872388_2018_蓝水软件_2018年年度报告_2019-04-11.pdf

公告编号：2019-004 1 2018 年度报告 蓝水软件 NEEQ:872388 苏州蓝水软件开发股份有限公司 Suzhou Blue Water Software Development CO.，Ltd 公告编号：2019-004 2 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年 6 月，公司搬入新的办公大楼办公。2018 年 11 月，公司再次通过高新技术企业认定（证书编号GR201832004027，有效期三年）2018 年 5 月，公司获得由北京中联天润认证中心颁发的 ISO9001质量管理体系认证证书。2018 年 9 月，公司获得由苏州市名牌产品认定委员会颁发的苏州名牌产品证书。公告编号：2019-004 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2323 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2828 第九节第九节 行业信息行业信息 .3131 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3232 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3737 公告编号：2019-004 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 股份公司、公司、企业、蓝水软件、蓝水 指 苏州蓝水软件开发股份有限公司 股东大会 指 苏州蓝水软件开发股份有限公司股东大会 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 董事会 指 苏州蓝水软件开发股份有限公司董事会 监事会 指 苏州蓝水软件开发股份有限公司监事会 主办券商 指 东吴证券股份有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 管理层 指 董事、监事、高级管理人员的统称 高级管理人员 指 总经理、财务负责人、董事会秘书等的统称 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 最近一次由股东大会通过苏州蓝水软件开发股份有限公司章程 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号：2019-004 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人冯涛、主管会计工作负责人殷俊及会计机构负责人（会计主管人员）殷俊保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 公司治理不当而影响公司发展的风险 股份公司设立后，公司建立健全了股份公司的股东大会、董事会和监事会制度，高级管理人员设总经理、董事会秘书、财务负责人。公司制定了股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、关联交易管理制度、对外担保管理制度、对外投资管理制度、信息披露管理制度、投资者管理管理办法、防范控股股东或实际控制人及关联方资金占用管理制度等适用股份公司运作的管理制度。但由于股份公司成立时间较短，公司的内部控制制度在执行上与规范要求存在一定差距，这需要在未来的管理实践中逐步完善。未来公司经营中存在因内部管理不适应发展需要，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。客户集中度较高的风险 报告期内，公司前五大客户的合计销售金额为 2,180,839.12元，占公司营业收入的比例为 43.10%。公司存在一定程度的客户集中度较高的风险。公告编号：2019-004 6 应收账款规模较大及发生坏账的风险 报告期内，应收账款期末余额 110.53 万元，占流动资产的23.30%，期末坏账准备计提比例为 26.28%，应收账款周转率从2017 年的 430%下降至 295%，应收账款回收具有一定风险，公司可能有坏账损失的风险。实际控制人不当控制的风险 股份公司成立后，公司虽然建立了较为完善的公司治理机制，制定了股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、关联交易管理制度、对外担保管理制度、对外投资管理制度、信息披露管理制度等内部规章制度。但是实际控制人仍然可能利用其控制力在公司的发展战略、生产经营、利润分配决策等方面施加重大影响，可能存在实际控制人因不当控制损害公司和中小股东利益的风险。高新技术企业税收优惠政策变动风险 公司于 2018 年 11 月 28 日被江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、国家税务总局江苏省税务局认定为高新技术企业（证书编号：GR201832004027，有效期三年）自 2018 年至 2020 年企业所得税执行 15%的优惠税率。如果未来存在国家税收政策变化或公司以后未能通过高新技术企业审核，公司将无法享受所得税优惠政策，对公司净利润将产生一定影响。市场竞争风险 目前我国交通信息化行业的特点造成了行业区域化特征较为明显，交通信息化行业集中度较低，从业企业资金实力与规模普遍偏小，市场竞争区域特征明显，呈现区域分割建设的特征。伴随我国交通智能化、信息化的步伐不断加快和规模不断扩大，行业将面临更为激烈的竞争，因竞争引起产品价格下降，可能造成收入利润规模下降。