872522_2018_腾飞人才_2018年年度报告_2019-04-24.pdf

湖北腾飞人才股份有限公司 2018 年年度报告 2019-010 1 2018 年度报告 腾飞人才 NEEQ:872522 湖北腾飞人才股份有限公司 Hubei Tengfei Talents Co.,Ltd 湖北腾飞人才股份有限公司 2018 年年度报告 2019-010 2 公公司年度大事记司年度大事记 2018 年 9 月，当阳市“双招双引”工作站在公司正式挂牌。2018 年 9 月，湖北人力资源就业创业博览会成功举办。会上公司董事长张军先生与宜昌市西陵区政府签订 招才引智合作协议。2018 年 11 月，公司在湖北红安成功举办“红安之旅-红色教育”党建活动。2018 年被武汉市总工会评定为“法律维权工作先进单位”、“示范职工书屋”。被中共武汉经济技术开发区工委（汉南区委）、武汉开发区管委会（汉南区政府）评定为“十佳新民营经济企业”、“最佳现代服务业企业”；被中共武汉市委组织部评定为“五星级基层党组织”。湖北腾飞人才股份有限公司 2018 年年度报告 2019-010 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要重要事项事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2424 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2626 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2727 第九节第九节 行业信息行业信息 .3030 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3131 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3636 湖北腾飞人才股份有限公司 2018 年年度报告 2019-010 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、腾飞人才 指 湖北腾飞人才股份有限公司 股份公司 指 湖北腾飞人才股份有限公司 股东大会 指 湖北腾飞人才股份有限公司股东大会 董事会 指 湖北腾飞人才股份有限公司董事会 监事会 指 湖北腾飞人才股份有限公司监事会 公司章程 指 湖北腾飞人才股份有限公司章程“三会”议事规则 指 湖北腾飞人才股份有限公司股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公司法 指 中华人民共和国公司法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）高级管理人员 指 总经理、董事会秘书、财务负责人 管理层 指 对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员，包括董事、监事、高级管理人员等 主办券商、长江证券 指 长江证券股份有限公司 会计师事务所 指 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）律师事务所 指 湖北众勤律师事务所 元、万元 指 人民币元、人民币万元 劳务外包 指 人力资源业务外包是指客户将企业部分业务委托给外包服务机构进行直接管理，外包服务机构根据业务的工艺流程、规范标准，自行组织团队，完成该业务任务及目标，客户（外包单位）只负责验收该业务的最后结果，并根据结果支付所有业务费用。劳务派遣 指 由劳务派遣机构与派遣劳工订立劳动合同，把劳动者派向其他用工单位，再由其用工单位向派遣机构支付一笔服务费用的一种用工形式。湖北腾飞人才股份有限公司 2018 年年度报告 2019-010 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张军、主管会计工作负责人李艳红及会计机构负责人（会计主管人员）李艳红保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、实际控制人控制不当风险 公司实际控制人张军、杨勤玲夫妻直接、间接合计控制公司100.00%的股份。此外，张军担任公司董事长兼总经理，能够对公司的决策、管理及监督施予重大影响。因此，公司存在实际控制人利用控股地位对重大事项施加影响，从而使得公司决策存在偏离中小股东最佳利益目标的风险。2、组织及人员管理的风险 公司目前拥有 5 家子公司，14 家分公司，随着市场需求升级，公司分支机构数量将较快增加，人员队伍相应壮大。公司经营决策、组织管理难度将增大。能否根据公司发展战略的需要及时优化组织结构和建立高效顺畅的管理体系，关系到公司的盈利能力和业务的可持续性。另外，公司主营业务为劳务派遣、劳务外包等，公司与大量派遣员工、外包员工存在用人关系，签订了劳动合同，这需要公司建立健全、高效的管理体系，才能有效防范发生劳动纠纷的风险。