872243_2018_俊豪医械_2018年年度报告_2019-04-25.pdf

公告编号：2019-012 1 2018 年度报告 俊豪医械 NEEQ:872243 广东俊豪医疗器械股份有限公司 Guangdong Junhao Medical Device co.Ltd 公告编号：2019-012 2 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2828 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3030 第九节第九节 行业信息行业信息 .3333 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3333 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3838 公告编号：2019-012 3 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、俊豪医械 指 广东俊豪医疗器械股份有限公司 云天志 指 广东云天志贸易有限公司，公司控股股东 中庸集团 指 广州市中庸集团有限公司，广州市中庸投资有限公司（曾用名）广州依韵 指 广州依韵投资管理中心（有限合伙）中庸贸易 指 广州市中庸贸易有限公司 中庸投资 指 广州市中庸投资咨询有限公司 股东大会、董事会、监事会 指 股份公司股东大会、董事会、监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 高级管理人员 指 总经理、财务负责人 公司章程 指 广东俊豪医疗器械股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 元、万元 指 人民币元、万元 BD、碧迪 指 碧迪医疗器械（上海）有限公司 3M 签约方 指 3M 中国有限公司、明尼苏达矿业制造（上海）国际贸易有限公司、明尼苏达矿业制造医用器材（上海）有限公司 强生 指 强生（上海）医疗器材有限公司 柯惠、泰科 指 柯惠医疗器材国际贸易（上海）有限公司（简称“Covidien”），2007 年由泰科更名为柯惠 本期、报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 本期末、报告期末 指 2018 年 12 月 31 日 公告编号：2019-012 4 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人林锡波、主管会计工作负责人张俊及会计机构负责人（会计主管人员）张俊保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、市场竞争风险 尽管我国医疗器械市场发展迅速，市场潜力大，但由于医疗器械企业，特别是中小医疗器械企业众多，产品集中度高，市场竞争风险较大。虽然公司经过近几年的快速发展，在品牌形象、人才梯队、管理水平等方面，都具备了一定竞争优势，但若不能持续在产品质量控制、市场渠道推广等方面继续保持优势，公司未来的发展仍将面临一定风险。2、销售区域集中风险 我国医疗器械行业具有“多、小、低”的特点，医疗器械公司数量多、规模小、行业集中度低，大部分企业都出现销售区域集中的现象。公司医疗器械代理销售业务目前主要集中在华南地区，公司业务取得的收入也大部分来自华南市场，公司在华南地区的业务占比较高。尽管公司通过多年的渠道积累和销售团队培育，正在向全国范围内扩大销售市场，但如市场开发不利，公司仍将面临业务区域集中风险。3、代理授权变动的风险 公司主营业务为代理销售医疗器械产品，产品供应商较为集中。公司经营医疗器械产品主要为 BD、3M 和强生等品牌，且每年需重新取得上述品牌产品的区域性代理权。虽然目前公司与上游产品制造商代理合作关系良好，但是仍不排除因制造商改变销售策略而产生的未来无法持续获得代理权的风险。4、供应商集中的风险 2017 年和 2018 年公司对碧迪的采购额分别为 12,615.69 万元和12,151.35 万元，占同期总采购额的比例为 61.15%和 54.57%，主要供应商相对集中。公司选择成为碧迪区域代理商，是因为其公告编号：2019-012 5 品牌知名度较高，产品具有技术优势，有利于公司快速拓展业务并占领市场。若公司无法与碧迪保持持续合作关系，或者公司与碧迪医疗合作模式发生重大变化，将会对公司的经营业绩构成不利影响，短期内甚至可能面临业绩较大幅度下滑的风险。公司将与主要供应商保持积极沟通，以减少价格波动带来的风险。5、经销商合作风险 公司销售模式分为直销模式和经销模式，经销模式收入占比约为 60%。如果未来公司和经销商不能进行持续良好的合作，可能导致经销商不再销售公司产品，或者经销商自身出现管理无序情形，甚至违法违规行为。若公司不能及时调整应对，可能给公司整体销售收入和业务发展造成不良影响。