871926_2018_凯思特_2018年年度报告_2019-04-21.pdf

深圳市凯思特医疗科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-010 1 证券代码：871926 证券简称：凯思特主办券商：东莞证券 2018 年度报告 凯思特 NEEQ:871926 深圳市凯思特医疗科技股份有限公司 PRECISION MEDICAL PLASTICS LTD 深圳市凯思特医疗科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-010 2 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年 8 月，一次性使用血管造影导管通过体系考核。2018 年 1 月，ISO13485医疗器械质量管理体系通过 TUV 年度审核。深圳市凯思特医疗科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-010 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2525 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .3030 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3333 第八节第八节 董事、监事、高级管理董事、监事、高级管理人员及员工情况人员及员工情况 .3535 第九节第九节 行业信息行业信息 .3939 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .4040 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4747 深圳市凯思特医疗科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-010 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 凯思特、公司、本公司、股份公司 指 深圳市凯思特医疗科技股份有限公司 迪凯 指 东莞市迪凯医疗科技有限公司，前身为东莞市迪凯精密管材有限公司，2014 年 6 月变更为现名 凯益特 指 东莞市凯益特新材料科技有限公司 凯瑞 指 东莞市凯瑞医疗科技有限公司 懿明股权投资 指 东莞市懿明股权投资合伙企业（有限合伙）PTCA 指 经皮冠状动脉腔内血管成形术 FDA 指 美国食品药品监督管理局 CE 指 欧盟 CE 指令 晸道投资 指 深圳市晸道投资管理合伙企业（有限合伙）实际控制人 指 桂红、王懿刚 股东大会 指 股份公司股东大会 董事会 指 股份公司/有限公司董事会 监事会 指 股份公司监事会 三会 指 股东（大）会、董事会和监事会 高级管理人员 指 股份公司/有限公司总经理、副总经理、财务负责人 管理层 指 股份公司高级管理人员 主办券商、东莞证券 指 东莞证券股份有限公司 会计师事务所、审计机构 指 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公司章程 指 深圳市凯思特医疗科技股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 本期、本报告期、报告期、本年度 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 上期、上年度、上年 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 年末、本年末、期末 指 2018 年 12 月 31 日 上年末、上期末 指 2017 年 12 月 31 日 报告、年度报告 指 凯思特 2018 年年度报告 深圳市凯思特医疗科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-010 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人桂红、主管会计工作负责人桂红及会计机构负责人（会计主管人员）张立娟保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、市场竞争日趋激烈的风险 近年来，医疗器械行业一直是国家重点发展支持的产业，并处于高速发展阶段，行业内企业的数量和规模不断发展壮大，市场竞争日趋激烈。自本公司成立以来，业务专注于精密医用导管的研发、生产与销售，随着中低端医用导管市场竞争的日趋激烈，若公司不能尽快增加研发投入，提高中高端介入医疗导管市场占有率，同时通过改善管理、发挥规模效应和提高产品科技含量等方式来持续提高核心竞争力，将面临市场竞争加剧的风险。2、偿债能力不足的风险 公司报告期末资产负债率适中，长期偿债能力较强；但由于资产中房产价值占比较高，因此流动比率、速动比率较低，导致短期偿债能力不足。3、新产品开发风险 公司立足于精密医用导管定制、编织加强管、胃管、造影导管、PTCA 球囊扩张导管的研发、生产与销售。为持续保持竞争优势，必须不断投入大量的人员和资金用于新产品的开发。由于公司目前规模尚小，和国内外行业领先的竞争对手相比，在研发能力、研发条件和产品认知度等方面仍存在一定的差距，存在产品研发失败的风险。公司若不能及时进行技术创新、产品更新，不能迅速适应下游客户的需求，或新产品在技术、性能、成本等方面不具备一定的竞争优势，公司的市场地位、市场份额和经营业绩都将会受到影响，因此，公司存在新产品开发风险。深圳市凯思特医疗科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-010 6 4、技术人员流失风险 公司所处行业为技术密集型行业，对研发人员专业知识和经验的要求较高，公司视人才为业务发展及产品创新的第一要素。