872111_2018_荣飞科技_2018年年度报告_2019-04-21.pdf

1 2018 年度报告 荣飞科技 NEEQ:872111 南京荣飞科技股份有限公司 2 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年 6 月 28 日，司法部召开全国监狱工作会议,司法部党组成员、副部长、厅长、部戒毒局副局长参观了宜兴戒毒所，考察了所里的智慧平台，对于荣飞科技的智慧戒毒大平台给予肯定。2018 年 8 月 6 日，江苏副省长马秋林一行莅临荣飞科技参观指导。2018 年 10 月 23 日，荣飞科技惊艳亮相北京安博会，现场展台得到各界专业人士及客户的高度关注。2018 年 11 月 16 日，全国司法行政戒毒系统“智慧戒毒”建设观摩交流活动将在江苏省太湖强制隔离戒毒所举办。荣飞“智慧戒毒平台”得到司法部戒毒管理局领导肯定。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2323 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2525 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2626 第九节第九节 行业信息行业信息 .2929 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3030 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3535 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 荣飞科技、公司、本公司或股份公司 指 南京荣飞科技股份有限公司 光谷威视 指 南京光谷威视电子科技有限公司,本公司子公司 广州金控 指 广州金控基金管理有限公司,曾用名广州隆之丰投资管理有限公司,本公司股东 荣达飞 指 南京荣达飞投资管理企业(有限合伙),本公司股东 科达科技 指 苏州科达科技股份有限公司 公安部 指 中华人民共和国公安部 司法部 指 中华人民共和国司法部 主办券商、国海证券 指 国海证券股份有限公司 会计师、中汇会计师 指 中汇会计师事务所(特殊普通合伙)律师、锦天城 指 锦天城律师(上海)事务所 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)公司章程 指 南京荣飞科技股份有限公司公司章程 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 股东会 指 南京荣飞科技有限公司股东会 股东大会 指 南京荣飞科技股份有限公司股东大会 董事会 指 南京荣飞科技股份有限公司董事会 监事会 指 南京荣飞科技股份有限公司监事会 三会 指 股东大会(股东会)、董事会、监事会 元、万元 指 人民币元、万元 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人赵如荣、主管会计工作负责人邵力斌及会计机构负责人（会计主管人员）颜飞保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中汇会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 公司治理风险 股份公司设立后,公司建立健全了法人治理结构,完善了现代化企业发展所需的内部控制体系。但是,由于股份公司成立的时间较短,各项管理、控制制度的执行需要经过长期经营的实践检验,公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐渐完善;同时,随着公司业务的发展,对公司治理提出更高的要求。因此,公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要,而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。市场竞争风险 公司专注于公共安全产品的设计和生产。根据司法部、公安部监管局十三五规划的要求,十三五的重点需要打造智慧监所,首先需要实现监所内数据的智能化采集,需要大力发展的科技创新类设备。这给公司的产品销售提供了很大平台与机遇。也让许多传统的信息化设备提供商和互联网公司都认识到,存在巨大商机,都尽力涉足到此行业中,未来市场竞争将更加激烈。6 核心技术人员流失风险 公司是高新技术企业,生产的产品具备较高的技术含量和专业资质要求,相关生产企业之间的竞争越来越体现为高素质人才的竞争，核心人才的流失无疑将对公司的持续经营带来重大的风险。技术与产品更新换代风险 公共安全产品相关的技术更新换代速度较快,公司需根据市场和客户需求的变化及时调整新技术和新产品的开发方向,开发出更适应市场需求的新技术、新产品。且高新技术又随着行业的发展环境和国际国内消费市场的变迁而发生变革,公司若不能及时跟上新技术变革的步伐,将对公司业务的持续开展和市场的进一步开拓产生不利影响。大客户依赖风险 公司产品销售采用直销与经销商销售相结合的方式,目前阶段公司核心产品电子脚扣除部分直接向终端销售外,较高比例销售给经销商,致使公司客户集中度较高。2018 年对公司前五大客户销售金额占公司营业收入总额的比例为 46.31%,相对于 2017 年的78.63%有所下降，这是因为在2018年大客户苏州科达暂无进货，直接造成 2018 营业收入大幅减少。如果公司不能进一步拓展客户所在区域的范围,进一步降低客户的区域集中度,减少对大客户的依赖度，则会对公司的进一步发展产生影响,存在一定的风险。