872099_2018_蒂艾斯_2018年年度报告_2019-04-23.pdf

1 2018 年度报告 蒂艾斯 NEEQ:872099 大连蒂艾斯科技发展股份有限公司 DS Technologies Co.,Ltd 2 公司年度大事记公司年度大事记 1.公司自主研发生产的仿生人形机器人“蒋莱莱”与著名主持人蒋昌建共同主持，由浙江卫视播出科技综艺节目智造将来。2.公司自主研发生产的仿生人形机器人作为南昌虚拟现实产业基地代言人，参加南昌召开的 2018 世界VR（虚拟现实）产业大会，并向参观者详细介绍南昌虚拟现实产业基地。3.公司成立控股子公司盘锦伊艾克斯机器人有限公司,从事仿生人型机器人的研发、制造、租赁及销售业务。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2424 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2828 第九节第九节 行业信息行业信息 .3131 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3232 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3737 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、蒂艾斯 指 大连蒂艾斯科技发展股份有限公司 帝润贸易 指 大连帝润贸易有限公司 它酷科技 指 它酷科技(大连)有限公司 炫彩独角兽 指 炫彩独角兽(大连)文化有限公司 伊艾克斯 指 盘锦伊艾克斯机器人有限公司 西部世界 指 苏州西部世界机器人有限公司 峰岚投资 指 大连峰岚投资有限公司 EVER GREEN CO.,LTD 指 一家日本销售仿真人偶的公司,名称翻译成中文为:长青株式会社 股东大会 指 大连蒂艾斯科技发展股份有限公司股东大会 董事会 指 大连蒂艾斯科技发展股份有限公司董事会 监事会 指 大连蒂艾斯科技发展股份有限公司监事会 高级管理人员 指 大连蒂艾斯科技发展股份有限公司总经理、财务负责人、董事会秘书 管理层 指 对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员,包括董事、监事、高级管理人员等 三会 指 大连蒂艾斯科技发展股份有限公司股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 大连蒂艾斯科技发展股份有限公司股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 主办券商、东北证券 指 东北证券股份有限公司 会计师事务所 指 天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)报告期、报告年度 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 大连蒂艾斯科技发展股份有限公司章程 全国股转系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人杨东岳、主管会计工作负责人孙晓菊及会计机构负责人（会计主管人员）孙晓菊保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 政策不确定性风险 公司所处行业为生殖健康用品行业,与欧美等发达国家相比,中国的生殖健康用品市场正处于快速发展期,市场准入门槛较低,行业内众多领域尚未制定明确的法律法规、行业政策。而生殖健康用品有其本身的特殊性,产品的生产、批发、销售的各个环节都需要行业标准指导和法律制度规范。市场竞争风险 生殖健康用品行业市场集中度较低,呈现企业众多、单个企业规模较小的竞争格局。随着生殖健康用品行业的不断成熟,公司面临着较好的发展机会,但也会有越来越多的公司进入这个行业,市场竞争加剧。如果公司不能紧跟用户的需求并利用技术优势先于竞争对手推出更具竞争力的产品,公司则无法保持现有的竞争优势,这样不仅存在既有市场份额可能会被竞争对手挤占的风险,而且存在产品价格下调的风险。汇率变动风险 公司拓展海外市场,海外销售货款主要以日元、美元结算,日元、美元兑人民币汇率的大幅波动将影响公司的经营业绩。报告期内,由于日元和美元汇率的波动,报告期内产生汇兑收益 30.99万元。人才流失的风险 公司的主营业务为仿真人偶、仿真人形机器人的研发、生产和销售,其产品的核心竞争能力与产品能否快速响应市场需求紧密相关,而只有持续地对产品设计和研发进行投入才能使产品始终领先于竞争对手,获取良好的市场口碑。因此,优秀的设计人员、研发人员是公司的重要资源。如果公司不能持续的吸收、6 培养和留住高素质的产品设计和研发人员,将对公司产品的竞争力存在不利影响。