虽然医用导管挤出技术已经较为成熟，公司的产品质量通过专业研发团队十几年的摸索已运行稳定；研发团队亦积累了成熟的经验，为公司近年来技术进步、产品性能提升、收入稳步增长作出了重大贡献。但是面对日益激烈的竞争，研发技术团队仍然是决定企业成败的关键因素之一。随着公司所处行业人才竞争的加剧，行业内部分企业以更为优厚的待遇吸引人才，造成公司部分技术人员流失。如果公司核心人员流失且未能及时补充，可能会导致新产品研发进程放缓，将对公司业务发展产生一定影响。5、汇率风险 公司境外销售以外币结算，人民币汇率的波动会给公司的生产经营带来一定的不确定性。因此汇率的大幅波动将直接影响公司的经营业绩。6、内部控制制度尚未运作成熟的风险 有限公司阶段，公司已经制定了与日常生产经营管理相关的内部控制制度，并且得到良好的执行，但未按照股份公司的标准设立“三会”议事规则、对外担保管理制度、关联交易控制与决策制度。2016 年 8 月有限公司整体变更为股份公司后，相应的内部控制制度得以健全，但由于股份公司设立时间距今较短，公司及管理层规范运作意识有待提高，相关制度切实执行及完善均需要一定过程。因此，公司短期内仍可能存在治理不规范、相关内部控制制度不能有效执行的风险。7、实际控制人不当控制风险 实际控制人桂红和王懿刚直接合计持有公司 11,133,333 股的股份，占公司股份总数的 55.67%，且桂红自有限公司成立以来一直担任执行董事兼总经理，现任公司董事长兼副总经理、财务总监，王懿刚任公司总经理，二人对公司生产经营、人事、财务管理均具有控制权。若实际控制人利用实际控制权对公司的生产经营等方面进行不当控制，可能损害公司和小股东利益。8、产品发生质量问题的风险 精密医用导管必须要保证几何精度高、生物相容性好、生化稳定性高等要求。公司产品若因研发、设计、生产工艺或原材料存在缺陷，导致公司产品出现质量问题，进而导致产品无法正常使用或对人体造成二次损害等情形，公司将面临产品退货甚至赔偿风险，将导致公司存货出现跌价、品牌声誉受损等不利影响，对公司的盈利能力和持续经营都将造成不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 深圳市凯思特医疗科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-010 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 深圳市凯思特医疗科技股份有限公司 英文名称及缩写 PRECISION MEDICAL PLASTICS LTD.(PMP)证券简称 凯思特 证券代码 871926 法定代表人 桂红 办公地址 深圳市龙岗区龙城街道龙城工业园路 3 号龙城工业园 5 栋创业二园 506 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 张潆兮 职务 董事会秘书/副总经理 电话 0755-28938403 传真 0755-28938403 电子邮箱 Yingxi_ 公司网址 联系地址及邮政编码 518172 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2001 年 12 月 19 日 挂牌时间 2017 年 8 月 23 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C35 专用设备制造业-C358 医疗仪器设备及器械制造-C3581 医疗诊断、监护及治疗设备制造 主要产品与服务项目 精密医用导管、PTCA 球囊扩张导管的研发、生产、销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）20,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 不适用 控股股东 无 实际控制人及其一致行动人 桂红及王懿刚 深圳市凯思特医疗科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-010 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91440300734156901P 注册地址 深圳市龙岗区龙城街道龙城工业园路3号龙城工业园5栋创业二园506 室 是 注册资本（元）20,000,000.00 备注：备注：公司于 2018 年 12 月 14 日召开第一届董事会第二十一次会议，2019 年 1 月 1 日召开 2019 年第一次临时股东大会审议通过了关于拟变更公司住所、关于拟修改公司章程议案，详情请见公司在全国股转系统指定的信息披露平台披露的深圳市凯思特医疗科技股份有限公司第一届董事会第二十一次会议决议公告（公告编号：2018-040）、深圳市凯思特医疗科技股份有限公司关于修订公司章程公告（公告编号：2018-041）、深圳市凯思特医疗科技股份有限公司 2019 年第一次临时股东大会决议公告（公告编号：2019-001）。五、五、中介机构中介机构 主办券商 东莞证券 主办券商办公地址 东莞市莞城区可园南路一号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 孙志军、周铁军 会计师事务所办公地址 中国北京西城区车公庄大街 9 号五栋大楼 B2 座 301 室 备注：备注：公司 2018 年度的主办券商为安信证券。公司 2019 年内主办券商发生变更。全国中小企业股份转让系统有限责任公司于 2019 年 3 月 6 日向公司出具了 关于对主办券商和挂牌公司协商一致解除持续督导协议无异议的函，各方协议即日生效。自协议生效之日起，由东莞证券股份有限公司承接主办券商并履行持续督导义务。详情请见公司于 2019年 3 月 8 日在全国股转系统指定的信息披露平台披露了深圳市凯思特医疗科技股份有限公司变更持续督导主办券商公告（公告编号：2019-007）。