税收优惠政策变化风险 本公司 2013 年被认定为江苏省高新技术企业,并于 2016 年 11 月 30 日通过高新技术企业复审,取得了由江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国税局和江苏省地税局联合颁发的高新技术企业证书,证书编号:GR2-01632003790,有效期三年。根据中华人民共和国企业所得税法第二十八条规定,本公司至 2018 年度减按 15%的税率征收企业所得税。同时,公司 2013 年被认定为软件企业,根据财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知的规定,公司销售自行开发生产的软件产品,按 16%的法定税率征收增值税后,对增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策。如果未来公司不能持续被认定为高新技术企业或者软件企业,或者未来国家税收优惠政策出现不可7 预测的不利变化,导致公司不能继续享受相应的税收优惠政策,则公司未来盈利能力可能会遭受一定的不利影响。现金流不足风险 公司主营业务以政府采购项目为主,而政府采购项目通常是分期付款,在项目执行中需公司先垫资实施,公司对流动资金的需求加大。因此,公司面临一定资金压力和风险。盈利能力不足的风险 报告期末，公司净利润为-663.68 万元，如果公司不能加强管理、增加销售额、及时找到新的利润增长点，公司盈利能力将存在风险。本期重大风险是否发生重大变化：是 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 南京荣飞科技股份有限公司 英文名称及缩写 NANJINGRONGFEI TECHNOLOGY CO.LTD 证券简称 荣飞科技 证券代码 872111 法定代表人 赵如荣 办公地址 江苏省南京市鼓楼区新模范马路 66 号南京邮电大学物联网科技园 8 楼 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 颜飞 职务 董事会秘书 电话 025-83535168-810 传真 025-83835170 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 江苏省南京市鼓楼区新模范马路 66 号南京邮电大学物联网科技园 8 楼 邮编 210003 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004 年 5 月 28 日 挂牌时间 2017 年 10 月 30 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）软件和信息技术服务业-软件开发,代码为 I6510 主要产品与服务项目 区域管控及一卡通,外出押解管控,监管可视化平台,智慧强戒平台 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）17,600,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 赵如荣 实际控制人及其一致行动人 赵如荣、邵力斌 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91320106762110919E 否 注册地址 江苏省南京市鼓楼区广东路 38 否 注册资本（元）17,600,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 国海证券 主办券商办公地址 上海市黄埔区福佑路 8 号 12 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中汇会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 朱广明、周磊 会计师事务所办公地址 浙江省杭州市江干区新业路 8 号 UDC 时代大厦 A 座 6 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 1、2019 年 1 月 2 日，公司披露第一届董事会第七次会议，审议并通过公司申请银行贷款并以专利质押担保的议案（公告编号：2019-001）2、2019 年 3 月 8 日，公司披露高级管理人员辞职公告（公告编号：2019-002）。披露高级管理人员马超先生因个人原因辞去公司副总经理职务。10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 19,464,597.21 28,136,765.79-30.82%毛利率%63.07%80.87%-归属于挂牌公司股东的净利润-6,635,999.71 3,526,382.64-288.18%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-8,129,837.32 3,526,382.64-330.54%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-22.63%11.42%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-27.73%11.35%-基本每股收益-0.38 0.20-290.