税收优惠政策变化的风险 公司系经依法认定的高新技术企业,可享受减按 15%的税率计缴企业所得税的优惠政策,如果国家对制造企业的所得税优惠政策发生不利变化,将对公司经营业绩产生一定的影响,公司存在税收优惠政策变化的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 大连蒂艾斯科技发展股份有限公司 英文名称及缩写 DS Technologies Co.,Ltd.证券简称 蒂艾斯 证券代码 872099 法定代表人 杨东岳 办公地址 辽宁省大连市甘井子区辛寨子街道辛荣街 2 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 连玉 职务 董事会秘书 电话 0411-81821657 传真 0411-84506220 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 辽宁省大连市甘井子区辛寨子街道辛荣街 2 号 116000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2013 年 7 月 11 日 挂牌时间 2017 年 8 月 18 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业(C)-其他制造业(C41)-其他未列明制造业(C4190)主要产品与服务项目 主要从事仿真人偶、仿真人形机器人的研发、生产及销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）20,720,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 蒋倩 实际控制人及其一致行动人 蒋倩、杨东岳 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 912102110715681111 否 8 注册地址 辽宁省大连市甘井子区辛寨子街道小辛村 否 注册资本（元）20,720,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 东北证券 主办券商办公地址 北京市西城区锦什坊街 28 号恒奥中心 D 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 王忠箴 李崇瑛 会计师事务所办公地址 北京市海淀区车公庄西路 19 号 68 号楼 A-1 和 A-5 区域 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 24,489,131.81 26,422,751.59-7.32%毛利率%42.20%48.06%-归属于挂牌公司股东的净利润-1,154,928.86 199,536.87-678.80%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-2,212,747.54-43,662.16 4,967.88%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-4.14%0.74%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-7.94%-0.16%-基本每股收益-0.09 0.01-1,034.56%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 35,649,805.66 30,519,845.73 16.81%负债总计 5,042,416.97 2,058,373.17 144.97%归属于挂牌公司股东的净资产 28,140,254.23 28,461,183.09-1.13%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.36 1.37-0.87%资产负债率%（母公司）11.18%6.90%-资产负债率%（合并）14.14%6.74%-流动比率 4.54 12.01-利息保障倍数 -三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 2,791,420.91 7,724,209.81-63.86%应收账款周转率 11.28 11.19-存货周转率 2.23 2.39-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%16.81%20.78%-营业收入增长率%-7.32%38.29%-净利润增长率%-944.78%-79.33%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 20,720,000 20,720,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助 