六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 深圳市凯思特医疗科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-010 9 七、七、报报告期后更新情况告期后更新情况 适用 不适用 深圳市凯思特医疗科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-010 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 27,891,201.04 25,193,854.85 10.71%毛利率%35.10%43.06%-归属于挂牌公司股东的净利润-1,841,208.86-965,092.12-90.78%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-4,482,207.65-4,066,191.31 12.99%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-8.98%-4.41%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-21.87%-18.57%-基本每股收益-0.09-0.05-80.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 77,290,301.82 78,266,522.05-1.25%负债总计 57,538,845.15 56,847,016.29 1.22%归属于挂牌公司股东的净资产 19,751,456.67 21,419,505.76-7.79%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.99 1.07-7.48%资产负债率%（母公司）58.60%57.21%-资产负债率%（合并）74.45%72.63%-流动比率 0.82 0.84-利息保障倍数 0.39 0.81-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 4,473,284.97-5,324,860.53 应收账款周转率 4.65 4.00-存货周转率 2.23 2.31-深圳市凯思特医疗科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-010 11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-1.25%-0.12%-营业收入增长率%10.71%15.63%-净利润增长率%-90.78%75.4%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 20,000,000.00 20,000,000.00 0 计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助 1,692,956.08 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 1,200,000.00 除上述各项之外的其他营业性外收入和支出 380.78 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,893,336.86 所得税影响数 252,338.07 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 2,640,998.79 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 深圳市凯思特医疗科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-010 12 所得税费用 545,628.84 372,469.07 未分配利润-3,307,130.14-3,133,970.37 1、重要会计政策变更 2018 年财政部发布了 财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会 201815 号），对资产负债表和利润表修订和新增了“应收票据及应收账款”、“其他应收款”、“持有待售资产”、“固定资产”、“在建工程”、“应付票据及应付账款”、“其他应付款”、“持有待售负债”、“研发费用”、“其中：利息费用”、“利息收入”、“资产处置收益”和“其他收益”、“营业外收入”、“营业外支出”、“（一）持续经营净利润”和“（二）终止经营净利润”等行项目作了明确说明。本公司按照财政部的要求，根据说明及其相关规定进行了列报。上述财务报表的修订和新增行项目，本公司不涉及年初资产负债总额和上年利润的调整。2、会计差错更正 报告期内，本公司的前期会计差错更正系 2017 年度企业所得税汇算清缴确定的应纳企业所得税额与预缴的企业所得税额之间的差异所致 深圳市凯思特医疗科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-010 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司属于医疗器械行业的医用导管细分行业，主营业务为精密医用导管、PTCA 球囊扩张导管的研发、生产、销售。公司产品主要销售给国内外的医疗器械生产商，由其进一步加工成医用导管成品后销售给医疗机构等终端购买者。公司的关键资源包括研发、生产、销售等人力资源，多项产品专利，产品 FDA 证书、CE 证书及产品注册许可证，公司行业知名度等无形资产。公司的销售渠道主要分为国内和国际销售，通过参加国内外的展会，销售人员电话和现场拜访、老客户推介等方式与客户建立业务联系，签订销售合同，产品的销售收入来源主要是给国内外的医疗器械生产商提供 OEM（代工）产品。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司营业收入同比增长，公司资产状况良好，经营稳健。