因此，公司面临组织及人员管理难度加大的风险。3、业务经营区域相对集中的风险 公司的业务主要集中在湖北省武汉市及周边县市，公司正处于发展阶段，已经着手开拓外地市场，但目前业务仍以武汉市及周边县市市场为主，故公司的业务区域较为集中，存在一定区域竞争的风险。4、市场竞争的风险 公司所处的人力资源服务业市场化程度较高，市场竞争激烈，不乏实力雄厚的大型跨国公司和国有企业。虽然公司在区域市场中有一定的市场占有率和行业知名度，但若行业竞争进一步湖北腾飞人才股份有限公司 2018 年年度报告 2019-010 6 加剧，公司有可能存在市场地位下降的风险。近年来随着人力资源服务市场的快速发展，我国人力资源服务需求日益旺盛，前程无忧、智联招聘、中智、上海外服等企业均依靠各自优势提供各种人力资源服务产品。人力资源服务行业主要客户群体为具有人力资源服务需求的企业或单位，人力资源服务企业竞争实力体现在提供服务的水平、拥有资源信息的数量、提供信息的质量等多个方面。虽然公司依靠国内人力资源市场的多年经营经验，在人才资源、客户资源、经营管理能力、品牌知名度等方面具有一定优势，但由于我国人力资源服务行业尚不成熟，行业内各企业提供的同类型产品差异化特性不够显著。若未来行业竞争更加激烈，公司的盈利能力有下降的风险。5、应收账款回收风险 2018 年 12 月 31 日、2017 年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日公司应收账款余额分别为 26,634,612.72 元、22,659,794.67 元、27,579,632.35元，金额较大；其他应收款余额分别为3,638,434.49元、4,324,951.67 元、9,660,895.59 元，虽然公司已针对应收款项制定了良好的收款政策并严格执行，但仍不能排除客户或资金往来方因不可控制因素而发生财务风险导致不能按期付款的情况，从而导致公司资产减值损失的不利风险。6、成本上升的风险 公司属于人力资源服务行业，无需投入原材料，公司最大成本是人工成本。随着国家各地区最低工资标准持续提高，公司用工成本亦随着上升。成本的上涨将对公司业绩产生不利影响，压缩公司业务拓展的空间。7、人力资源服务行业实行许可经营的风险 目前，我国对人力资源服务行业实行许可经营。经营人力资源服务业务，必须取得人力资源社会保障部门发放的人力资源服务许可证（原称职业中介许可证或人才中介服务许可证）和劳务派遣经营许可证，该证实行年检制度。虽然公司从未发生因年检无法通过而无法持续取得 人力资源服务许可证、劳务派遣经营许可证的事件，但如果国家主管部门对人力资源服务业务许可经营政策发生变化，如大幅提高企业进入人力资源服务领域的门槛，则可能影响公司现有的生产经营活动。公司如不能取得人力资源服务业务的经营许可，将对公司经营产生重大不利影响。8、行业政策变动风险 公司劳务派遣、劳务外包业务收入占总营业收入比重较大，根据 2014 年 3 月 1 日起开始实施的 劳务派遣暂行规定 第四条：“用工单位应当严格控制劳务派遣用工数量，使用的被派遣劳动者数量不得超过其用工总量的 10%。”该条对公司客户使用劳务派遣员工的数量进行了规范和限制，从一定程度上会影响公司业务。同时，随着国家对人力资源服务行业的逐渐规范，未来不排除国家推出其他有关人力资源服务行业的政策文件与法律法规，因此，公司业务存在国家人力资源政策变动的风险。9、劳务派遣业务的风险 公司劳务派遣业务主要存在以下风险：第一，用工单位退员风险。虽然用工单位必须提前一定期间告知公司未来拟增减派遣员工的时间及数量，但若用工单位突然计划短期内大量退回派遣员工，而公司短期内无法派遣大量拟退回员工前往其他用工湖北腾飞人才股份有限公司 2018 年年度报告 2019-010 7 单位，公司将面临持续承担派遣员工报酬的风险；第二，用工单位欠薪风险。若用工单位突然发生严重经营不善情况或因不可抗力短期内无法支付派遣员工工资及社保费用，公司将面临短期内自行承担该用工单位应付派遣员工工资及社保费用的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 湖北腾飞人才股份有限公司 2018 年年度报告 2019-010 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 湖北腾飞人才股份有限公司 英文名称及缩写 Hubei Tengfei Talents Co.,Ltd 证券简称 腾飞人才 证券代码 872522 法定代表人 张军 办公地址 武汉经济技术开发区 2C 地块新都国际嘉园 A 栋 2-3 层 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 何佩佩 职务 董事会秘书 电话 027-84472336 传真 027-84472336 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 武汉经济技术开发区 2C 地块新都国际嘉园 A 栋 2-3 层 