872010_2018_飞硕科技_2018年年度报告_2019-04-25.pdf

1 2018 年度报告 飞硕科技 NEEQ:872010 广州飞硕信息科技股份有限公司 Guangzhou Feishuo Information Technology Co.,Ltd 2 公司年度大事记公司年度大事记 报告期内，飞硕科技与中国移动通信集团江西有限公司、中国移动通信集团安徽有限公司、中国移动通信集团四川有限公司、中国移动通信集团福建有限公司等签订了合作协议，正式开启华东、华中、西南地区市场；同时保持与中国移动通信集团广东有限公司的紧密合作，形成了以广东省为中心，向全国辐射发展的良好态势。公司的产品线日益丰富，在保持 K12 自适应在线智能学习平台的王牌学科英语学科的专业度和领先性的基础上，新增了语文、数学、物理、化学等多个学科，实现了K12 阶段的学科全覆盖，产品谱系更为完善，品牌形象更为丰满。2018 年 3 月 28 日，公司入选科技型中小企业库；2018 年 4 月 17 日，公司通过知识产权管理体系认证；2018 年 5 月 22 日，公司注册资本由 500 万元增至 1500 万元；2018 年 10 月 16 日，公司通过 ISO9001 质量管理体系认证、ISO14001 环境管理体系认证；2018 年 10 月，公司入选广州市人工智能企业；2018 年 12 月 24 日，公司荣获“2018 年度广州创新软件企业”、“2018 年度广州优秀软件产品”、“2018 年度广州优秀软件企业”称号；2018 年 12 月，公司“3A 课堂个性化综合学习平台”通过广东省高新技术产品认定。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.10 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.13 第五节第五节 重要事项重要事项.21 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.22 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.24 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.25 第九节第九节 行业信息行业信息.28 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.29 第十一节第十一节 财务报告财务报告.34 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、飞硕科技 指 广州飞硕信息科技股份有限公司 公司章程 指 广州飞硕信息科技股份有限公司章程 董事会 指 广州飞硕信息科技股份有限公司董事会 监事会 指 广州飞硕信息科技股份有限公司监事会 股东大会 指 广州飞硕信息科技股份有限公司股东大会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 元、万元 指 人民币元、人民币万元 电信运营商 指 中国移动、中国电信和中国联通 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人聂波、主管会计工作负责人彭瑛及会计机构负责人（会计主管人员）彭瑛保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、宏观经济波动风险 公司作为专业的信息化服务综合解决方案提供商，属于软件和信息技术服务业，该行业的发展水平与宏观经济景气程度密切相关。当宏观经济运行处于景气区间，客户对教育信息化产品及服务的需求在一定程度上将会增加，从而促进行业的健康、快速发展；当宏观经济运行处于不景气区间，客户对教育信息化产品及服务的需求在一定程度上将会减少，可能引致行业发展缓慢。针对此风险，公司将在夯实现有业务领域的基础之上，不断加大研发投入，不断增强公司的核心竞争力。2、知识产权被侵犯的风险 教育信息化产品大多为知识密集型产品，产品的研发需要投入大量的人力资源及资金，公司已经并将持续投入人力、物力、财力促进产品创新升级，但由于产品内容有可能被复制，可能会出现知识产权遭受侵害的情况，进而影响公司产品的市场推广，对公司发展产生不利影响。针对此风险，公司将持续加大产品的研发力度，使公司产品可以持续满足市场的需求。同时，公司将加强对现有知识产权的保护力度，防止被行业其他公司模仿。3、税收优惠政策变化风险 公司于 2016 年 12 月经广东省科学技术厅批准认定为高新技术企业、并取得高新技术企业资格证书，有效期三年，公司按 15%的税率征收企业所得税。未来公司是否能继续被认定为高新技术企业或者未来国家关于高新技术企业税收政策发生变6 化，都会使得企业所得税税率发生变化，将对公司的经营业绩产生一定的影响。针对此风险，公司将更加注重技术研发，保证研发投入和研发人员的稳定性，确保公司取得的知识产权的时效性、核心自主性以及公司研发管理的科学性，确保公司能符合高新技术企业复审标准并继续享有税收优惠政策。4、技术人才流失或短缺的风险 公司作为高新技术企业，技术及产品的研发很大程度上依赖于专业技术人才，特别是核心技术人员。公司能否维持技术人员队伍的稳定，并不断吸引优秀技术人员加盟，关系到公司能否继续保持技术的优势、经营的稳定性及发展的可持续性。如果不能及时培养和引进足够的人才，公司将面临技术人才短缺的风险。针对此风险，公司已建立内部激励平台，有条件地对骨干员工实施内部股权激励，同时实施有竞争力的薪酬制度，积极拓展引进高端人才的渠道，为公司的发展需要持续补充新鲜血液。