6、行业政策风险 公司在医疗器械采购成本、产品销售价格确定等方面的行为均受到国家相关政策、法规的约束。随着我国医改的不断深入，不排除国家出台政策调整医疗器械产品采购方式的可能性，这些政策的变化可能会对公司的盈利模式产生冲击，可能对公司的经营带来不利影响。若未来在医疗器械领域实施“两票制”，对公司的影响在于公司可能需要将目前经销模式下的部分业务全部调整为直销模式，若公司不能将大部分现有经销模式下的最终客户转化为公司的直接客户，即经销模式不能大部分转变为直销模式，那么公司可能面临一定的客户流失，可能导致营业收入的下降。7、应收账款回收风险 由于公司医院客户销售模式为先发货后收款，因此公司期末应收账款主要为医院客户的销售款项。医院大多属于国家行政事业单位，拨付环节多，拨付周期长，从而导致公司存在应收账款余额较高的现象。2017 年 12 月 31 日和 2018 年 12 月 31 日，公司应收账款账面价值分别为 5,865.13 万元和 7,061.35 万元，占营业收入的比例分别为 20.86%和 25.63%。公司应收账款绝大部分为 1 年以内，应收账款回款情况良好，发生应收账款坏账的可能性较小。但是随着公司经营规模的扩大和客户数量的上升，应收账款余额可能会进一步扩大，若应收账款不能按时收回，将会对公司的现金流、资金周转和经营活动产生不利影响。8、实际控制人不当控制的风险 邱少雄先生直接持有广州市中庸集团有限公司（以下简称“中庸集团”）99.44%的股份，中庸集团直接持有广东云天志贸易有限公司（以下简称“云天志”）99.00%的股份，云天志直接持有俊豪医械 86.35%的股份，邱少雄先生通过中庸集团和云天志间接控制俊豪医械 86.35%的股份。同时，邱少雄直接持有广州依韵50.98%的股份，并担任广州依韵的执行事务合伙人，广州依韵持有公司 10.98%的股份，邱少雄通过广州依韵控制公司 10.98%股份。邱少雄为公司实际控制人。邱少雄先生通过中庸集团和云天志在公司重大事项决策、监督、日常经营管理上施予重大影响。因此，公司存在实际控制人利用其控制地位对重大事项施加影响，从而使得公司决策偏离中小股东最佳利益目标的风险。9、公司治理的风险 公司于 2016 年 7 月整体变更为股份公司后，制定了较为完备的公告编号：2019-012 6 公司章程、三会议事规则、关联交易管理办法、对外担保管理办法、对外投资管理办法、关联方资金往来管理办法、总经理工作细则、投资者关系管理制度、公司信息披露管理制度等治理制度，建立了相对完善、健全的公司治理机制。但由于股份公司成立的时间较短，缺少实践运行经验，公司管理层对相关制度的完全理解和全面执行需要一定的磨合过程，因此相关公司治理制度在执行过程中可能出现程序遗漏或错误等不规范现象，公司治理的规范运作效果仍待进一步改善和提高。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2019-012 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广东俊豪医疗器械股份有限公司 英文名称及缩写 Guangdong Junhao Medical Device co.Ltd 证券简称 俊豪医械 证券代码 872243 法定代表人 林锡波 办公地址 广东省广州市天河区平月路南国二街 12 号二层 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 张俊 职务 财务负责人、信息披露事务负责人 电话 020-38892185 传真 020-62813912 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 广东省广州市天河区平月路南国二街 12 号二层 510627 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2000 年 8 月 18 日 挂牌时间 2017 年 10 月 16 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）批发和零售业批发业医药及医疗器材批发医疗用品及器材批发 主要产品与服务项目 公司的主营业务为医疗器械的销售，产品细分类别主要为医用耗材，主要产品为医用材敷料、预充式导管冲洗器、留置针、肝素帽、人工乳房植入体、缝线等 普通股股票转让方式 竞价转让 普通股总股本（股）3,900 万 优先股总股本（股）0 做市商数量-控股股东 广东云天志贸易有限公司 实际控制人及其一致行动人 邱少雄 公告编号：2019-012 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 914400007247740441 否 注册地址 广东省广州市天河区平月路南国二街 12 号二层 否 注册资本（元）3900 万元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 