430000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004 年 1 月 15 日 挂牌时间 2018 年 1 月 3 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）商务服务业（L72）主要产品与服务项目 人力资源招聘、劳务派遣、劳务外包、人事代理、猎头等人力资源服务 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）20,000,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 张军 实际控制人及其一致行动人 张军、杨勤玲 湖北腾飞人才股份有限公司 2018 年年度报告 2019-010 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91420100758160251U 否 注册地址 武汉经济技术开发区 2C 地块新都国际嘉园 A 栋 2 层 17、18、20、26 室 否 注册资本（元）20,000,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 长江证券 主办券商办公地址 湖北省武汉市新华路特 8 号长江证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 陈泉忠、肖少平 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号 22 层 A24 六、六、自愿自愿披披露露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 湖北腾飞人才股份有限公司 2018 年年度报告 2019-010 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 221,355,081.73 214,591,557.37 3.15%毛利率%13.13%11.20%-归属于挂牌公司股东的净利润 15,039,280.63 8,461,288.77 77.74%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 12,178,733.98 8,288,667.37 68.12%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）32.38%23.48%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）26.22%23.00%-基本每股收益 0.75 0.49 53.06%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 102,702,720.92 87,041,652.85 17.99%负债总计 52,882,052.33 44,031,784.70 20.10%归属于挂牌公司股东的净资产 49,872,834.83 43,033,554.20 15.89%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.49 2.15 15.81%资产负债率%（母公司）52.92%48.60%-资产负债率%（合并）51.49%50.59%-流动比率 1.66 1.64-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 21,038,613.43 21,931,523.21-4.07%应收账款周转率 8.98 8.54-存货周转率-湖北腾飞人才股份有限公司 2018 年年度报告 2019-010 11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%17.99%31.05%-营业收入增长率%3.15%13.83%-净利润增长率%77.90%80.29%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 20,000,000 20,000,000 0%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 3,506,629.64 委托他人投资或资产管理的损益 289,447.94 其他营业外收入和支出 17,984.62 非经常性损益合计非经常性损益合计 3,814,062.2 所得税影响数 953,515.55 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 2,860,546.65 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 湖北腾飞人才股份有限公司 2018 年年度报告 2019-010 12 应收账款 22,418,430.26 0 应收票据及应收账款 0 22,418,430.26 应付账款 220,759.25 0 应付票据及应付账款 0 220,759.25 湖北腾飞人才股份有限公司 2018 年年度报告 2019-010 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司属于商务服务业下的人力资源服务细分行业。