1,252,994.15 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-8,501.59 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,244,492.56 所得税影响数 186,673.88 少数股东权益影响额（税后）0.24 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,057,818.44 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 管理费用 8,827,461.14 6,975,122.81 研发费用 0 1,852,338.33 应收票据及应收账款 0 2,370,721.03 11 应收票据 0 0 应收账款 2,370,721.03 应付票据及应付账款 0 120,855.18 应付票据 0 0 应付账款 120,855.18 0 其他应收款 127,160.68 127,160.68 应收利息 0 0 应收股利 0 0 其他应付款 70,000.00 70,000.00 应付利息 0 0 应付股利 0 0 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 大连蒂艾斯科技发展股份有限公司是一家从事仿真人偶和仿生人形机器人的研发、生产和销售的综合性制造厂商。同时，公司也是国内最具规模的专业仿真人偶零售商和电子商务网站运营商，是具有国际领先水平的仿真人偶行业领军企业。公司拥有高水平的仿真人偶和人工智能研发团队，拥有专业化的生产团队和强大的销售团队。蒂艾斯是国家认定的高新技术企业、中国机器人协会副会长单位、中国生殖健康产业协会会员单位。公司拥有自主研发的网络销售平台，具有增值电信业务经营许可资质。拥有自主进出口权，拥有 7 项专利，18 项软件著作权，12 项美术作品著作权，另有 17 项专利申请已被受理。公司的核心产品为仿真人偶和仿生人形机器人，其产品系列具体分为硅胶仿真人偶、智能语音对话机器人、智能家居中控机器人、定制化超写实智能交互型仿生人形机器人等。围绕核心产品，公司还推出了新材料轻量化产品并拓展了周边附属产品以满足用户的诸多需求，进一步提升了用户体验。公司通过销售的核心产品，EX-Pro 系列硅胶仿真人偶、EX-Lite 系列新材料仿真人偶、EX-AI 仿生人形机器人及核心产品的配套产品来实现公司的发展和利润的增长。围绕核心产品，公司还提供以及计划提供一系列的增值服务项目，以及通过扩展文化外延产品的方式拓展盈利渠道。仿真人偶产品的定位是为单身男性提供的理想伴侣，为摄影人士提供的优质模特，为手办爱好者提供的终极手办，为孤独人群提供的良好玩伴，为完美主义人士提供的一个最佳选择。仿生人形机器人产品定位是面向政府、企业和个人用户的智能化交互型服务机器人，主要用于智能前台、智能主持人、展馆讲解员、智能语音陪聊和智能管家等。公司的产品全面覆盖高中低端市场，面向不同需求的消费群体。公司旗下的“EX”品牌是国际公认的业界知名品牌。公司坚持现代化的企业管理方法，注重提升企业形象与“EX”品牌影响力。公司主要通过自主开发的电子商务平台进行产品销售，目前也在积极拓展线上线下的多种合作渠道，力争在国际市场取得了仿真人偶和仿生人形机器人领域的龙头地位。公司已与多家海外跨国贸易公司签订合作协议，在海外取得了广泛关注和好评。尤其在日本市场，公司的产品已获得较高的市场占有率和极高的品牌影响力。公司未来还将致力于推动该领域的技术革新和产业革命，进一步将 VR 技术、人工智能技术、面部识别技术、自动化控制技术等高新技术与仿生人形机器人相结合，并计划建设线下特色体验店扩大品牌知名度。报告期内，公司的商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 13 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2018 年度，公司加强团队管理，加大仿生智能人形机器人的研发投入，鼓励技术创新，不断提升产品质量，完善销售渠道，合理配置资源，注重风险防控，提升核心竞争力，促进企业持续快速稳定发展。一、财务业绩情况 报告期内，公司经营业绩平稳健康发展。2018年度，公司实现营业收入2448.91万元，同比减少7.32%；期末总资产 3564.98 万元，较上年增长 16.81%；净利润-168.81 万元，净利润较上年下降的主要原因系大幅增加研发费用、原料上涨及人工成本升高；为了拓宽销售渠道和市场占有率，企业下调了部分产品的销售价格；为了研发新产品，提高产品竞争力，企业增加研发投入费用所致利润降低。一、业务拓展情况 2018 年度，公司通过加大研发投入，加快技术创新，完善市场定位，进一步拓展业务。1.