浙商证券 主办券商办公地址 杭州市江干区五星路 201 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 杨熹、黄元林 会计师事务所办公地址 杭州市钱江路 1366 号华润大厦 B 座 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2019-012 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 275,495,435.92 281,169,714.08-2.02%毛利率%26.51%25.69%-归属于挂牌公司股东的净利润 21,053,292.96 23,654,374.88-11.00%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 19,323,594.16 25,137,648.63-23.13%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）26.86%35.09%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）24.65%37.29%-基本每股收益 0.54 0.61 二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 140,124,843.88 137,756,696.94 1.72%负债总计 59,339,011.82 58,524,157.84 1.39%归属于挂牌公司股东的净资产 80,785,832.06 79,232,539.10 1.96%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.07 2.03 1.97%资产负债率%（母公司）42.32%42.47%-资产负债率%（合并）42.35%42.48%-流动比率 2.34 2.33-利息保障倍数 17.96 26.72-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 1,760,488.20 17,515,769.31-89.95%应收账款周转率 4.03 4.53-存货周转率 5.73 7.21-公告编号：2019-012 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%1.72%23.96%-营业收入增长率%-2.02%10.92%-净利润增长率%-11.00%22.72%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 39,000,000 39,000,000 0.00%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）2,306,762.32 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-414.82 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,306,347.50 所得税影响数 576,648.70 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 1,729,698.80 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 公告编号：2019-012 11 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 58,651,305.67 应收票据 应收账款 58,651,305.67 应收利息 应收股利 其他应收款 135,856.23 135,856.23 固定资产 133,433.47 133,433.47 固定资产清理 应付票据及应付账款 18,262,771.39 应付票据 11,600,000.00 应付账款 6,662,771.39 其他应付款 2,922,088.64 2,922,088.64 应付利息 应付股利 管理费用 7,317,950.58 7,317,950.58 研发费用 公告编号：2019-012 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司主营业务是代理销售国外知名品牌的医疗器械产品，属于医疗器械销售企业，公司通过专业的营销团队和销售网络构架，采购上游医疗器械制造商产品并销售给下游经销商或医院等卫生服务机构。公司的收入来源为对医疗器械产品代理销售收入，利润来源为销售和采购医疗器械产品差价。