公司主要为客户提供人力资源业务外包（劳务外包）、人力资源服务外包（劳务派遣）和其他人力资源相关咨询服务，细分有临时劳务、劳务业务外包、人事代理、劳务派遣、现场招聘、人才猎头、法律咨询、物业服务等八小类。公司依托丰富的人力资源服务经验、充沛的客户资源，结合配套的 HROCloud 人力资源外包云服务系统，为客户提供专业、便捷的服务。公司的品牌在区域内已经形成一定的知名度，与较多大型企业客户、政企事业单位和学校建立了合作关系，如：东风汽车有限公司及其下属单位、湖北中烟工业有限责任公司、益海嘉里（武汉）粮油工业有限公司、内蒙古伊利实业集团股份有限公司及其下属单位、武汉东本储运有限公司、湖北省国家税务局及其各分支机构、湖北省地方税务局及其各分支机构、江汉大学等。公司通过商务谈判或招投标的形式获取业务，在签订协议后，为客户提供相应的服务来实现相应的收入和利润。公司盈利主要通过提供相关的服务，收取客户服务费，来实现收入和利润：（1）人力资源业务外包（劳务外包）盈利模式 公司人力资源业务外包服务主要包括生产制造外包、仓储物流外包、金融保险外包、商贸服务外包、行政后勤外包、公共事务外包等业务，又分为项目外包和岗位外包，根据完成的相应任务量或者所提供的相应岗位来收取服务费。公司依靠自身拥有的招聘平台和经验优势，使得本块业务成为公司主要的收入来源。（2）人力资源服务外包（劳务派遣）盈利模式 公司通过专业的服务团队，为客户提供人事代理、劳务派遣、薪酬、福利、数据报表等事务性工作，以人数、工作量按人按月收取协商好的固定服务费。报告期内，公司的商业模式较上年未有较大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1、公司实现营业收入22,135.51万元，同比增长3.15%。主要原因：（1）公司将人力资源业务外包作为主要经营战略，积极维护现有客户，并扩大合作份额。部分优质客户报告期内营业额较上年大幅增长，其中武汉红金龙印务股份有限公司较上年收入增长 109.01%；武汉东本储运有限公司较上年收入增长 20.68%；湖北中烟工业有限责任公司恩施烟厂较上年收入增长湖北腾飞人才股份有限公司 2018 年年度报告 2019-010 14 11.23%等。（2）公司劳务派遣业务在报告期内也实现大幅增长，较上年增长43.28%，增加近279.89万元。报告期内，公司积极开发新客户，承接了武汉经济技术开发区（汉南区）政府编外人员派遣业务、武汉武钢下属单位人员派遣业务等，大幅提升派遣业务收入。2、实现净利润约1,501.08万元，同比增长77.90%。主要原因：（1）报告期内政府奖励款金额较大，包含“新三板”补贴款200万元等。除去非经常性损益，公司主营业务毛利增长近20.94%，增加503万元，其余费用基本与上年持平，也导致报告期利润的增长。（2）成本支出严格管控。2018年公司继续实行严格的费用管控，报告期内费用支出基本与上年持平。3、公司总资产10,270.27万元，同比增长17.99%。主要原因系报告期内公司货币资金以及应收账款增加所致。4、归属于挂牌公司股东的净资产为 4,982.07 万元，同比增长 15.84%。主要因公司业务稳步发展，盈利状况良好。?(二二)行业情况行业情况 1、发展现状 人力资源服务行业是围绕人力资源配置、管理、开发提供相关服务的生产性服务行业，由专业的人 力资源咨询公司和人力资源管理顾问公司组成，面向企事业单位和广大求职者提供相关服务，主要包括 人力资源外包、派遣、培训、招聘、测评、猎头服务、管理咨询、战略咨询等。人力资源服务行业已经 成为现代服务业中新兴的重要门类和极具活力的行业之一，正式被列入国家发改委鼓励类产业目录，成 为国家重点发展的现代服务业的重要组成部分，具有较强的成长性和广阔的市场前景。公司涉及的主要 有人力资源业务外包、人力资源服务外包、招聘及猎头等其他专业服务几类。2、未来发展趋势 人力资源服务行业不断发展促使客户需求日益多样化，单一的业务模式已难以应对市场，产业链的 上下游整合势在必行，受此影响，企业间的并购或将加速推进，行业的竞争格局将由分散走向集中。（1）从业务模式的角度看，业务的信息化、网络化趋势日益明显，产业链整合是大势所趋。在互联 网信息时代，服务传递的数字化、网络化水平大幅提升，利用信息网络开展人力资源服务能有效提高服 务效率，降低成本，同时为客户提供更精准的个性化服务，最大限度满足客户需求。在此背景下，人力 资源服务行业的上下游产业链或将加速整合，未来人力资源服务机构将为企业提供包括人力资源外包、软件服务、咨询等在内的综合性一体化服务。