技术创新：公司拥有优秀稳定的技术团队和强大的现场管理团队，截止 2018 年年底，公司共拥有 7项专利，18 项软件著作权，12 项美术作品著作权，另有 17 项专利申请已被受理。报告期内，公司共开展 5 个自主研发项目，共发生研发支出 316.89 万元，研发投入较上年增长 71.08%。2.市场定位：报告期内，公司进一步明确和完善了市场定位。在 2017 年度，公司启动了仿生智能人形机器人研发项目，截至报告期末，公司仿生智能人形机器人项目已大体完成，进入最后试验及市场测试阶段，预计在 2019 年度投入市场，这将会是 2019 年公司新的一个利润增长点。(二二)行业情况行业情况 公司作为为数不多的横跨生殖健康用品行业及人工智能机器人行业的企业，公司致力于发掘两个行业的可结合点，将两个行业更好的融合。生殖健康用品行业市场集中度较低，呈现企业众多、单个企业规模较小的竞争格局。随着生殖健康用品行业的不断成熟，公司面临着较好的发展机会。人工智能、仿真人形机器人是国际先进行业，也是国家大力发展的行业。公司创立之初就励志要做出最像人的仿真机器人，随着机器人行业不断发展，公司面临非常好的发展机会。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年本期期末与上年期末金额变动比期末金额变动比例例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 11,567,842.40 32.35%13,794,314.15 45.20%-16.14%应收票据与应收账款 1,972,466.08 5.53%2,370,721.03 7.77%-16.80%存货 5,347,201.86 15.00%7,330,771.43 24.02%-27.06%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 5,662,672.92 15.88%3,401,406.69 11.14%66.48%在建工程 短期借款 2,020,263.32 5.67%100.00%长期借款 14 应付票据与应付账款 1,272,606.63 3.57%120,855.18 0.40%953.00%预收账款 447,139.63 1.25%759,262.39 2.49%-41.11%其他应付款 150,151.55 0.42%70,000.00 0.23%114.50%应付职工薪酬 727,652.46 2.04%556,838.19 1.82%30.68%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：货币资金同比减少 16.14%，主要原因企业增加对外投资，投资盘锦伊艾克斯机器人有限公司 600 万元，投资它酷科技（大连）有限公司 10 万元，投资炫彩独角兽（大连）文化有限公司 70万元。2、应收票据与应收账款：应收票据与应收账款同比减少 16.80%，主要原因是 EVER GREEN CO.,LTD 期初应收账款 110.39 万元，期末应收账款 77.90 万元；米创科技（大连）有限公司报告期新增客户，期初应收账款为 0，期末应收账款增至 61.02 万元；北京京东世纪贸易有限公司期初应收账款 7.60 万元，期末应收账款 45.68 万元；上述是原因是主要影响应收票据与应收账款变动的主要原因。3、存货：存货同比降低 27.06%，主要是企业降低库存，提高存货周转率，加大产品销售力度。4、固定资产：固定资产同比增加 66.48%，主要原因是企业购买用于研发和生产智能人形机器人的设备所致。5、短期借款：短期借款同比增加 100%，主要原因是企业在招商银行大连分行获得 300 万银行授信，新增的流动资金借款。6、应付票据与应付账款：应付票据与应付账款同比增加 953%，主要原因是盘锦伊艾克斯机器人有限公司厂房装修决算金额 273.10 万元，报告期已经支付 170 万元，还有 103.10 万元未付款，导致应付账款增加。7、预收账款：预收装款同比减少 41.11%，主要原因是，企业加快对预收款客户的交货速度，使得预收款降低的原因。8、其他应付款：其他应付款同比增加 114.50%，主要原因是盘锦伊艾克斯机器人有限公司增加由盘锦经济开发区公用工程服务有限责任公司垫付的 10 万款项所致。