；微生物菌剂、生物肥料、生物饲料、保健食品的技术研发。（依法须经审批的项目，经相关部门审批后方可开展经营活动）。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 审计意见类型：非标准审计意见 董事会就非标准审计意见的说明：【湖北吾尔利生物工程股份有限公司董事会关于 2018 年度财务审计报告非标准意见专项说明的报告】，内容详见于 2019 年 4 月 18 日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台（）发布的【湖北吾尔利生物工程股份有限公司董事会关于 2018 年度财务审计报告非标准意见专项说明的报告】（公告编号为 2019-011）。19 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重会计估计变更或重大会计差错更正大会计差错更正 适用 不适用 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 报告期内，公司积极履行