（2）从行业格局的角度看，行业集中度将提高，规模化、品牌化发展将成主流。随着行业的发展，市场需求向高端化、综合性、一体化发展，人力资源服务行业面临洗牌，以低端、低价服务为主的小规 模企业将会被市场口碑好、能提供高端服务的综合型人力资源服务企业兼并，市场集中度将会提高，企 业间将不再是分散化的竞争。人力资源服务机构将更注重品牌建设，广泛的知名度及良好的信誉和形象 将成为企业在未来行业竞争中的制胜武器。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末本期期末与上年期与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 57,860,048.04 56.34%45,266,052.34 52.01%27.82%湖北腾飞人才股份有限公司 2018 年年度报告 2019-010 15 应收票据与应收账款 26,356,103.16 25.66%22,418,430.26 25.76%17.56%存货-投资性房地产-长期股权投资-固定资产 14,323,671.93 13.95%14,597,583.15 16.77%-1.88%在建工程-短期借款-长期借款-资产总计 102,702,720.92 100.00%87,041,652.85 100.00%17.99%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期货币资金较上年增长 27.82%，增加 1259 万元，主要原因系公司经营性资金增加，为公司正常业务资金周转，同时报告期内公司经营活动产生的现金流量净额较上年变化较小。2、报告期应收票据及应收账款较上年增长 17.56%，增加 393.77 万元，主要原因系公司主要外包客户份额较上年增长，同时外包业务结算周期在 1 个月及以上，因此报告期末应收账款较上年有所增长。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 221,355,081.73-214,591,557.37-3.15%营业成本 192,290,273.95 86.87%190,558,990.17 88.80%0.91%毛利率%13.13%-11.20%-管理费用 8,817,796.40 3.98%8,677,725.06 4.04%1.61%研发费用-销售费用 2,503,198.92 1.13%2,318,077.87 1.08%7.99%财务费用-424,897.11-0.19%-9,687.84 0.00%4,285.88%资产减值损失 2,022.30 0.00%-31,344.03-0.01%-106.45%其他收益 299,083.81 0.14%-投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 16,669,831.09 7.53%11,436,354.12 5.33%45.76%营业外收入 3,261,888.44 1.47%438,584.44 0.20%643.73%营业外支出 36,357.99 0.02%170,781.97 0.08%-78.71%净利润 15,010,800.44 6.78%8,437,602.72 3.93%77.90%湖北腾飞人才股份有限公司 2018 年年度报告 2019-010 16 项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入变化：报告期内营业收入增长 3.15%，主要系公司劳务派遣业务收入较上年增长 43.28%，增加近 279.89 万元；劳务外包业务收入较上年增长 1.78%，增加近 361.45 万元。报告期内公司主要承接了武汉经济技术开发区（汉南区）政府编外人员派遣业务、武汉武钢下属单位人员派遣业务等，大幅提升派遣业务收入。劳务外包业务方面，公司主要客户报告期内份额增加，其中，武汉红金龙印务股份有限公司较上年收入增长 109.01%；武汉东本储运有限公司较上年收入增长 20.68%；湖北中烟工业有限责任公司恩施烟厂较上年收入增长 11.23%等。2、销售费用变化：报告期内销售费用增长，主要系人员薪酬费用增长 59.27%。报告期内公司扩大招聘部门人员编制，以增加公司人员招聘力度，因人员扩编增加了销售费用。3、财务费用变化：报告期内财务费用较上年大幅变动，主要系报告期内公司利用闲置资金购买银行理财产品所产生的利息收入。4、资产减值损失变化：报告期内资产减值损失较上年大幅变动，主要系应收账款账期为 1 年以内，计提坏账准备较少。5、其他收益变化：报告期内其他收益主要为稳岗补贴及个税返还收益。6、营业外收入变化：报告期内营业外收入主要为“新三板”补贴款 200 万元；中小企业扶持资金45.59 万元；武汉经济技术开发区（汉南区）支持企业扩大规模奖励金 30 万元及武汉经济技术开发区（汉南区）奖励“最佳现代服务业企业”、“十佳新民营经济企业”车辆 2 台。