由于公司主要代销国外品牌医疗器械，该类医疗器械产品需要取得国外医疗器械厂家的授权，在授权范围内（产品品类、医院、区域等）进行代理销售，授权代理协议一般一年一签。在实际采购时公司与医疗器械厂家在境内设立的经营机构签订采购合同，约定采购内容、合同权利义务等条款。如涉及进口医疗器械，则与代理进口商合作，公司不涉及外币采购。公司与第三方物流服务提供方签订物流合作协议，由第三方物流服务提供方负责提供医疗器械产品的贮存、保管、养护及配送服务，具体包含仓储管理、产品验收、产品养护、产品配送、产品发货、产品退换货、信息传递等物流管理和服务，并提供出库、入库、库存等信息和相关物流单据。销售货款由公司收取，销售有关的单据、医疗器械质量日常管理和相关记录由公司自行负责。公司目前的销售区域主要集中为华南地区。公司与客户之间的销售模式分为经销模式、平台采购模式和医院自主采购模式。对于经销商客户，采用经销模式。供应商给予公司一级平台商授权，公司可以在授权范围内将产品进行二级授权到各个经销商。公司与经销商签订合同，授权经销商在指定范围内销售指定产品。公司在各地设立销售推广人员，协助经销商销售产品，并积极处理产品售后服务。公司与经销商之间基本采用先收款后发货的销售模式。对于医院客户，采用直销模式，分为平台采购模式和医院自主采购模式。在平台采购模式下，主管部门发布招标公告，厂家或厂家授权代理商在授权平台提供并确认产品信息，按照招标公告的细则经过一系列程序后，产品中标，同时配送商参加遴选取得配送资格，医院订单通过授权平台下发在网上集中采购，公司根据订单信息安排发货。在医院自主采购销售模式下，医院根据医疗器械科室的采购需求，反馈到医院内部采购委员会，采购委员会组织专家讨论，并通知多家供应商进行产品报价，采购委员会根据产品使用情况和报价情况确定合格供应商，并进行医院网站或院内公示，公示完毕后向供应商下达采购订单，公司根据采购订单安排发货。公司与医院之间采用先发货后收款的销售模式，医院根据信用期安排付款。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 公告编号：2019-012 13 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司管理层回顾围绕既定的战略目标，及时调整经营策略，抓好管理和落实，使得公司在多变且不利的政策环境和普遍悲观的市场环境下，仍能保证业务的稳定，基本实现既定目标。报告期内，公司业绩保持稳定，实现销售收入27,549.54万元，去年同比下降2.02%，净利润2,105.33万元，同比下降11.00%。2018年，公司围绕既定战略目标，重点完成了以下工作：1、2018年度，公司全体员工的统一思想，共度时艰，在政策环境、市场环境多变的不利情况下，保持了公司业绩的稳定。过去的2018年，全国多省和省内多地的有关政策措施不断出台，规则在不断更新，渠道整合调整、地区招标、院内招标、物价政策调整、医保政策调整、耗材零差率、单病种收费、打包收费，如此林林种种，导致市场环境和气氛进一步恶化，业务不确定性增加。面对困难，公司全体员工迎难而上，以兵来将挡之势，积极应对，以价换量、产品升级、新品开发、产品组合销售、品牌组合授权，我们见招拆招，最终使公司业绩保持同比稳定，抵抗住近年最大的一波冲击。2、积极拓展新的品牌产品代理业务，公司成功引入湖南瀚德品牌一次性手术器械产品的一级代理，为公司代理业务代理增长增加新的动力。报告期内，公司原有代理品牌稳步发展。公司主营业务为代理销售，拓展新的代理业务是公司业绩稳定和稳步增长最重要的一环。报告期内该产品已成功在珠江医院开票销售。3、积极拓展原有品牌产品的代理区域，报告期内，公司成功发起新增强生曼托产品广东省内私立医美市场的授权的沟通，并得到供应商的积极、正面的回应。公司除积极拓展新的代理品牌外，继续加强与现有品牌厂商的合作，扩大授权区域和品种。报告期内，公司抓住机遇，成功发起新增强生曼托产品广东省内私立医美市场的授权的沟通，并迅速制定有关营销计划，得到供应商积极和正面的回应，该工作有望在2019财年实现对公司的正式授权。该项工作的落实，既能增加公司的业务收入，又加强了公司与现有供应商的更广和更深度的合作。4、继续完善公司各临床科室产品销售与培训体系，扩大实施产品培训专员计划。继续巩固公司学术推广和产品销售专注、专业的差异化竞争优势，公司针对不同产品线，扩大实施产品专员计划，继续巩固公司的差异化竞争优势，同时为可能实施的耗材两票制政策做好部分业务转型的需要。5、进一步加大公司在部分供应商的信用额度，提高整体资金使用收益。报告期内，公司通过与部分现有供应商沟通，进一步提高供应商对公司的信用额度，继续保持以银行承兑汇票形式作为保证金担保，到期汇票转付货款。(二二)行业情况行业情况 据2018 中国医疗器械产业发展状况报告，中国医疗器械行业 2018 年继续保持发展增速，超越全球医疗器械产业平均增幅。2018 年，中国医疗器械市场整体销售规模首次突破 5,000 亿元大关，约为 5,250 亿元，比 2017 年度的 4,450 亿元增长了 800 亿元，增长率约为 17.98%。