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 42,659,474.75 47,527,639.46-10.24%负债总计 16,491,866.30 14,723,223.64 12.01%归属于挂牌公司股东的净资产 26,002,739.96 32,638,739.67-20.33%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.48 1.85-20.00%资产负债率%（母公司）38.52%30.33%-资产负债率%（合并）38.66%30.98%-流动比率 2.37 3.13-利息保障倍数-23.97 20.22-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-4,280,954.26-3,651,763.85 17.23%应收账款周转率 0.74 1.01-存货周转率 0.67 0.64-11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-10.24%11.02%-营业收入增长率%-30.82%4.11%-净利润增长率%-289.53%-29.15%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 17,600,000 17,600,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 2,047.15 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)1,759,060.11 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-3,651.25 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,757,456.01 所得税影响数 263,618.40 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 1,493,837.61 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 研发费用 8,372,217.55 6,605,623.92 管理费用 15,031,696.68 6,659,479.13 10,788,376.77 4,182,752.85 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 2018 年公司销售和服务的对象为公安监管及司法监狱、强戒的客户，致力于为客户提供以人员位置服务为基础的物联网源头智能采集和基于安防系统的数据应用如智能管控平台。现阶段公司产品包括应用于监内人员管控的区域管控及电子点名系统、智能管控平台；应用于监外的外出押解管控系统。公司主要销售模式为分省份以经销商和甲方客户结合的方式进行市场拓展，甲方主要进行产品及应用解决方案的介绍，经销商主要针对该区域的甲方客户进行重点跟踪和项目运作。公司收入主要以产品销售为主。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2018 年公司的计划主要针对全国司法行业，通过外出押解管控系统在全国司法行业的销售建立客户关联，推广建设区域管控及点名系统的建设。根据年初制定的相关计划，外出押解管控系统在广东、福建、上海、黑龙江、贵州、陕西、重庆实现了全面覆盖，青海、海南、安徽、山东、河南、广西等区域实现了局部覆盖，基本实现了通过外出押解管控系统建立客户联系的目标。区域管控及点名系统在吉林、广东等地建立的试点，试点成功后将向全省范围推广。(二二)行业情况行业情况 公安部、司法部下发“智慧监所”、“智慧监狱”、“智慧戒毒”建设实施意见，并明确需要形成阶段13 性建设成果，至此全国公安、司法监管场所信息化建设重心由基础型信息化建设转向智慧型信息化建设，建设内容也从监控、门禁等基础安防分支变化为数据采集、数据应用的智慧安防及管理分支。全国范围的公安和司法用户都意识到数据的重要性和数据给实际工作带来的价值,并拟定智慧监所、智慧强戒、智慧监狱的顶层设计。全国监管场所信息化建设有近一百亿的投资预算，此次信息化建设重心的转变，利好专注监管场所数据采集、数据应用的企业。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 2,781,855.57 6.52%5,109,917.85 10.75%-45.56%应收票据与应收账款 23,459,699.43 54.99%28,854,954.21 60.71%-18.70%存货 10,586,394.44 24.82%10,928,783.16 22.99%-3.13%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 595,980.77 1.4%725,650.54 1.53%-17.87%在建工程-短期借款 9,500,000.00 22.27%6,100,000.00 12.83%55.74%长期借款-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：本期与上年同期相比减少 232.81 万元，下降 45.56%，主要原因是 2018 年销售收入相比 2017 年减少 867.22 万元，直接导致销售回款大量减少。2、应收账款：同比减少 18.70%，主要原因也是销售收入减少所致。3、固定资产：同比减少 17.87%，主要是因为报告期内正常折旧所致。