7、营业利润及净利润变化：报告期内营业利润及净利润增加的主要原因，系报告期内政府奖励款金额较大，包含“新三板”补贴款 200 万元等。除去非经常性损益，公司主营业务毛利增长近 20.94%，增加 503 万元，其余费用基本与上年持平，也导致报告期利润的增长。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 221,355,081.73 214,591,557.37 3.15%其他业务收入-主营业务成本 192,290,273.95 190,558,990.17 0.91%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%劳务外包 207,182,568.81 93.60%203,568,101.13 94.86%劳务派遣 9,265,294.10 4.19%6,466,430.27 3.01%咨询服务 4,907,218.82 2.21%4,557,025.97 2.13%合计合计 221,355,081.73 100.00%214,591,557.37 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%华中 213,039,019.70 96.24%207,226,469.62 96.57%西北 511,371.00 0.23%2,002,175.59 0.93%湖北腾飞人才股份有限公司 2018 年年度报告 2019-010 17 西南 122,706.24 0.06%24,428.57 0.01%华南 3,830,029.11 1.73%506,073.18 0.24%华东 2,123,886.68 0.96%4,832,410.41 2.25%华北 1,728,069.00 0.78%合计合计 221,355,081.73 100.00%214,591,557.37 100.00%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司的主营业务为劳务外包、劳务派遣、咨询服务三大块业务。公司报告期的营业收入全部来源于主营业务，公司主营业务突出。1、劳务外包：2018 年收入较 2017 年增长 1.78%，增加近 361.45 万元。主要系公司主要客户报告期内份额增加，其中，武汉红金龙印务股份有限公司较上年收入增长 109.01%；武汉东本储运有限公司较上年收入增长 20.68%；湖北中烟工业有限责任公司恩施烟厂较上年收入增长 11.23%等。2、劳务派遣：劳务派遣业务 2018 年较 2017 年增长 43.28%，增加近 279.89 万元。主要系报告期内公司主要承接了武汉经济技术开发区（汉南区）政府编外人员派遣业务、武汉武钢下属单位人员派遣业务等，大幅提升派遣业务收入。3、咨询服务：咨询服务主要包含人事代理、现场招聘、职业咨询、人才猎头、法律咨询、物业服务等。2018 年公司在咨询服务业务较上年小幅增长，主要系临时劳务及现场招聘小幅增长。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 武汉红金龙印务股份有限公司 20,226,678.06 9.14%否 2 湖北中烟工业有限责任公司恩施烟厂 20,114,433.41 9.09%否 3 武汉东本储运有限公司 17,215,501.81 7.78%否 4 武汉乐道物流有限公司 14,656,030.40 6.62%否 5 武汉中航精冲技术有限公司 10,794,780.61 4.88%否 合计合计 83,007,424.29 37.51%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供供应商应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 中国太平洋财产保险股份有限公司武汉中心支公司 594,068.29 6.92%否 2 武汉安培教育科技有限公司 488,661.35 5.69%否 3 中百仓储超市有限公司 455,100.00 5.30%否 4 中国人民财产保险股份有限公司武汉市分公司 401,710.00 4.68%否 5 武汉经迅置业有限公司 327,640.66 3.82%否 合计合计 2,267,180.30 26.41%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 湖北腾飞人才股份有限公司 2018 年年度报告 2019-010 18 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 21,038,613.43 21,931,523.21-4.07%投资活动产生的现金流量净额-244,617.73-12,898,802.19 98.81%筹资活动产生的现金流量净额-8,200,000.00 9,310,984.31-188.07%现金现金流量分析流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额变化：主要为公司正常经营性现金流动。