公司总资产为77290301.82 元，归属于挂牌公司的净资产为 19751456.67 元，资产负债率为 74.45%，资产状况比较稳定。公司经营活动产生的现金流量净额为 4473284.97 元，归属于挂牌公司股东的净利润为-1841208.86 元。报告期内，公司各项新产品开发项目均取得阶段性进展，一次性使用无菌导尿管、一次性使用鼻饲管、一次性使用高压延长管、一次性使用导管鞘共计四项产品通过了 TUV 公司 CE 认证，造影导管已经完成临床试验并提交国家局注册申请，且已经通过体系考核。报告期内，生产和供应链系统通过持续的、规范性的培训，员工队伍更加成熟，工艺稳定深圳市凯思特医疗科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-010 14 性和质量可控性进一步提高，质量体系建设规范，顺利通过了德国 TUV 公司对 ISO13485 质量体系的外审。公司营销体系建设进一步完善，销售队伍壮大。公司也逐步向医疗器械产品成品供应商转变，优化了销售体系的资源配置和渠道建设。公司计划 2019 年继续加强营销队伍建设，着力开展医院销售网络建设。公司凯思特学院稳步成长，并与中山大学行知学院保持友好的合作培训关系。核心管理人员参加了有关商业模式创新、公司顶层治理、互联网思维等系列培训和公司内部组织结构、流程的变革和创新，公司将建立起以人为本、创新分享的机制，发挥团队精神，积极进取，开创一个与众不同的创新发展之路，体现凯思特公司的经营价值和资本价值。(二二)行业情行业情况况 公司所处行业为医疗器械制造行业。医疗器械行业是多学科交叉、知识密集、资金密集型高技术产业，综合了各种高新技术成果，是将传统工业与生物医学工程、电子信息技术和现代医学影像技术等高新技术结合起来的行业，具有行业壁垒高、波动小、集中度不断提高的特点。与发达国家相比，我国医疗器械工业基础薄弱，规模较小，发展较为滞后。但同时我国落后的医疗器械设备水平与社会日益增长的医疗需求间矛盾巨大，刺激了我国近年来医疗器械市场的快速增长。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上本期期末与上年期末金额变年期末金额变动比例动比例 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 2,623,826.99 3.39%3,842,184.01 4.915%-31.71%应收票据与应收账款 6,345,319.45 8.21%5,658,103.62 7.23%12.15%存货 9,013,459.57 11.66%7,233,757.89 9.24%24.60%投资性房地产-0.00%0.00 0.00%0%长期股权投资 198,471.00 0.26%0 0%固定资产 43,263,972.72 55.98%44,737,709.02 57.16%-3.29%在建工程 902,675.04 1.17%735,664.13 0.94%22.70%深圳市凯思特医疗科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-010 15 短期借款 3,000,000.00 3.88%4,400,000.00 5.62%-31.82%长期借款 32,500,000.00 42.05%34,332,102.46 43.87%-5.34%资产总计 77,290,301.82 78,266,522.05 -1.25%资产负债资产负债项目重大项目重大变动原因变动原因：1、货币资金变动原因：2018 年公司货币资金同比去年减少了 1,218,357.02 元，主要原因是：2018年公司应收账款同比去年增加687,215.83元，预付款项同比去年增加了535,997.08元，2018年增加长期股权投资 198,471 元，在建工程同比去年增加 167,010.91 元，以上四项综合影响货币资金的金额为 1,588,694.82 元。2、公司 2018 年末短期借款比上年同期减少 1,400,000.00 元，同比减少 31.82%，主要原因为2018 年偿还兴业银行短期借款 4,400,000.00 元，新增兴业银行无息贷款 3,000,000.00 元。3、公司 2018 年末存货为 9,013,459.57 元，同比增加 24.60%，主要原因为：公司增加终端产品备货导致库存增加。4、公司 2018 年末，固定资产账面价值为 43,263,972.72 元，占当期资产总额的比例为 55.98%，主要内容为房屋及建筑物 38,942,763.89 元，机器设备 3,420,267.61 元。5、公司 2018 年末，在建工程账面价值为 902,675.04 元，同比增长 22.70%，增长原因为 2018年公司实施了十二楼办公室空调工程68,181.82元、十二楼办公室翻新工程98,829.09 元。(1)(1)营业情况营业情况分析分析 2.2.利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年本期与上年同期金额变同期金额变动比例动比例 金额金额 占营业占营业收入的收入的比重比重 金额金额 占营占营业收业收入的入的比重比重 营业收入 27,891,201.04-25,193,854.85-10.71%营业成本 18,102,721.49 14,346,482.30 56.94%26.18%毛利率%35.10%-43.06%-管理费用 7,503,096.42 26.90%8,381,651.16 43.13%-10.48%研发费用 2,356,367.67 8.45%2,485,184.09 9.86%-5.18%销售费用 1,087,123.87 3.90%594,093.17 2.36%82.99%财务费用 2,128,959.29 7.63%2,221,053.39 8.82%-4.15%深圳市凯思特医疗科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-010 