5、企业规模偏小的风险 公司2018年12月31日的资产总额及净资产分别为5486.96万元、3524.98 万元，公司整体规模较小，对市场风险的抵御能力较低，如果市场发生重大变动，公司的经营将可能受到重大影响。针对此风险，公司将在维持现有产品业务持续发展的基础上，积极开拓新市场，开发新产品，不断提高公司的收入规模及盈利水平，增加公司的整体规模，以抵御市场变化的风险。6、实际控制人不当控制的风险 截至报告期末，公司实际控制人为聂波和林梅夫妇，其中聂波直接持股比例为 39%，为公司第一大股东。林梅系聂波的妻子，其通过持有星朋创意 100%的股权而间接持有公司 21%的股份；同时作为悦播信息的普通合伙人和执行事务合伙人，林梅能有效控制悦播信息持有的公司 10%的股份，聂波和林梅夫妇合计能有效控制公司 70%的股份。同时，聂波担任公司董事长、总经理，林梅担任公司董事、董事会秘书，夫妻二人均实际参与公司经营，对公司的经营活动、发展战略、重大经营决策具有重大影响，且对公司的发展战略、经营决策、人员任免等各个方面起到核心作用，能够对公司的经营决策、财务、人事等进行控制。针对此风险，公司将通过严格执行法人治理结构和公司规章制度的相关规定，完善管理人治理机制，降低实际控制人对公司不当控制的风险。同时，公司实际控制人已明确悦播信息为公司员工股权池，主要用来激励员工，未来实施员工股权激励后，对公司股权设置的合理性有积极的改善作用。公司在未来发展规划中，拟引入战略投资者，将使公司的股权结构更趋合理。本期重大风险是否发生重大变化：是 7 说明：上年度的风险中客户集中的风险”、“公司业务开展区域集中度较高的风险”、“报告期内公司的实际控制人发生变更的风险”，因为实际情况已发生变化，以上所提风险已经消失。8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广州飞硕信息科技股份有限公司 英文名称及缩写 Guangzhou Feishuo Information Technology Co.,Ltd 证券简称 飞硕科技 证券代码 872010 法定代表人 聂波 办公地址 广州市天河区员村一横路 7 号大院 1 号 7 楼 710 房 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 林梅 职务 董事会秘书 电话 020-38698502 传真 020-38698502 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 广州市天河区员村一横路 7 号大院 1 号 7 楼 710 房 510655 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 9 月 26 日 挂牌时间 2017 年 8 月 11 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）信息传输、软件和信息技术服务业-软件和信息技术服务业-软件开发-软件开发 主要产品与服务项目 公司提供互联网和移动互联网教育信息化产品的设计、开发、推广运营及相关运维服务，主营产品是多终端、跨平台的 K12 自适应在线智能学习平台。普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）15,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 聂波 实际控制人及其一致行动人 聂波、林梅 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91440106562277239L 否 注册地址 广州市天河区员村一横路 7 号大院 1 号 7 楼 710 房 否 注册资本（元）15,000,000 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 万联证券 主办券商办公地址 广州市天河区珠江东路 11 号 18、19 楼全层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 刘连皂、吴朝晖 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 22 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 根据公司经营发展需要，进一步优化战略布局，降低运营成本，子公司河南飞硕信息科技有限公司已于 2019 年 2 月 15 日注销。10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 59,454,853.13 45,530,651.17 30.58%毛利率%72.70%72.69%-归属于挂牌公司股东的净利润 20,281,557.87 14,494,424.04 39.93%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 16,570,454.52 12,492,354.25 32.64%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）57.76%81.77%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）47.19%70.47%-基本每股收益 1.35 2.90-53.45%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 54,869,575.88 30,782,563.16 78.25%负债总计 19,619,754.37 5,809,299.52 237.73%归属于挂牌公司股东的净资产 