2、投资活动产生的现金流量净额变化：主要为 2017 年公司购置办公用房等固定资产投资金额较大，2018 年为公司正常投资活动现金流动，因此投资活动现金流量净额较上年有较大变动。3、筹资活动产生的现金流量净额变化，主要因 2018 年半年报向股东分配现金股利 820 万元。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 1、武汉腾飞之家外包管理服务有限公司，为全资子公司，注册资本 200 万元，主要业务为人力资源业务外包、劳务派遣、装卸服务、仓储服务、包装服务、汽车零部件加工等。2018 年营业收入 68,386,012.96 元，净利润 4,857,683.30 元，净利润率 7.10%。该子公司的净利润占合并净利润约 32.36%。2、武汉腾飞之家物业服务有限公司，为全资子公司，注册资本 200 万元，主要业务为物业管理等。3、武汉腾飞人才管理咨询有限公司，为全资子公司，注册资本 200 万元，主要业务为人才招聘、猎头、外包及企业管理咨询等。4、湖北腾飞之家法律顾问咨询有限公司，为控股子公司，注册资本 200 万元，主要业务为法律咨询服务等。5、宜昌腾飞人力资源管理有限公司，为控股子公司，注册资本 4000 万元，其中公司占股 51%，实际控制人张军占股 49%。报告期后该公司发生股权转让，股东张军将所持有的 30%股份平价转让与杨勤玲，并办理工商变更登记。截止报告期末，公司尚未开展经营活动。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 报告期内共利用闲置资金购买理财产品共 5 笔，产品类别包括交通银行发售的结构性存款和招商银行发售的结构性存款两大类产品。理财期限为开放式滚动购买，平均持有余额控制在股东会授权范围内 3000 万以内，报告期内实现理财收益 289,447.94 元。除此之外无其他投资事项。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）会计政策变更 因执行新企业会计准则导致的会计政策变更 2018 年 6 月 15 日，财政部发布了关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号）。湖北腾飞人才股份有限公司 2018 年年度报告 2019-010 19 序号 受影响的报表项目名称 影响 2017 年 12 月 31 日 增加+/减少-1 应收票据 应收账款-22,418,430.26 应收票据及应收账款 22,418,430.26 2 应付票据 应付账款-220,759.25 应付票据及应付账款 220,759.25 其他会计政策变更 无。（2）会计估计变更 无。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 本公司本期新增子公司情况如下：子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例（%）取得方式 直接 间接 宜昌腾飞人力资源管理有限公司 湖北宜昌 湖北宜昌 人力资源管理 51 投资设立 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司作为一家专业的人力资源服务机构，自成立以来一直致力于为企业提供专业的人力资源服务，一如既往地以就业服务工作为主导，为用人单位与求职者搭建完善、便利的交流平台。同时也积极响应政府举办的各类社会招聘活动，承办湖北省“春风行动”专场招聘会等，旨在为企业解决“用工难”，为各类人才“找岗位”，每年为企业输送人才上万人。公司将继续承担就业服务的社会责任，促进人力资源行业的稳步发展。?三、三、持续持续经营经营评价评价 公司于 2004 年 1 月注册成立，注册资本 2,000 万元，目前公司核心业务包括人力资源外包业务、人力资源派遣业务、人力资源招聘等。自成立以来，营业收入稳步提高，盈利情况良好，公司现金流运转正常。公司现已与上千家大型企事业单位形成长期合作关系，行业涵盖汽车制造、食品加工、电子、物流、医药、金融及事业单位等，每年为这些企业输送员工上万人。公司预计通过采取以下措施，维持公司在未来至少超出 12 月以上的持续经营。湖北腾飞人才股份有限公司 2018 年年度报告 2019-010 20 1、公司客户基本属于大型企业，国企事业单位，实力及稳定性良好。公司在巩固现有客户的基础上，不断的寻求实力更强的客户，开拓更为稳定的市场。公司主动参加各种招投标项目，目前固定合作单位包括武汉东本储运有限公司、益海嘉里（武汉）粮油工业有限公司、湖北中烟工业有限责任公司及其各下属单位等大型企业。2、公司客户稳定性及经营状况较好，应收账款回款周期较短，其中劳务派遣业务基本采用先结款，后支付人员薪酬的业务模式，基本不存在公司垫款的情况。劳务外包业务结款周期一般在一个月时间以内，按月结算，极少客户回