技术变更风险 软件行业由于技术更新快、产品生命周期短、升级频繁等特点，对企业的技术储备、研发水平和差异化要求较高，要求企业必须准确把握软件技术和应用行业的发展趋势，持续创新，不断推出新产品和升级产品，增强研发实力及提高新产品快速响应能力和交付能力，及时满足客户各种需求。人才流失风险 软件行业属于典型的智力密集型产业，优秀的人才对于产 公告编号：2019-004 7 业的发展至关重要，行业内人才争夺激烈，人员流动频繁，有些公司由于少数高级人才的流失而导致停滞或衰败。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2019-004 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 苏州蓝水软件开发股份有限公司 英文名称及缩写 Suzhou Blue Water Software Development CO.，Ltd 证券简称 蓝水软件 证券代码 872388 法定代表人 冯涛 办公地址 苏州市友新路 1088 号新郭创业大厦 1 号楼 601 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 张建军 职务 董事会秘书 电话 18012781223 传真 0512-62881403 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 苏州市友新路 1088 号新郭创业大厦 1 号楼 601 室，邮政编码：215000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 苏州市友新路 1088 号新郭创业大厦 1 号楼 601 室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2008 年 2 月 2 日 挂牌时间 2017 年 12 月 14 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）软件和信息技术服务业（I65）大类下的软件开发（I6510）主要产品与服务项目 运输管理系统、客运班线车系统、公交车系统、蓝水平台 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）3,000,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 冯涛 实际控制人及其一致行动人 冯涛 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 公告编号：2019-004 9 统一社会信用代码 91320508672033286F 否 注册地址 苏州市友新路 1088 号新郭创业大厦 1 号楼 601 室 是 注册资本（元）3,000,000.00 否 2018 年 6 月 15 日，公司 2018 年第一次临时股东大会审议通过关于公司注册地址变更的议案，公司地址变更为苏州市友新路 1088 号新郭创业大厦 1 号楼 601 室。具体详见于 2018 年 6 月 15 日在全国中小企业股份转让系统指定平台披露的2018 年第一次临时股东大会决议公告(2018-011)。五、五、中介机构中介机构 主办券商 东吴证券 主办券商办公地址 江苏省苏州工业园区星阳街 5 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 江小三、杨桂兰 会计师事务所办公地址 天津市南开区宾水西道 333 号万豪大厦 C 座十层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2019-004 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 5,061,403.33 7,551,625.97-32.98%毛利率%87.68%90.47%-归属于挂牌公司股东的净利润 853,368.40 1,933,297.58-55.86%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-1,260,510.20 1,881,687.13-166.99%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）24.63%93.50%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-36.38%91.00%-基本每股收益 0.28 0.64-56.25%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 5,321,122.87 5,261,623.31 1.13%负债总计 1,429,434.95 2,223,303.79-35.71%归属于挂牌公司股东的净资产 3,891,687.92 3,038,319.52 28.09%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.30 1.01 28.09%资产负债率%（母公司）26.86%42.26%-资产负债率%（合并）26.86%42.26%-流动比率 412.94%251.60%-利息保障倍数 30.80%168.52%-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 1,584,433.64 214,799.84 637.63%应收账款周转率 295%430%-存货周转率 -公告编号：2019-004 