9、应付职工薪酬：应付职工薪酬同比增加 30.68%，主要原因是新增研发人员薪酬所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 24,489,131.81-26,422,751.59-7.32%营业成本 14,155,159.16 57.80%13,724,853.24 51.94%3.14%毛利率%42.20%-48.06%-管理费用 5,300,867.45 21.65%6,975,122.81 26.40%-24.00%15 研发费用 3,168,899.64 12.94%1,852,338.33 7.01%71.08%销售费用 4,494,614.72 18.35%3,265,353.33 12.36%37.65%财务费用-460,524.62-1.88%304,900.69 1.15%-251.04%资产减值损失 398,581.92 1.63%8,100.00 0.03%4,820.76%其他收益 1,252,994.15 5.12%620,000.00 2.35%102.10%投资收益 公允价值变动收益 资产处置收益 汇兑收益 营业利润-1,756,198.22-7.17%622,043.32 2.35%-382.33%营业外收入 4,865.47 0.02%6,251.82 0.02%-22.18%营业外支出 13,367.06 0.05%289,115.02 1.09%-95.38%净利润-1,688,083.87-6.89%199,826.34 0.76%-944.78%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：本期营业收入 2448.91 万元，上年同期 2642.27 万元，同比减少 7.32%。由于同行业竞争，企业降低部分产品的销售价格；为了扩大产品的市场占有率，企业提供给代理商的产品价格有一定幅度的优惠。2、营业成本：本期营业成本 1415.52 万元，上年同期 1372.49 万元，同比上升 3.14%。主要原因由于产品主要原料价格上涨所致。3、管理费用：本期管理费用 530.09 万元，上期 697.51 万元，同比降低 24.00%，主要原因是因为上期集中支付挂牌相关费用所致。4、研发费用：本期研发费用 316.89 万元，上期 185.23 万元，同比增长 71.08%，主要是企业本期为研发人形智能机器人配备了相关的专业技术人员，增加人员工资支出。另外，研发新产品增加了原材料投入。5、销售费用：本期销售费用 449.46 万元，上期 326.54 万元，同比增长 37.65%，主要原因是为了扩大新产品的影响力，增加了宣传推广费用增加所致。6、财务费用：本期财务费用-46.05 万元，上期 30.49 万元，同比减少 251.04%，主要原因是本期产生汇兑收益 30.99 万元，另外报告期将闲置资金存定期取得利息收入 38.13 万元。7、资产减值损失:本期资产减值损失 39.86 万元，上期 0.81 万元，同比增加 4820.76%，主要原因是EX-Lite 系列产品比原来预期市场销售价格低，产品销售不畅，企业降低销售价格，对报告期的库存商品进行减值处理。8、其他收益：本期其他收益 125.30 万元，上期 62 万元元，同比增加 102.10%，主要原因是企业报告期取得挂牌补贴 80 万元，科技创新券补贴 3 万元，区工作奖励 10 万元，重点研发项目补贴 26 万元，规模企业奖励基金 5 万元，稳岗补贴 1.30 万元。9、营业外支出：本期营业外支出 1.34 万元，上期 28.91 万元，同比减少 95.38%，主要原因是本期电子设备报废产生 1.34 万元损失，上期是企业开发的 VR 游戏软件报废产生了 28.82 万元的损失。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 24,489,131.81 26,422,751.59-7.32%其他业务收入 0 0 16 主营业务成本 14,155,159.16 13,724,853.24 3.14%其他业务成本 0 0 按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%EX-Pro 21,801,594.79 89.03%21,053,075.69 79.68%EX-Lite 2,403,962.02 9.82%5,369,675.90 20.32%其他 283,575.00 1.15%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%国内 18,373,340.14 75.03%19,155,505.76 72.50%国外 6,115,791.67 24.97%7,267,245.83 27.50%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，收入构成未发生重大变动，主营业务突出。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 EVER GREEN CO.,LTD 4,041,557.77 16.50%否 2 米创科技（大连）有限公司 1,720,384.48 7.03%否 3 大连视游互娱网络有限公司 1,237,796.46 5.05%否 4 盘锦市双台子区龙达硅胶模特经销处 717,041.83 2.93%否 5 LEFEVRE WEBSTORE 9,004.52 0.04%否 合计合计 7,725,785.06 31.55%-注：截止 2018 年 12 月 31 日，应收账款余额 1，972，466.08 元。