35,249,821.51 24,973,263.64 41.15%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.35 4.99-52.91%资产负债率%（母公司）39.46%18.57%-资产负债率%（合并）35.76%18.87%-流动比率 2.74 5.05-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 14,017,628.25 9,814,463.94 42.83%应收账款周转率 4.66 5.30-存货周转率-11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%78.25%62.31%-营业收入增长率%30.58%17.16%-净利润增长率%39.93%106.68%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 15,000,000 5,000,000 200.00%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助 3,498,722.47 理财产品收益 851,515.06 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-10,425.79 非经常性损益合计非经常性损益合计 4,339,811.74 所得税影响数 628,708.39 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 3,711,103.35 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 9,543,718.52 应收票据及应收账 9,543,718.52 12 款 其他应收款 794,052.82 794,052.82 应付账款 2,736,552.25 应付票据及应付账款 2,736,552.25 其他应付款 0 0 管理费用 12,834,694.77 5,334,893.19 研发费用 7,499,801.58 上年期末，由于会计政策变更，公司“应收账款”和“应付账款”皆需分别调整为“应收票据及应收账款”和“应付票据及应付账款”；管理费用中的研发费 7,499,801.58 单独列示为研发费用。13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司专注于互联网和移动互联网教育信息化产品设计、开发、推广运营及相关运维服务，既是服务提供商又是服务代理商。报告期内，公司持续加大研发力度，研发队伍不断壮大，研发水平持续提高，基于大数据、云计算、人工智能、深度学习、自适应学习等自主研发的关键核心技术，已申请并获得了20 余项自主知识产权，并转化应用于公司的主营产品 K12 自适应在线智能学习平台中，形成了口语易、名师课堂等一系列智慧教育产品，实现了教与学的场景全覆盖、数据全贯通，积极推动了教育教学模式的创新，为广大师生、家长、学校、教育主管部门提供了全面、专业、高效的一体化在线教育服务。公司以合作销售模式为主，收入主要来源于电信运营商电信增值业务的信息服务费分成。公司在保证 K12 自适应在线智能学习平台独立运行的基础上与电信运营商展开合作，公司负责“口语易”、“名师课堂”等产品的体系设计、功能实现、软件开发、系统升级、后台运维等，并提供 7*24 小时技术支持和客户服务，电信运营商则负责业务计费及服务系统。此业务信息服务费直接支付给电信运营商，公司与电信运营商按照双方签订协议所约定的比例进行分成。此外，依托电信运营商的海量用户基础，公司向电信运营商取得了服务代理资质，利用自有渠道或第三方渠道进行业务推广运营，在各省市开展自主代理服务，以获得自有产品及其以外产品的代理酬金。报告期内及报告期末至报告披露日，公司商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 当今时代，科学技术是第一生产力，人才资源是第一资源。国以才兴，业以才旺。教育是民族振兴、社会进步的基石，是提高国民素质、促进人才全面发展的根本途径，寄托着亿万家庭对美好生活的期盼。强国必先强教。公司始终贯彻人才强国的基本国策，以促进教育均衡、助力教育改革为己任，以科学技术驱动教学模式改革、个性化学习实现、教育评价体系重构、教育服务更人性化、教育管理更科学化为发展愿景。报告期内，公司持续投入了人力、财力，全体员工凝心聚力，不懈奋斗加紧了大数据技术、云计算技术、人工智能技术等核心关键技术的研发，把握前沿基础理论，积累实践经验，加快了商业化应用进程，为公司产品的迭代升级发挥了良好的基础支撑作用。同时，以用户为核心，市场为导向，互联网及移动互联网为媒介，深耕智慧教育行业，打造了智能化程度更高的 K12 自适应在线智能学习平台。公司14 以自身掌握的成熟先进的大数据技术、云计算技术、人工智能技术为手段，还可通过互动直播、录播等教学方式，将权威、全面、优质、海量的教育资源呈现到用户面前，推动优秀教育资源共享，打破教育资源地域不平衡的瓶颈，实现大规模优质普惠教育，并通过开放更多的增值服务实现了盈利。据此，报告期内公司的经营业绩实现了稳步增长。(二二)行业情况行业情况 2016 年，全国中小学校互联网接入率已达 87%，优质数字教育资源日益丰富，信息化教学日渐普及；全国 6000 万名师生已通过“网络学习空间”探索网络条件下的新型教学、学习与教研模式。教育信息化对教育改革发展的支撑引领作用日益凸显。2017 年，国务院印发了国家教育事业发展“十三五”规划，全力推动信息技术与教育教学深度融合。鼓励学校利用大数据技术开展对教育教学活动和学生行为数据的收集、分析和反馈，为推动个性化学习和针对性教学提供支持。