根据国家卫计委预计，在未来 30 年，我国仍将保持人口增长，人口基数的增加形成对药品需求的上升。此外，由于老龄化加剧，恶性肿瘤、心血管等老年人群易发疾病的药物需求将进一步增加。同时，随着人民生活水平和生活质量的不断提高，人们对高端医药产品及医疗保健产品的消费能力也将进一步提高。政策、市场和新技术依然是影响中国医疗器械行业发展的三大主要因素。分级诊疗的全面实施为国产医疗设备带来更多机会。两票制的落实将进一步推动行业内并购转型，产业结构不断升级，医疗器械公告编号：2019-012 14 产品向定制化和高附加值方向发展，政策导向导致医疗器械小微企业转型作为经销商，门槛相对提高，竞争环境将会越来越规范化。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 23,219,904.65 16.57%34,335,667.68 24.92%-32.37%应收票据与应收账款 70,613,479.48 50.39%58,651,305.67 42.58%20.40%存货 42,452,524.22 30.30%27,396,291.51 19.89%54.96%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 21,736.8 0.02%133,433.47 0.10%-83.71%在建工程 短期借款 31,879,993.49 22.75%31,851,054.14 23.12%0.09%长期借款 预付款项 2,097,559.92 1.50%15,701,398.03 11.40%-86.64%应付票据 11,600,000.00 8.28%11,600,000.00 8.42%0.00%应付账款 5,414,167.90 3.86%6,662,771.39 4.84%-18.74%预收款项 1,749,488.28 1.25%727,335.85 0.53%140.53%应交税费 5,481,363.83 3.91%4,193,483.13 3.04%30.71%其他应付款 2,150,612.93 1.53%2,922,088.64 2.12%-26.40%资产总计 140,124,843.9-137,756,696.94-1.72%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：货币资金：主要是本年度增加了存货采购，且应收账款期末余额增加占用资金较多，导致本期末货币资金余额减少。应收票据和应收账款：主要系直销客户（如医院）等客户收入增加，该部分客户应收款存在一定信用期，导致期末应收账款余额增加。存货：主要系本期存货采购增加，且产品销量较上期略有下降，导致期末存货库存余额增加。固定资产：主要系当年折旧金额大于当年新增固定资产。预付账款：主要为本年末存货在途采购减少，预付账款余额较少。预收账款：主要为经销商年末备货量增长速度超过公司存货出库速度，导致预收货款增加。应交税费：主要系上期存在基金分红为免税收入抵减了部分所得税费用，本期无此项目，导致所得税费用有所上升。其他应付款：主要为采购的在途货物的增值税发票已到，按照税法相关规定允许提前抵扣，本期末在途货物减少，因此该部分计入其他应付款的提前抵扣增值税款减少所致。公告编号：2019-012 15 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 275,495,435.92-281,169,714.08-2.02%营业成本 202,461,624.23 73.49%208,931,995.32 74.31%-3.10%毛利率%26.51%-25.69%-管理费用 7,946,349.38 2.88%7,317,950.58 2.60%8.59%研发费用 0 0 销售费用 35,846,637.45 13.01%31,781,798.36 11.30%12.79%财务费用 1,576,920.88 0.57%1,095,342.85 0.39%43.97%资产减值损失 661,802.16 0.24%-751,816.93-0.27%-188.03%其他收益 2,306,762.32 0.84%26,924.65 0.01%8,467.47%投资收益 144,923.46 0.05%-89,804.5-0.03%-261.38%公允价值变动收益 0 0 资产处置收益 0 0 汇兑收益 0 0 营业利润 28,120,117.63 10.21%31,254,773.49 11.12%-10.03%营业外收入 15.69 0.00%97,867.30 0.03%-99.98%营业外支出 430.51 0.00%2,012,272.14 0.72%-99.98%净利润 21,053,292.96 7.64%23,654,374.88 8.41%-11.00%项目重大变动原因项目重大变动原因：财务费用：主要是本年贷款增加，利率上升所致。