4、短期借款：本期与上年同期相比增加了 340 万元，这是由于公司在南京银行进行授信范围内提款所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 14 营业收入 19,464,597.21-28,136,765.79-30.82%营业成本 7,189,049.58 36.93%5,381,967.85 19.13%33.58%毛利率%63.07%-80.87%-管理费用 7,619,410.65 39.14%6,659,479.13 23.67%14.41%研发费用 8,377,527.80 43.04%8,372,217.55 29.76%0.06%销售费用 7,010,943.67 36.02%5,727,902.79 20.36%22.40%财务费用 310,439.27 1.59%153,688.10 0.55%101.99%资产减值损失 882,852.77 4.54%381,172.10 1.35%131.62%其他收益 2,267,195.14 11.65%2,501,905.40 8.89%-9.38%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益 2,047.15 0.01%-2,953.97-0.01%-169.30%汇兑收益-营业利润-9,912,425.15-50.93%3,546,908.48 12.61%-379.47%营业外收入 1,735,348.75 8.92%营业外支出 4,000.00 0.02%2,500.00 0.01%60.00%净利润-6,636,807.37-34.10%3,501,734.78 12.45%-289.53%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：2018 年营业收入同比减少 867.22 万元，下降 30.82%，这主要是因为公司的合作伙伴苏州科达未能完成预期销售业绩，在 2018 年未产生新订单，但是根据双合签定的代理合同要求，公司不能在公安行业进行销售，导致公安行业销售停滞；第二，由于市场需求瞬息万变，对物联网源头智能化采集需求的要求越来越高，公司原有产品，已经不能完全满足市场的需求，虽然公司已加速研发制造“2.4G 物联网智能组网”等新产品，但是由于新产品在技术上与实际应用中出现突破难点，造成了产品开发滞后，导致很多预期项目的推迟。综上所述，外押销售同比减少 84.59%，新产品研发滞后导致项目推迟，是公司 2018 年销售额大幅减少的主因。2、营业成本：2018 年成本同比增加 180.71 万元，直接导致毛利率有所下降，主要原因是公司外出押解类产品 16、17 两年平均销售毛利高达 84.45%，2018 年的同比销售额减少 1800.49 万元，区域管控类产品 16、17 两年平均销售毛率为 51.03%，2018 年的同比销售额增加了 939.05 万元，直接导致营业成本增加而综合毛利降低。3、管理费用：同比增加了 95.99 万元，主要是招待费支出增加 38.03 万元，支付给职工的费用增加了47.42 万元，办公室装修及修理修缮费增加 9.37 万元。4、销售费用：同比增加了128.30万元，主要是招待费支出增加28.05万元，支付给职工的费用增加27.49万元，售后支出增加 48.69 万元，差旅费增加支出 16.31 万元。15 5、财务费用：本年财务费用增加了 15.68 万元，是公司同比银行贷款增加，增加贷款利息支付 15.57万元。6、资产减值损失：同比增加是由于应收账款增提了坏账准备。7、营业利润：由于本年销售收入大幅减少，成本费用增加，导致营业利润大幅亏损。8、营业外收入：本年营业外收入增加 173.53 万元是由以下二点原因：(1)根据南京市金融发展办公室、南京市财政局和南京市发展和改革委员会下发的宁金融办资20175 号关于开展 2017 年第一批全市企业利用资本市场融资补贴和奖励资金申报工作的通知，公司 2018 年度收到 2017 年第二批上市挂牌市补贴 1,550,000.00 元，系与收益相关的政府补助，且与公司日常经营活动无关，已全额计入 2018 年营业外收入。(2)根据南京市金融发展办公室、南京市财政局和南京市发展和改革委员会下发的宁金融办资20181 号 关于开展 2017 年第二批全市企业利用资本市场融资补贴和奖励资金申报工作的通知，公司 2018 年度收到 2017 年第二批上市挂牌市补贴 150,000.00 元，系与收益相关的政府补助，且与公司日常经营活动无关，已全额计入 2018 年营业外收入。7、净利润：由于本年销售收入大幅减少，直接导致净利润大幅降低。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 18,801,482.34 27,399,774.08-31.38%其他业务收入 663,114.87 736,991.71-10.02%主营业务成本 7,189,049.58 5,381,630.86 33.58%其他业务成本-336.99-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%外出押解 3,279,520.39 16.84%21,284,483.03 75.65%区域管控 12,566,527.84 64.56%3,176,048.38 11.29%智能管控 2,565,492.41 13.18%520,384.62 1.85%其他 389,941.70 2.00%2,418,858.05 8.60%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：主营业务收入：同比下降 31.38%，主要是因为公司的合作伙伴苏州科达未能完成预期销售业绩，在16 2018 年未产生新订单，但是根据双合签定的代理合同要求，公司不能在公安行业进行销售，导致公安行业销售停滞；第二，由于市场需求瞬息万变，对物联网源头智能化采集需求的要求越来越高，公司原有产品，已经不能完全满足市场的需求，虽然公司已加速研发制造“2.4G 物联网智能组网”等新产品，但是由于新产品在技术上与实际应用中出现突破难点，造成了产品开发滞后，导致很多预期项目的推迟。综上所述，外押销售同比减少 84.59%，新产品研发滞后导致项目推迟，是公司 2018 年销售额大幅减少的主因主要原因。