2018 年，教育部印发了教育信息化 2.0 行动计划，计划以信息化引领构建以学习者为中心的全新教育生态，发挥技术优势，变革传统模式，持续推动信息技术与教育深度融合。公司与时俱进地将新一代信息技术应用于传统教育行业，实现信息技术与教育教学的深度融合，在智能语音识别与评测、教育行业大数据、人工智能自适应等方面开展了技术创新与科技攻关，实现自适应精准教学。公司通过信息技术手段，推进教学内容与模式的变革，促进学生全面发展，助力教育公平和教育均衡。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 14,099,751.89 25.70%5,070,724.48 16.47%178.06%应收票据与应收账款 15,696,977.81 28.61%9,543,718.52 31.00%64.47%存货 投资性房地产 长期股权投资 固定资产 959,103.84 1.75%1,424,246.20 4.63%-32.66%在建工程 短期借款 长期借款 其他应收款 4,080,940.24 7.44%794,052.82 2.58%413.94%其他流动资产 19,000,000.00 34.63%13,505,150.94 43.87%40.69%应付票据及应付账款 6,889,326.91 12.56%2,736,552.25 8.89%151.75%其他应付款 10,037,718.52 18.29%15 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：货币资金与其他流动资产变动的原因是公司 2018 年经营效益较好，资金状况相比去年同期更加充裕。在预留经营需要的货币资金后，公司购买了银行理财产品进行投资。应收账款与去年同期相比增加了 615.33 万元，增长率为 64.47%，应收账款的增长主要来源于公司业务的增长。公司全年营业收入增加了 1,392.42 万元，增长率为 30.58%，公司新增应收账款中，部分来源于本年度新开发客户，扣除该因素后，公司老客户形成的应收账款的增长与其业务发展速度基本保持一致。其他应收款的增长主要原因是：（1）公司移动客户投标的押金比上年增长较多；（2）随着公司业务的拓展，工作所需的备用金增长较快。应付账款与上期相比增加了 415.28 万，增长率 151.75%，主要原因为公司与核心供应商均有一年以上的合作，双方协作关系得到进一步加强信任度，账期有适度的延长。其他应付款主要是本年有现金分红 10,005,000 元的预案。.2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年本期与上年同期金额变同期金额变动比例动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 59,454,853.13-45,530,651.17-30.58%营业成本 16,233,534.89 27.30%12,433,445.87 27.31%30.56%毛利率%72.70%-72.69%-管理费用 5,080,278.73 8.54%5,334,893.19 11.72%-4.77%研发费用 11,080,476.42 18.64%7,499,801.58 16.47%47.74%销售费用 8,724,521.50 14.67%6,267,067.49 13.76%39.21%财务费用-7,087.91-12,568.36-0.03%43.61%资产减值损失 195,954.18 0.33%52,106.65 0.11%276.06%其他收益 1,998,722.47 3.36%1,560,200.00 3.43%28.11%投资收益 851,515.06 1.43%53,785.21 0.12%1,483.18%公允价值变动收益 0-0 资产处置收益 0-0 汇兑收益 0-0 营业利润 20,682,908.69 34.79%15,358,754.05 33.73%34.67%营业外收入 1,500,000.02 2.52%762,007.71 1.67%96.85%营业外支出 10,425.81-20,616.70 0.05%-49.43%净利润 20,281,557.87 34.11%14,494,424.04 31.83%39.93%项目重大变动原因项目重大变动原因：营业收入相比去年同期增长 30.58%，源于公司立足广东辐射外省的经营策略产生成效。在业务收入增长的同时，公司的营业成本亦保持一定比例的增长。伴随着营业收入的大幅增长，公司销售费用也比去年同期增加了 39.21%，主要是公司推广业务中产生的资源投入。16 报告期公司持续加大研发投入，研发费用比去年增加 47.74%。资产减值损失的增长主要是公司与部分客户业务合作时间逐步增加，与业务相关的押金时间逐年增长，对应的减值准备有所增加。营业利润比上年增长 34.67%，是基于营业收入增长 30.58%，成本增长 30.56%以及管理费用、销售费用及研发费用总体比去年增长 30.3%而形成的结果。净利润比上年增长 39.93%，主要来源于营业利润的增长。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 59,454,853.13 45,530,651.17 30.58%其他业务收入 0 0 主营业务成本 16,233,534.89 12,433,445.87 30.56%其他业务成本 0 0 按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%产品运维 34,428,333.68 57.91%31,293,927.71 68.73%业务推广 25,026,519.45 42.09%14,106,723.46 30.98%软件销售收入 130,000.00 0.29%按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：2018 年公司的主打产品口语易源于立足广东辐射外省的经营策略产生成效，收入持续增长。