11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%1.13%37.02%-营业收入增长率%-32.98%51.12%-净利润增长率%-55.86%34.30%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 3,000,000 3,000,000-计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-1,246.00 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 2,350,000.00 除上述各项之外的其他营业收入和支出-其他符合非经营性损益定义的损益项目-非经常性损益合计非经常性损益合计 2,348,754.00 所得税影响数 234,875.40 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 2,113,878.60 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 公告编号：2019-004 12 管理费用 4,124,514.73 1,766,370.62-研发费用-2,358,144.11-公告编号：2019-004 13 第四节第四节 管理层讨论管理层讨论与分析与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司属于软件和信息技术服务业（I65）大类下的软件开发（I6510）行业。公司主要通过招投标、原有客户介绍和自主开拓市场的方式承接项目，为旅游集散中心、汽车客运公司、公交运营公司、汽车租赁公司等提供功能全面、易于操作的企业管理软件和完善的培训、售后服务。公司开发和销售的软件产品分为标准化和定制化产品，标准化产品主要是指公司已经研发完成的软件产品，提供功能模块，能够满足大部分企业的一般需求；公司的定制化产品需要增加软件研发环节，主要包括前期现场调查、客户需求分析、软件功能模块升级、开发等，因而能够通过产品研发来满足客户的特殊需求。公司不断完善产品创新机制、凭借良好的服务和高质量的产品与客户建立起稳定的合作关系，满足客户日益增长的产品和服务需求。报告期内，公司的主营业务未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司实现营业收入 5,061,403.33 元，比上年同期下降 32.98%，实现净利润 853,368.40 元。公司总资产为 5,321,122.87，较上年期末增长 1.13%。报告期内，公司仍然不断完善企业产品，为强化市场拓展，把握发展机遇，丰富和优化现有业务，夯实业务基础，使企业能持续快速稳定发展。公司主要开展了以下工作：1、加强研发技术团队建设，提高整体研发能力，形成公司的持续发展动力。2、加大产品的研发投入，提升客户体验度，增加竞争力。公告编号：2019-004 14 3、开拓市场，积极拓展新客户，加强销售团队建设，在继续巩固老客户的同时不断开拓新客户，扩大销售渠道。(二二)行业情况行业情况 报告期内，行业内竞争也日趋激烈，同时公司也面临着人力和运行成本高的内部经营压力。面对上述不利的经营局面，公司通过不断改善和优化现有人员和业务结构，围绕长期发展战略和年度经营目标，积极拓展业务渠道，加大研发力度与技术创新，提高服务能力和水平，合理配置资源，坚持降本增效，严格控制风险，不断提升公司核心竞争力，保证企业快速稳定增长。为实现年度经营计划奠定良好的基础。报告期内行业未发生对公司未来发展战略或经营计划有重大影响的重大事件。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 货币资金 2,607,609.74 49.00%1,740,085.07 33.07%49.86%应收票据与应收账款 1,105,340.00 20.77%2,324,625.00 44.18%-52.45%存货 投资性房地产 长期股权投资 其他应收款 117,507.23 2.21%76,015.37 1.44%54.58%其他流动资产 913,748.36 17.17%365,928.94 6.95%149.71%固定资产 551,905.45 10.37%729,517.68 13.86%-24.35%递延所得税资产 25,012.09 0.47%25,451.25 0.48%-1.73%在建工程 短期借款 长期借款 应付票据及应付账款 233,402.62 4.39%398,070.00 7.57%-41.37%预收账款 3,000.00 0.06%30,000.00 0.57%-90.00%应付职工薪酬 784,340.94 14.74%1,018,540.46 19.36%-22.99%应交税费 128,138.43 2.41%277,942.38 5.28%-53.90%公告编号：2019-004 15 其他应付款 66,672.00 1.27%-100.00%长期应付款 280,552.96 5.27%432,078.95 8.21%-35.07%资产总计 5,321,122.87-5,261,623.31-1.13%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金本期期末：2,607,609.74 元，上期期末：1,740,085.07 元，增长 49.86%，主要原因是公司 2018 年收到给与新三板挂牌企业的政府补贴 2,300,000.00 元。2、应收账款本期期末：1,105,340.00 元，上期期末：2,324,625.00 元，减少 52.45%，主要原因是本年部分定制软件项目基本完成，资金顺利收回。3、其他应收款本期期末：117,507.23 元，上期期末：76,015.37 元，增长 54.58%，主要原因是公司搬入新址后，租房保证金由原来的 9,500.00 元上涨至 100,000.00 元。