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 江苏省京江服饰制业有限公司 3,396,344.81 17.45%否 2 江苏省太湖强制隔离戒毒所 1,671,864.18 8.59%否 3 江苏东大金智信息系统有限公司 1,642,023.89 8.44%否 4 江苏省通州监狱 1,163,998.72 5.98%否 5 江苏省盐城监狱 1,139,129.03 5.85%否 合计合计 9,013,360.63 46.31%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 广东天波信息技术股份有限公司 1,722,327.59 30.07%否 2 南京畅达樽电子科技有限公司 328,155.35 5.73%否 3 苏州科达科技股份有限公司 212,014.73 3.70%否 4 广州市云慧计算机有限公司 203,877.54 3.56%否 5 昆山沃达津机械科技有限公司 179,790.60 3.14%否 合计合计 2,646,165.81 46.20%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-4,280,954.26-3,651,763.85 17.23%投资活动产生的现金流量净额-1,119,450.33-608,719.20 83.90%筹资活动产生的现金流量净额 3,072,342.31 1,415,617.37 117.03%现金流量分析现金流量分析：1、报告期内投资活动产生的现金流量净额同比增加 51.07 万元，主要是 2018 年公司增加了固定资产、及长期资产支付的现金。2、报告期内筹资活动产生的现金流量净额同比增加 165.67 万元，主要是 2018 年公司增加了银行17 信贷净额 180 万元，因而增加利息支出 14.33 万元。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 南京光谷威视电子科技有限公司，成立于 2012 年 6 月 1 日；统一社会信用代码：9132011659354407X3；法定代表人：邵力斌；注册资本：240 万元整；住所：南京市沿江工业开发区新华路 569 号 223 室；经营范围：电子产品的技术研发、技术咨询、技术转让；计算机软硬件研发、销售、服务；光机电一体化、环保产品的技术开发、销售；系统集成；网络工程、通讯工程施工；承接安防监控工程安装；智能自动化系统安装；网络技术研发；机电产品销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）报告期内，公司纳入合并财务报表合并范围的企业为一家控股子公司。截止目前，除这一家控股子公司外，公司无其他控股或参股单位。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 报告期内，公司未进行委托理财及衍生品投资 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1会计政策变更(1)因企业会计准则及其他法律法规修订引起的会计政策变更 1)执行财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知(财会201815 号，以下简称“新修订的财务报表格式”)。新修订的财务报表格式主要将资产负债表中的部分项目合并列报，在利润表中将原“管理费用”中的研发费用分拆单独列示，新增“研发费用”项目，反映企业进行研究与开发过程中发生的费用化支出。本公司按照企业会计准则第 30 号财务报表列报等相关规定，对此项会计政策变更采用追溯调整法，2018/2017 年度比较财务报表已重新表述。对 2017 年度合并财务报表相关损益项目的影响为增加“研发费用”8,372,217.55 元，减少“管理费用”8,372,217.55 元；对 2017 年度母公司财务报表18 相关损益项目的影响为增加“研发费用”8,372,217.55 元，减少“管理费用”8,372,217.55 元。2)执行财政部发布的关于 2018 年度一般企业财务报表格式有关问题的解读 财政部于 2018 年 9 月 5 日发布了关于 2018 年度一般企业财务报表格式有关问题的解读(以下简称解读)。解读规定：企业作为个人所得税的扣缴义务人，根据中华人民共和国个人所得税法收到的扣缴税款手续费，应作为其他与日常活动相关的项目在利润表的“其他收益”项目中填列；企业实际收到的政府补助，无论是与资产相关还是与收益相关，在编制现金流量表时均作为经营活动产生的现金流量列报。上述会计政策变更未对本期财务报表产生影响。(2)企业自行变更会计政策 本期公司无会计政策变更事项。2会计估计变更说明 本期公司无会计估计变更事项。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司始终把公司发展与社会责任并重，在追求效益的同时，公司依法纳税，诚信经营，注重环保，认真履行应尽的社会责任，做到对社会负责、对公司全体股东负责、对每一位员工负责。公司遵循以人为本的价值观，积极实践管理创新和技术创新，用优质的产品和专业的服务，努力履行作为企业的社会责任。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，所属行业未发生重大变化，有国家政策的支持，有快速增长的市场需求，有广阔的发展空间和良好的发展前景。公司在市场营销、人力资源、技术储备、产品研发等方面具备正常发展的基础。公司经营管理团队、核心技术人员及核心业务人员稳定，能够保持独立自主经营能力。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 19 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、公司治理风险：股份公司设立后,公司建立健全了法人治理结构,完善了现代化企业发展所需的内部控制体系。