16 资产减值损失-1,151,648.07-4.13%411,700.21 1.63%379.73%其他收益 645,873.05 2.32%2,221,009.25 8.82%-70.92%投资收益 3,597.54 0.01%115,884.21 0.46%-96.90%公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润-2,337,760.11-8.38%-1,846,806.02-7.33%-26.58%营业外收入 1,057,771.62 3.79%1,435,058.5 5.70%-26.29%营业外支出 10,307.81 0.04%7,715.76 0.03%33.59%净利润-1,841,208.86-6.6%-965,092.12-3.83%-90.78%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、公司 2018 年营业成本为 18,102,721.49 元，同比增长 26.18%，主要原因为：（1）公司营业收入同比增长 2,697,346.19 元，增幅 10.71%；（2）部分原材料价格有所上升，而产品单价没有及时进行同步调整。2、公司 2018 年毛利率同比去年下降了 7.96 个点，主要原因是：公司 2018 年营业收入同比去年增加了 2,697,346.19 元，营业成本同比去年增加 3,756,239.19 元，毛利同比减少了 1,058,893元。3、公司 2018 年营业利润为 2,337,760.11 元，同比下降 26.58%，主要原因是：（1）公司营业收入同比增长 2,697,346.19 元，增幅 10.71%，公司营业成本增幅较大，公司产品毛利减少了1,058,893.00 元；（2）公司销售费用比上年同期增加了 493,030.7 元，这两项相加比去年同期增加了 1,551,923.70 元。4、公司 2018 年销售费用为 1,087,123.87 元，同比增长 82.99%，主要原因是：公司调整经营策略，成立市场部门，增加了销售人员，销售人员工资同比增加 169.44%，租赁费同比增加 55.03%，差旅费同比增加 287.63%，运输快递费同比增加 20.33%。5、公司 2018 年投资收益比上年同期减少了 112,286.67 元，主要原因是：2017 年公司有投资 5款理财产品，而 2018 年只投资了 1 款理财产品。6、公司 2018 年其他收益比上年同期减少了 1,575,136.20 元，主要原因是：2018 年收到的与日常经营相关的政府补助同比减少了 1,575,136.20 元。7、公司 2018 年营业外收入比上年同期减少了 377,286.88 元，主要原因是：2018 年收到的与日常经营无关的政府补助同比增加了 1,004,903.04 元，2017 年违约罚款收入 1,372,347.15 元，而深圳市凯思特医疗科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-010 17 2018 年没有。8、公司 2018 年资产减值损失比上年同期减少了 1,563,348.28 元，主要原因是：2018 年收到东莞松山湖财政局返还押金 1,200,000 元，冲回以前年度的坏账损失。9、公司 2018 年营业外支出同比上年同期增加了 2,592.05 元，主要原因是：2018 年处置出售固定资产产生营业外支出 6,962.81 元，而 2017 年没有这项支出。10、公司 2018 年净利润同比去年减少了 876,116.74 元，主要原因是：（1）公司 2018 年营业收入同比去年增加 2,697,346.19 元，营业成本同比去年增加了 3,756,239.19 元，毛利率同比减少了 1,058,893 元；（2）2018 年公司销售费用同比去年增加 493,030.7 元；（3）2018 年公司收到的政府补助同比去年减少了 1,952,423.08 元。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 27,858,810.84 25,095,708.71 11.01%其他业务收入 32,390.20 98,146.14-67.00%主营业务成本 18,102,721.49 14,346,482.30 26.18%其他业务成本 0.00 0.00 0.00%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比收入比例例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%医用导管收入 27,858,810.84 99.88%25,095,708.71 99.61%其他 32,390.20 0.12%98,146.14 0.39%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比收入比例例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%国内 18,562,239.95 66.55%13,301,520.99 52.80%国外 9,328,961.09 33.45%11,892,333.86 47.20%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：深圳市凯思特医疗科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-010 18 受中美贸易战的影响，2018 年公司销往海外产品的收入同比 2017 年有所减少。1.公司主营医用导管收入比去年同期增加了 2,763,102.13 元，增幅 11.01%，主要原因是虽然受中美贸易战影响，国外市场销售同比减少，但公司注重开拓了国内市场，所以公司总体医用导管收入有所增加。