4、其他流动资产本期期末：913,748.36 元，上期期末：365,928.94 元，增长 149.71%，主要原因是（1）公司搬入新址后，房租上涨；（2）公司利用闲置资金购买银行理财产品。5、应付账款本期期末：233,402.62 元，上期期末：398,070.00 元，下降 41.37%，主要原因是（1）支付了中介机构服务费；（2）支付了委托研发费。6、预收账款本期期末：3,000.00 元，上期期末：30,000.00 元，下降 90.00%，主要原因是 2017 年末时新签合同的预收账款，后于 2018 年结转收入。7、应交税费本期期末：128,138.43 元，上期期末：277,942.38 元，下降 53.90%，主要原因是本期收入比上期期末减少，应交税费也相应减少。8 其他应付款本期期末：0.00 元，上期期末：66,672.00 元，下降 100.00%，主要原因是本期结清以往年度员工旅游费用。9、长期应付款本期期末：280,552.96 元，上期期末 432,078.95 元，下降 35.07%，主要原因是本年偿还了部分车贷本金。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 5,061,403.33-7,551,625.97-32.98%营业成本 623,317.96 12.32%719,994.80 9.53%-13.43%毛利率%87.68%-90.47%-管理费用 2,492,052.59 49.24%1,766,370.62 23.39%41.08%研发费用 1,881,806.35 37.18%2,358,144.11 31.23%-20.20%销售费用 1,789,248.59 35.35%1,326,877.60 17.57%34.85%财务费用 22,167.32 0.44%10,956.75 0.15%102.32%资产减值损失 224,335.00 4.43%165,430.00 2.19%35.61%其他收益 565,799.32 11.18%990,737.36 13.12%-42.89%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-公告编号：2019-004 16 汇兑收益-营业利润-1,494,946.44-29.54%2,058,935.38 27.26%-172.61%营业外收入 2,350,000.00 46.43%营业外支出 1,246.00 0.02%25,469.55 0.34%-95.11%净利润 853,368.40 16.86%1,933,297.58 25.60%-55.86%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入本期：5,061,403.33 元，上年同期：7,551,625.97 元，下降 32.98%，主要原因是（1）由于拉萨地区较远及气候等原因，致使项目进展缓慢；（2）本年度投入较大精力在平台推广上面，而平台目前未有营业收入。2、管理费用本期：2,492,052.59 元，上年同期：1,766,370.62 元，增长 41.08%，主要原因是（1）公司因挂牌新三板增加中介机构服务费；（2）公司搬入新址，房租大幅度上涨；（3）公司搬迁后，新购置办公家具及办公设备。3、销售费用本期：1,789,248.59 元，上年同期：1,326,877.60 元，增长 34.85%，主要原因是（1）推广新平台致使业务宣传费和会务费大幅度增加；（2）公司搬入新址，房租大幅度上涨。4、财务费用本期：22,167.32 元，上年同期：10,956.75 元，增长 102.32%，主要原因是公司贷款购置的一辆汽车，导致利息支出增加。5、资产减值损失本期：224,335.00 元，上年同期：165,430.00，增长 35.61%，主要原因是本期坏账准备增加。6、其他收益本期：565,799.32 元，上年同期：990,737.36，下降 42.89%，主要原因是本期增值税即征即退款下降。7、营业利润本期：-1,494,946.44 元，上年同期：2,058,935.38 元，下降 172.61%，主要原因是营业收入下降，而各项成本费用增加，导致营业利润下降。8、营业外支出本期：1,246.00 元，上年同期：25,469.55 元，下降 95.11%，主要原因是 2017 年度补交以往年度税金的滞纳金。9、净利润本期：853,368.40 元，上年同期：1,933,297.58 元，下降 55.86%，主要原因是本期营业收入下降，而各项成本费用增加，导致净利润下降。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 5,061,403.33 7,320,258.46-30.86%其他业务收入-231,367.51-100.00%主营业务成本 623,317.96 488,627.29 27.57%其他业务成本-231,367.51-100.00%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%标准化软件销售 2,788,547.98 55.09%2,089,102.57 27.66%定制软件产品销售 1,662,477.93 32.85%4,699,316.24 62.24%维护费收入 610,377.42 12.06%531,839.65 7.04%硬件商品销售-231,367.51 3.06%公告编号：2019-004 17 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：标准化软件销售收入本期金额：2,788,547.98 元，占营业收入比例 55.09%，上期金额：2,089,102.57元，占当年营业收入比例 27.66%；定制软件产品销售收入本期金额：1,662,477.93 元，占营业收入比例 32.85%，上期金额：4,699,316.24 元，占当年营业收入比例 62.24%；维护费收入本期金额：610,377.42元，占营业收入比例 12.06%，上期金额：531,839.65 元，占当年营业收入比例 7.04%。