应收账款前五名客户分别为：EVER GREEN CO.,LTD 708，110.68 元，占应收账款总额比率为 35.90%。米创科技（大连）有限公司 610,228.00 元，占应收账款总额比率为 30.94%。中国科学技术大学应收款余额100，000.00 元，占应收账款总额比率为 5.07%。CLOUD ENTERRISES 应收账款余额 61，864.88，占应收账款总额比率为 3.14%。LEFEVRE WEBSTORE 应收账款余额 9，004.52 元，占应收账款总额比率为 0.46%。上述应收账款账龄都在 1 年内，客户从未发生过坏账现象。应收账款期末余额的前五名与本期销售金额前五名中有两名客户不一致，主要客户大连视游互娱网络有限公司、盘锦市双台子区龙达硅胶模特经销处两名客户货款结算方式是预收货款。LEFEVRE WEBSTORE 结算周期是货到 30 天结算货款。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 淄博聚胶经贸有限公司 2,368,720.58 33.86%否 17 2 深圳市派克特科技有限公司 414,966.93 5.93%否 3 大连凯洋机械有限公司 392,466.20 5.61%否 4 大连宇新机械制造有限公司 343,306.73 4.91%否 5 大连高新区萨维尔服装设计工作室 268,950.00 3.84%否 合计合计 3,788,410.44 54.15%-注：通过与应付（预付）款项联动分析，上述主要供应商与企业的结算方式均为预付款，货款支付 10-15天后，供应商发货，采购金额与应付款项关联较小。3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 2,791,420.91 7,724,209.81-63.86%投资活动产生的现金流量净额-10,264,649.20-1,569,633.45 553.95%筹资活动产生的现金流量净额 5,010,297.18 5,400,000.00-7.22%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额：同比上期减少 63.86%，主要原因是经营活动现金流入同比上期减少344.55 万元，其中企业出口退税方法由原来子公司外贸企业出口产品，采用先征后退的出口退税方法。改由母公司出口后，实行生产企业出口的免抵退税方法，使得退税同比减少 122.25 万元；销售商品、提供劳务收到的现金同比减少 164.23 万元；同时经营活动的现金流出增加 148.73 万元；上述原因是形成本期经营活动产生的现金流量净额同比减少的主要原因。2、投资活动产生的现金流量净额：同比上期增加 553.95%，主要原因是新增固定资产 769.81 万元，主要用于购买研发设备、生产新产品的生产设备及厂房装修费用。另外企业将闲置资金购买了一个月的受托理财产品 100 万元。3、筹资活动产生的现金流量净额：同比上期减少 7.03%，主要原因是本期筹资活动的现金流入 502 万元，其中子公司吸收投资收到 300 万元，银行借款 202 万元。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 企业名称：它酷科技（大连）有限公司；注册资本：500 万元；持股情况：70%；主营经营范围：工业机器人、机械设备、电子设备、计算机辅助设备的开发、销售；计算机软件及嵌入式软件的技术开发、技术服务、技术转让、技术咨询与销售；信息技术咨询服务；信息系统集成服务；互联网信息服务；利用互联网经营或提供服务；国际贸易代理服务；货物、技术进出口；国内一般贸易。2018 年末净资产10.22 万元，2018 年度营业收入 50.86 万元，实现净利润 0.12 万元。企业名称：炫彩独角兽（大连）文化有限公司；注册资本：100 万元；持股情况：70%；主营经营范围：经营广告业务；企业形象策划；文化艺术交流服务，展览展示服务，礼仪庆典服务，摄影摄像服务，会议服务，互联网信息服务；电脑图文设计；计算机软硬件技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让；计算机系统集成；室内外装饰工程设计；餐饮管理；工艺品、文化用品、体育用品、首饰、玩具、电子产品、服装、家用电器、通讯设备、花卉、汽车及其零配件销售；国内一般贸易；货物、技术进出口。2018 年末净资产 35.15 万元，2018 年度营业收入 0 万元，净利润-34.85 万元。企业名称：盘锦伊艾克斯机器人有限公司；注册资本：3000 万元；持股情况：55%；主营经营范围：机器人研发、制造、租赁、销售；工业设计服务；信息技术咨询服务；技术开发、咨询、转让、推广服务；18 建筑智能化工程；大型活动组织服务；智能化管理系统开发应用；计算机软件及辅助设备、机械设备、玩具销售；货物及技术进出口。