资产减值损失：主要是于本期末应收账款和存货余额增加，根据会计政策计提坏账准备和存货跌价准备增加导致资产减值损失本期发生额增加。其他收益：主要是本年收到政府补助增加（主要为新三板挂牌政府补助）。投资收益：主要是本年购买短期理财产品产生部分收益所致。营业外收入：本期营业外收入较上期减少，系上期收到员工生育补贴计入营业外收入所致。营业外支出：主要是上年度捐赠支出 200 万元，本期无捐赠支出，导致营业外支出下降。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 275,495,435.92 281,169,714.08-2.02%其他业务收入 0 0 主营业务成本 202,461,624.23 208,931,995.32-3.10%其他业务成本 0 0 公告编号：2019-012 16 按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%医疗器械 275,495,435.92 100.00%281,169,714.08 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，主营业务收入下降 2.02%，系海南区域授权变动，公司部分产品失去代理权，导致收入有所下降。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 广东金华江医药器械有限公司 11,810,045.15 4.29%否 2 广州沃纳贸易有限公司 11,539,149.17 4.19%否 3 东莞市恒达医疗器械有限公司 10,321,552.85 3.75%否 4 广东省中医院 8,594,014.21 3.12%否 5 梅州市鸿安贸易有限公司 7,732,114.25 2.81%否 合计合计 49,996,875.63 18.16%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 碧迪医疗器械（上海）有限公司 121,513,505.3 54.57%否 2 3M 中国有限公司 57,972,000.11 26.03%否 3 泰维康医疗器械（上海）有限公司 12,536,823.44 5.63%否 4 建发（上海）有限公司 5,618,128.81 2.52%否 5 华润广东医药有限公司 5,026,306.82 2.26%否 合计合计 202,666,764.48 91.01%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 1,760,488.20 17,515,769.31-89.95%投资活动产生的现金流量净额 132,815.54-109,403.50-221.40%筹资活动产生的现金流量净额-21,129,066.77 4,514,694.78-568.01%公告编号：2019-012 17 现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额变动原因：主要是 2018 年度一方面存货采购支出增加，另一方面直销客户收入增加，直销客户存在信用期，导致期末应收账款余额增加，因此本期经营活动产生的现金流量净额较上期下降。投资活动产生的现金流量净额变动原因：主要系本年购买短期理财产品产生部分收益所致。筹资活动产生的现金流量净额变动原因：主要是 2018 年权益分配 1950 万元所致，而 2017 年无权益分派，导致 2018 年筹资活动现金流量流出较大。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 公司下属一家全资子公司，基本情况如下：公司名称 西藏福畅贸易有限公司 成立时间 2016年03月04日 法定代表人 刘灿雄 注册资本 500万元 营业执照号码 91540091MA6T15W231 住所 拉萨市金珠西路158号阳光新城B区1栋1单元401号 股东构成及控制情况 俊豪医械100%持股 经营范围 日用百货、针纺织品、五金交电、消毒剂、化工原料及产品（不含危化品）、建筑材料、I类医疗器械销售；进出口贸易；科技产品的技术开发与转让；投资项目策划（不得从事股权投资业务；不得以公开方式募集资金、吸收公众存款、发放贷款、不得从事证券、期货类投资；不得公开交易证券投资类产品或金融衍生产品；不得经营金融产品、理财产品和相关衍生业务）；投资咨询（不含金融与经纪业务；不得以公开方式募集资金、吸收公众存款、发放贷款、不得从事证券、期货类投资；不得公开交易证券投资类产品或金融衍生产品；不得经营金融产品、理财产品和相关衍生业务）；商贸信息咨询 未开展业务，截至 2018 年 12 月 31 日，西藏福畅最近一期经审计的总资产 204,382.26 元、净资产204,382.26 元；2018 年年度营业收入 0 元、净利润-25,002.04 元。