本期定制软件产品销售较上期下降，主要原因是定制软件项目进展缓慢。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 安诺久通汽车租赁有限公司 744,827.58 14.72%否 2 舟山市汽车运输有限公司 525,766.15 10.39%否 3 拉萨市交通产业集团有限公司 481,366.08 9.51%否 4 江苏省交通运输协会汽车运输分会 215,517.24 4.26%否 5 乌镇旅游股份有限公司 213,362.07 4.22%否 合计合计 2,180,839.12 43.10%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 苏州涵邦网络科技有限公司 325,000.00 53.56%否 2 苏州旅游集散中心 60,000.00 9.89%否 3 苏州鑫建华办公家具有限公司 56,576.00 9.32%否 4 苏州雅戈尔富宫大酒店有限公司 34,583.00 5.70%否 5 京东商城 26,367.00 4.35%否 合计合计 502,526.00 82.82%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 1,584,433.64 214,799.84 637.63%投资活动产生的现金流量净额-537,730.17-271,997.12 97.70%筹资活动产生的现金流量净额-180,178.80 537,661.45-133.51%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额本期金额：1,584,433.64 元，上期金额：214,799.84 元，增长637.63%，主要原因是本期收到新三板挂牌政府补贴 2,300,000 元。2、投资活动产生的现金流量净额本期金额：-537,730.17元，上期金额：-271,997.12元，增长97.70%，公告编号：2019-004 18 主要原因是公司利用闲置资金购买银行理财产品。3、筹资活动产生的现金流量净额金额：-180,178.80 元，上期金额：537,661.45，下降 133.51%，主要原因是（1）2017 年度收回股东借款；（2）本年支付汽车贷款。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 报告期内，公司持有农行理财产品“金钥匙安心得利灵珑”500,000.00 元。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会（2018）15 号），对一般企业财务报表格式进行了修订。会计政策变更的内容和原因 审批程序 受影响的报表项目名称和金额（1）资产负债表中“应收票据”和“应收账款”合并列示为“应收票据及应收账款”；“应付票据”和“应付账款”合并列示为“应付票据及应付账款”；“应收利息”和“应收股利”并入“其他应收款”列示；“应付利息”和“应付股利”并入“其他应付款”列示；“固定资产清理”并入“固定资产”列示；“工程物资”并入“在建工程”列示；“专项应付款”并入“长期应付款”列示。按财政部要求修改“应收票据”和“应收账款”合并列示为“应收票据及应收账款”，2018 年 12 月 31 日金额1,105,340.00 元，2017 年 12 月 31日金额 2,324,625.00 元；“应付票据”和“应付账款”合并列示为“应付票据及应付账款”，2018 年 12 月 31 日金额233,402.62 元，2017 年 12 月 31 日金额 398,070.00 元。（2）在利润表中新增“研发费用”项目，将原“管理费用”中的研发费用重分类至“研发费用”单独列示；在利润表中财务按财政部要求修改 调减“管理费用”本期金额1,881,806.35元，上 期 金 额2,358,144.11 元，重分类至“研发费用”。公告编号：2019-004 19 费用项下新增“其中：利息费用”和“利息收入”项目。比较数据相应调整。（3）所有者权益变动表中新增“设定受益计划变动额结转留存收益”项目。按财政部要求修改“设定受益计划变动额结转留存收益”项目本期金额 0.00 元，上期金额 0.00 元。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 作为一家公众公司，公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任融入到发展实践中，积极承担社会责任，支持地区经济发展和社会共享企业发展成果。2018 年 11 月，首届“中国国际进口博览会”在上海举行，为保证这次盛会顺利举办，接送任务是其中重要内容，对近万辆次大车小车进行调度安排，全面依托蓝水软件进行数据处理。能参与这次盛会的服务，蓝水公司感到荣幸和自豪。2018 年 11 月，世界互联网大会期间，来自 76 个国家和地区的嘉宾齐聚乌镇，围绕“创造互信共治的数字世界-携手共建网络空间命运共同体”这一主题。蓝水公司成立技术小组，并进驻现场，对于我们的技术能应用于全球顶级互联网大会而自豪。蓝水公司积极参与各项社会活动，通过这些活动，也发现蓝水自身的不足，蓝水将不惧困难，奔跑前进，希望能为社会的发展做出自己应有的贡献。