但是,由于股份公司成立的时间较短,各项管理、控制制度的执行需要经过长期经营的实践检验,公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐渐完善;同时,随着公司业务的发展,对公司治理提出更高的要求。因此,公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要,而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。应对措施：为了规避公司经营管理、内部控制及治理可能的风险，公司制订了一系列的内控制度完善公司内部组织架构及提高公司管理水平。2、市场竞争风险：公司专注于公共安全产品的设计和生产。根据司法部、公安部监管局十三五规划的要求,十三五的重点需要打造智慧监所,首先需要实现监所内数据的智能化采集,需要大力发展的科技创新类设备。这给公司的产品销售提供了很大平台与机遇。也让许多传统的信息化设备提供商和互联网公司都认识到,存在巨大商机,都尽力涉足到此行业中,未来市场竞争将更加激烈。应对措施：通过行业会议等行业内部交流，避免恶性竞争的发生。专注自主研发产品，占领市场。3、核心技术人员流失风险：公司是高新技术企业,生产的产品具备较高的技术含量和专业资质要求,相关生产企业之间的竞争越来越体现为高素质人才的竞争，核心人才的流失无疑将对公司的持续经营带来重大的风险。应对措施：公司非常重视人才的培养、引进和企业文化的建设，不断通过企业管理、薪酬待遇及激励机制吸引和稳定核心技术人员，保证人员的稳定性。经过多年的发展,公司已拥有了一支专业技术强、行业经验丰富、对公司文化高度认同的优秀员工团队,为公司持续、快速发展创造了坚实的基础。4、技术与产品更新换代风险：公共安全产品相关的技术更新换代速度较快,公司需根据市场和客户需求的变化及时调整新技术和新产品的开发方向,开发出更适应市场需求的新技术、新产品。且高新技术又随着行业的发展环境和国际国内消费市场的变迁而发生变革,公司若不能及时跟上新技术变革的步伐,将对公司业务的持续开展和市场的进一步开拓产生不利影响。应对措施：公司需要持续进行研发投入，加强技术型人才的培养，招用高端人才，提高研发团队的整体水平，坚持自主创新，不断开发新产品，适应市场的变化，满足用户的需求。5、大客户依赖风险：公司产品销售采用直销与经销商销售相结合的方式,目前阶段公司核心产品电子脚扣除部分直接向终端销售外,较高比例销售给经销商,致使公司客户集中度较高。2018 年对公司前五大客户销售金额占公司营业收入总额的比例为 46.31%,相对于 2017 年的 78.7%有所下降，这是因为在20 2018 年大客户苏州科达暂无进货，直接造成 2018 营业收入大幅减少。如果公司不能进一步拓展客户所在区域的范围,进一步降低客户的区域集中度,减少对大客户的依赖度，则会对公司的进一步发展产生影响,存在一定的风险。应对措施：做为高科技公司，一方面提高产品的科技含量、质量，在技术上进行工艺升级，加大客户对公司的依赖；另一方面，加大对省外市场的推广力度，多引进优质新客户，开拓新的经济增长点，以降低客户集中的风险。6、税收优惠政策变化风险：本公司 2013 年被认定为江苏省高新技术企业,并于 2016 年 11 月 30 日通过高新技术企业复审,取得了由江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国税局和江苏省地税局联合颁发的高新技术企业证书,证书编号:GR2-01632003790,有效期三年。根据中华人民共和国企业所得税法第二十八条规定,本公司至 2018 年度减按 15%的税率征收企业所得税。同时,公司 2013 年被认定为软件企业,根据财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知的规定,公司销售自行开发生产的软件产品,按 16%的法定税率征收增值税后,对增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策。如果未来公司不能持续被认定为高新技术企业或者软件企业,或者未来国家税收优惠政策出现不可预测的不利变化,导致公司不能继续享受相应的税收优惠政策,则公司未来盈利能力可能会遭受一定的不利影响。应对措施：公司将坚持以技术为核心，在技术研发方面加大投入，保持持续研发能力和创新能力，另一方面，公司通过未来新业务的产业链延伸，增加新的利润增长点，通过提高产品附加值，增强公司盈利能力，消除因相关税收优惠变化给公司带来不利影响。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 1、现金流不足风险：公司主营业务以政府采购项目为主,而政府采购项目通常是分期付款,在项目执行中需公司先垫资实施，公司对流动资金的需求加大。因此,公司面临一定资金压力和风险。应对措施：公司将通过申请银行贷款、加强应收款催收、提高销售额、增加盈利点等方式解决公司的资金问题。2、盈利能力不足的风险：2018 年公司净利润为-663.68 万元，如果公司不能加强管理、增加销售额、及时找到新的利润增长点，公司盈利能力将存在风险。应对措施：加强市场管理，加大省外市场推广力度，坚持研发创新，生产出适应行业需求的，自主产品。不断引进优质新客户，减少对大客户的依赖的销售方式，增加销售额的同时对公司内部进行考核管理，减少不必要的支出，奖惩分明，增强公司的盈利能力。21 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(三)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