2018 年末净资产 804.67 万元，2018 年度营业收入 0 万元，净利润-95.33万元。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 企业与 2018 年 12 月 14 日购买期限为一个月，金额 100 万元的信托理财产品，于 2019 年 1 月 14日到期收回，取得理财收益 4076.71 元。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （一）会计政策的变更 本公司自 2018 年 1 月 1 日采用财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号）相关规定。会计政策变更导致影响如下：会计政策变更的内容和原因会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额受影响的报表项目名称和金额 将应收账款与应收票据合并为“应收票据及应收账款”列示 期初应收账款 2,370,721.03 元，应收票据 0.00 元，合并列示为应收票据及应收账款 2,370,721.03 元 期末应收账款 1,972,466.08 元，应收票据 0.00 元，合并列示为应收票据及应收账款 1,972,466.08 元 将应付账款与应付票据合并为“应付票据及应付账款”列示 期初应付账款 120,855.18 元，应付票据 0.00 元，合并列示为应付票据及应付账款 120,855.18 元 期末应付账款 1,272,606.63 元，应付票据 0.00 元，合并列示为应付票据及应付账款 1,272,606.63 元 其他应收款根据“应收利息”“应收股利”和“其他应收款”科目合并列示 期初应收利息 0.00 元，应收股利 0.00 元，其他应收款 127,160.68元，合并列示为其他应收款 127,160.68 元 期末应收利息 0.00 元，应收股利 0.00 元，其他应收款 266,385.36元，合并列示为其他应收款 266,385.36 元 其他应付款根据“应付利息”“应付股利”和“其他应付款”科目合并列示 期初应付利息 0.00 元，应付股利 0.00 元，其他应付款 70,000.00 元，合并列示为其他应付款 70,000.00 元 期末应付利息 0.00 元，应付股利 0.00 元，其他应付款 150,151.55元，合并列示为其他应付款 150,151.55 元 新增研发费用报表科目，研发费用不再在管理费用科目核算 上期增加研发费用 1,852,338.33 元，减少管理费用 1,852,338.33 元 本期增加研发费用 3,168,899.64 元，减少管理费用 3,168,899.64 元 （二）会计估计的变更 19 本公司报告期内无需披露的会计估计变更事项。（三）前期会计差错更正 本公司报告期内无需披露的前期重要会计差错更正事项。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 本期财务报表范围增加控股子公司盘锦伊艾克斯机器人有限公司，减少全资子公司大连帝润贸易有限公司。(八八)企业社会责任企业社会责任 报告期内，公司依法纳税，2018 年公司上缴各项税金 278.87 万元；依法保障员工的合法权益，给员工创造一个良好的工作氛围；主动承担社会责任；诚信经营，与客户、供应商形成良好的合作关系。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能力，会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好，主要财务、业务等经营指标健康稳定。1、在公司现有的技术和市场优势基础上，进一步加大研发投入，报告期内公司发生研发费用316.89万元，同比上期增长71.08%，并取得了丰厚的成果，截止报告期末，公司共计取得拥有7项专利，18项软件著作权，12项美术作品著作权，33个商标注册证，另有17项专利申请已被受理。公司已取得国家级高新技术企业认证。报告期内公司仿真智能人形机器人项目已大体完成，进入最后试验及市场测试阶段，预计在2019年度投入市场。2、人才是企业发展的基石，在人才方面，公司向全国范围内求贤聘才，包括具有“工匠精神”的技术性工人，勇于创新的研发型技术人才，具有丰富经验的管理人员和敢于进取的市场开拓者。未来将在合适的时机在全国重要城市建立办事处或分公司，帮助拓宽销售和研发网络。公司还计划招聘优秀的海外人才，留学海归人才等，为做一个具有国际视野的现代化企业做人才储备。综上所述，公司经营管理规范、客户资源丰富、业务前景良好、员工队伍稳定，具有持续正常经营能力。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素（一）政策不确定性风险 公司所处行业为生殖