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比 是否存在关联关是否存在关联关系系 1 深圳市益心达医学新技术有限公司 3,749,170.03 13.44%否 2 宁波天益医疗器械股份有限公司 3,468,484.90 12.44%否 3 F.T.INDUSTRIAL SUPPLIES PTE LTD 2,765,922.31 9.92%否 4 MEDICINA LTD 2,398,546.24 8.60%否 5 北京万洁天元医疗器械有限公司 1,742,833.70 6.25%否 合计合计 14,124,957.18 50.65%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比 是否存在关联关是否存在关联关系系 1 深圳昱鼎昇科技有限公司 2,933,608.92 30.03%否 2 深圳恒方大高分子材料科技有限公司 1,822,104.5 18.65%否 3 上海西脉科实业有限公司 813,600 8.33%否 4 东莞市雄兵精工硅胶制品有限公司 796,221 8.15%否 5 深圳市立特塑胶有限公司 553,222.5 5.66%否 合计合计 6,918,756.92 70.82%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 4,473,284.97-5,324,860.53 184.01%深圳市凯思特医疗科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-010 19 投资活动产生的现金流量净额-695,296.13-1,864,827.11 62.72%筹资活动产生的现金流量净额-5,335,617.27 9,121,724.47-158.49%现金流量分析现金流量分析：1.经营活动产生的现金流量净额比去年同期增加 9,798,145.50 元，增幅为 184.01%，主要原因是（1）2018 年公司销售收入增长，增加经营活动产生的现金 4,604,434.40 元；（2）2018年支付的经营活动现金同比减少 4,172,885.24 元。2.投资活动产生的现金流量净额比去年同期减少 1,169,530.98 元，增幅为 62.72%，主要原因是 2017 年购建固定资产支付现金 1,980,711.32 元，而 2018 年购建固定资产支付现金514,422.67 元。3.筹资活动产生的现金流量净额比去年同期减少 14,457,341.74 元，降幅为 158.49%，主要原因是（1）公司 2017 年取得借款收到的现金是 34,500,000.00 元，2018 年取得借款收到的现金是 7,790,000.00 元，2017 年度取得借款收到的现金多收入 26,710,000.00 元；（2）公司 2017年偿还债务支付的现金是 23,167,897.54 元，2018 年偿还债务支付的现金是 11,022,102.46 元，2017 年度偿还债务支付的现金多支出 12,145,795.08 元。综合来看，2018 年比 2017 年筹资活动产生的现金流量净额减少 14,564,204.92 元。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 截至本报告期末，公司拥有 2 家全资子公司，3 家参股公司，具体情况如下：（1 1）东莞市迪凯医疗科技有限公司）东莞市迪凯医疗科技有限公司 统一信用代码：91441900794697638A 注册资本：3000.00 万元 法定代表人：王懿刚 经营范围：医疗器械的研发及销售；货物进出口、技术进出口（法律、行政法规禁止的项目除外；法律、行政法规限制的项目须取得许可证后方可经营）；实业投资。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）迪凯作为公司子公司，与公司执行同样的研发、采购、生产管理体系。迪凯的大部分产品均销深圳市凯思特医疗科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-010 20 售给凯思特，再由凯思特实现最终对外销售。迪凯对凯思特的销售价格按照成本加成法在考虑合理市场利润水平下定价，合并范围内的关联交易已经在合并报表进行抵消处理。2018 年，迪凯单体实现营业收入 2,599,272.71 元，净利润-1,469,526.69 元。（2 2）东莞市凯益特新材料科技有限公司）东莞市凯益特新材料科技有限公司 统一信用代码：91441900574534626H 法定代表人：桂红 注册资本：1800.00 万元 经营范围：高分子材料的研发及技术成果转让；销售：高分子材料；货物进出口、技术进出口；物业管理、物业租赁；停车场服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）凯益特公司主要负责物业的租赁与管理。2018 年，凯益特单体实现营业收入 1,394,181.2 元，净利润-2,373,374.39 元。（3 3）东莞市凯瑞医疗科技有限公司）东莞市凯瑞医疗科技有限公司 统一信用代码：91441900MA520LKW4N 法定代表人：张潆兮 注册资本：100.00 万元 经营范围：研发、销售及网上销售：医疗器械（第一类医疗器械、第二类医疗器械、第三类医疗器械）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）凯瑞公司主要负责产品的研发及销售。2018 年，凯瑞单体实现营业收入 362.07 元，净利润-121,438.01 元。东莞市凯瑞医疗科技有限公司为凯思特2018年新增的控股子公司，详情请见公司2018 年 8 月 13 日在全国中小企业股份转让系统指定的信息披露平台披露的 深圳市凯思特医疗科技股份有限公司对外投资补充公告（公告编号：2018-022）。（4 4）东莞市懿明股权投资合伙企业（有限合伙）东