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 公司 2018 年 2 月认购平安银行发行的“天天利”保本浮动利率型短期理财产品 1000 万元，于 2018年 7 月全部赎回。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 公告编号：2019-012 18 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 报告期内的会计政策变更:1、本公司根据财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知(财会201815 号)及其解读和企业会计准则的要求编制 2018 年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。2、财政部于 2017 年度颁布了企业会计准则解释第 9 号关于权益法下投资净损失的会计处理企业会计准则解释第 10 号关于以使用固定资产产生的收入为基础的折旧方法 企业会计准则解释第 11 号关于以使用无形资产产生的收入为基础的摊销方法及企业会计准则解释第 12 号关于关键管理人员服务的提供方与接受方是否为关联方。公司自 2018 年 1 月 1 日起执行上述企业会计准则解释，执行上述解释对公司期初财务数据无影响。3、本公司原对存货采用先进先出法核算，为了提供更可靠更相关的存货成本信息，自 2018 年 7 月 1日起，改按加权平均法核算。此项会计政策变更采用未来适用法。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司积极保护债权人利益，及时支付到期银行贷款；保护供应商利益，不拖欠货款；保障职工利益，组织职工活动，积极保护各个利益相关者的合法权益。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司不存在对公司持续经营能力产生重大影响的事项。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 (一一)行业发展趋势行业发展趋势 中国医疗器械产业由小到大，迅速发展，现已成为一个产品门类比较齐全、创新能力不断增强、市场需求十分旺盛的朝阳产业。特别是近年来，医疗器械产业发展速度进一步加快，连续多年产值保持两位数增长，产品出口的数量和科技含量也不断提升，医疗器械正处于它的黄金发展时期。2018年中国医疗器械行业市场规模近5250亿左右，1万多家公司，现阶段我国医疗器械与药品的消费比例不到1:5，而在发达国家该比例已达到1:1，我国医疗器械产业还有广阔的成长空间。伴随医疗器械市场规模的增大，医疗器械代理销售公司前景可期，经营业绩和盈利能力将实现双赢。(二二)公司发展战略公司发展战略 未来，一方面公司希望通过稳定、有效的内源性增长，夯实公司的基础，吸引更多的、在产品、客户、区域等各维度进行快速拓展的优势品牌和产品的合作，更好地发挥公司的商业模式优势、渠道优势、产品优势和客户资源优势，使公司在医用耗材代理销售细分领域持续稳定、快速的发展；另一方面，公公告编号：2019-012 19 司希望未来引入战略资本，实现外源性的扩张。选择优良上下游标的企业或机构，扩充业务链条，使公司具备全产业链的优势并尝试打造属于公司的自主品牌，最终使公司成长为专业的医疗器械产品、服务和优质医疗健康服务的提供商。(三三)经营计划经营计划或目标或目标（一）销售业务增长计划 1、原有业务增长计划 公司要求各销售部门，在现有授权区域，继续做好客户和产品的横向深挖，使产品覆盖更多的地区和医院；同时在已覆盖的地区和医院，继续纵向拓展，扩大渗透，提高单院和单品的销量产出。2、新业务增长计划 联合供应商团队，大力推动强生曼托私立医美市场的授权事宜，力争在2019年实现授权销售500万元或以上。（二）各地政策的应对计划 2019年，多个地市将陆续进行各自的医用耗材招标、使用、医保报销和有关医疗服务价格的调整工作，公司各团队将积极配合供应商做好准备和跟进，力求较少政策对原有产品的影响的同时新增有关产品进院销售。（三）直销业务拓展计划 延续2018年，公司继续要求各销售部门在授权区域，以地市为单位，新增直销或分销转直销的二甲或三甲医院，以更好应对未来可能实施有关政策。（四）应收账款催收计划 随着公司直销业务比例的不断增加，加强应收账款，公司要求各销售部门，加强对应收账款追收工作。（五）人力资源计划 1、根据各部门实际情况和业务发展状况，适时增加有关部门人员，健全绩效管理制度体系 为了公司和员工的共同发展，公司将根据实际业务情况，适时增加有关部门的人员，调整公司或部门的有关业务架构、梳理公司及各业务部门的绩效制度，优化公司绩效考核与激励机制，实现公司目标，改善公司整体运营管理效率，调动全体员工