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务发展相对稳定，各项业务进展顺利，保持有良好的公司独立性和自主经营的能力；通过持续创新，公司不断提高研发实力，提高服务能力；会计核算、财务管理、运营管理、风险控制等各项重大内部控制体系健全且运营良好。报告期内，公司和全体员工没有发生违法、违规行为，公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项，因此，公司具备良好的持续经营能力。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 公告编号：2019-004 20 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、公司治理不当而影响公司发展的风险 股份公司设立后，公司建立健全了股份公司的股东大会、董事会和监事会制度，高级管理人员设总经理、董事会秘书、财务负责人。公司制定了股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、关联交易管理制度、对外担保管理制度、对外投资管理制度、信息披露管理制度、投资者管理管理办法、防范控股股东或实际控制人及关联方资金占用管理制度等适用股份公司运作的管理制度。但由于股份公司成立时间较短，公司的内部控制制度在执行上与规范要求存在一定差距，这需要在未来的管理实践中逐步完善。未来公司经营中存在因内部管理不适应发展需要，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。风险管理措施：公司通过不断加强公司治理水平，紧跟市场政策形势，根据公司业务需要，齐备公司业务经营资质，坚决做到合法合规经营；同时，公司加强现有业务建设的基础上，合理扩充业务链，丰富公司的盈利业务单元，降低对于单一业务的重大依赖，提升公司的市场竞争力和抗风险能力。2、客户集中度较高的风险 报告期内，公司前五大客户的合计销售金额为 2,180,839.12 元，占公司营业收入的比例为 43.10%。公司存在一定程度的客户集中度较高的风险。风险管理措施：积极扩大业务规模，提高服务能力，加大开拓其他省份的客户量。3、应收账款规模较大及发生坏账的风险 报告期内，应收账款期末余额 110.53 万元，占流动资产的 23.30%，期末坏账准备计提比例为 26.28%，应收账款周转率从 2017 年的 430%下降至 295%，应收账款回收具有一定风险，公司可能有坏账损失的风险。风险管理措施：公司在进行充分市场调研的基础上，合理细分市场并确定目标市场，根据不同目标确定的具体需求，确定定价机制和信用方式，灵活运用销售多种模式，促进销售目标实现，不断提高市场占有率。同时，公司树立正确的应收账款管理目标，不片面追求利润最大化，对应收账款按风险程度进行分类管理。4、实际控制人不当控制的风险 股份公司成立后，公司虽然建立了较为完善的公司治理机制，制定了股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、关联交易管理制度、对外担保管理制度、对外投资 公告编号：2019-004 21 管理制度、信息披露管理制度等内部规章制度。但是实际控制人仍然可能利用其控制力在公司的发展战略、生产经营、利润分配决策等方面施加重大影响，可能存在实际控制人因不当控制损害公司和中小股东利益的风险。风险管理措施：公司严格执行三会议事规则、公司章程、关联交易管理制度等制度，保护公司及股东的各项权利，以避免实际控制人不当控制。5、高新技术企业税收优惠政策变动风险 公司于 2018 年 11 月 28 日被江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、国家税务总局江苏省税务局认定为高新技术企业（证书编号：GR201832004027，有效期三年）。自 2018 年至 2020 年企业所得税执行 15%的优惠税率。如果未来存在国家税收政策变化或公司以后未能通过高新技术企业审核，公司将无法享受所得税优惠政策，对公司净利润将产生一定影响。风险管理措施：报告期内，公司各项指标在高新技术企业的各项指标内，符合高新技术企业的认定条件的情况，公司将继续享受国家高新技术企业的所得税优惠政策。6、市场竞争风险 目前我国交通信息化行业的特点造成了行业区域化特征较为明显，交通信息化行业集中度较低，从 业企业资金实力与规模普遍偏小，市场竞争区域特征明显，呈现区域分割建设的特征。伴随我国交通智能化、信息化的步伐不断加快和规模不断扩大，行业将面临更为激烈的竞争，因竞争引起产品价格下降，可能造成收入利润规模下降。风险管理措施：报告期内，公司持续不断的投入自身产品及核心技术进行研发，开发潜在市场以及产品销售行业范围，以积极的调整应对不断变化的市场格局。7、技术变更风险 软件行业由于技术更新快、产品生命周期短、升级频繁等特点，对企业的技术储备、研发水平和差异化要求较高，要求企业必须准确把握软件技术和应用行业的发展趋势，持续创新，不断推出新产品和升级产品，增强研发实力及提高新产品快速响应能力和交付能力，及时满足客户各种需求。风险管理措施：公司始终在持续优化产品线布局，把握市场变化，对客户提供了更多范围的选择，使得公司在所处区域内的竞争实力更加明显，对未来市场把握更加充分。8、人才流失风险 软件行业属于典型的智力密集型产业，优秀的人才对于产业的发展至关重要，行业内人才争夺激烈，人员流动频繁，有些公司由于少数高级人才的流失而导致停滞或衰败。风险管理措施：公司需要制定良好的薪酬激励机制，以留住及吸引优秀人才。公告编号：2019-004 22 (二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 公告编号：2019-004 23 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否