产品运维收入与业务推广收入都有一定程度的增长，主要是主打产品口语易在各个区域的收入增长较明显，反映出来业务推广收入增长较大。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 中国移动通信集团广东有限公司 21,783,971.11 36.64%否 2 中国移动通信集团江西有限公司 6,189,675.46 10.41%否 3 中国移动通信有限公司政企客户分公司 4,071,520.00 6.85%否 4 深圳市基腾网络科技有限公司 3,185,731.88 5.36%否 5 中国移动通信集团广东有限公司河源分公司 2,651,696.26 4.46%否 合计合计 37,882,594.71 63.72%-17 (4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 中国移动通信集团广东有限公司 5,262,862.38 26.55%否 2 江西华林源劳务服务有限公司 4,988,532.53 25.17%否 3 天津澜沁企业管理咨询有限公司 1,580,000.00 7.97%否 4 广州艾媒数据信息咨询有限公司 1,418,000.00 7.15%否 5 广东信立邦科技有限公司 679,744.27 3.43%否 合计合计 13,929,139.18 70.27%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 14,017,628.25 9,814,463.94 42.83%投资活动产生的现金流量净额-4,988,600.84-13,902,069.57 64.12%筹资活动产生的现金流量净额 0 0 0%现金流量分析现金流量分析：本期经营活动产生的现金流量比去年同期有 42.83%的增长,主要源于收入额的增长；投资活动的现金流量净额比去年有 64.12%的增长,主要是公司在年末保留较多的现金在账上，本年投资 6800 万，收回投资 6250 万。上年投资 2350 万，收回投资 1000 万。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 1.广州星华信息科技有限公司：飞硕科技持股比例 100%成立日期：2017 年 9 月 20 日 经营范围：信息技术咨询服务；软件开发；软件批发；软件零售；移动电信业务代理服务；佣金代理；教育咨询服务。报告期内，广州星华信息科技有限公司营业收入 6,331,472.37 元，净利润 3,147,775.19 元。2.河南飞硕信息科技有限公司：飞硕科技持股比例 51%成立日期：2017 年 11 月 21 日 经营范围：计算机软硬件技术开发；网络技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务；互联网信息技术服务；教育信息咨询；电信业务经营；批发兼零售：计算机软硬件。报告期内，河南飞硕信息科技有限公司营业收入 0 元，净利润 0 元。根据公司经营发展需要，进一步优化战略布局，降低运营成本，河南飞硕信息科技有限公司已于 2019年 2 月 15 日注销。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 公司在年末委托理财产品 1900 万元，由 1000 万元定活宝（机构）、100 万元 BTA 对公 84 天、200万元机构月月盈以及 600 万元机构双月盈构成。18 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 依据财政部 2018 年 6 月发布关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会 201815 号）及其解读，对尚未执行新金融准则和新收入准则的企业应按如下规定编制财务报表：1.资产负债表中将“应收票据”和“应收账款”归并至新增的“应收票据及应收账款”项目；将“应收股利”和“应收利息”归并至“其他应收款”项目；将“固定资产清理”归并至“固定资产”项目；将“工程物资”归并至“在 建工程”项目；将“应付票据”和“应付账款”归并至新增的“应付票据及应付账款”项目；将“应付股利”和“应付 利息”归并至“其他应付款”项目；将“专项应付款”归并至“长期应付款”项目。2.利润表中从“管理费用”项目中分拆出“研发费用”项目。3.在财务费用项目下分拆“利息费用”和“利息收 入”明细项目。代扣个人所得税手续费返还在利润表的“其他收益”项目中填列。4.所有者权益变动表新增“设定受益计划变动额结转留存收益”项目。5.企业应当采用追溯调整法对可比会计期间的比较数据进行相应调整。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 1.股东合法权益保护 股改以来，公司严格按照公司章程和国家有关法律、法规的规定，积极履行信息披露的责任与义务，按要求召开股东大会、董事会、监事会，保证了股东对公司重大事项和经营情况的知情权，提高了公司的透明度，有效维护了股东的合法权益。2.员工合法权益保护 公司自成立以来就严格遵守劳动法等国家法律、法规要求，依法与员工签订劳动合同和保密协议，依照国家和地方法律法规为员工办理和缴纳五险一金，并额外购买商业保险，严格执行国家法定节假日有关规定，保障员工合法权益，为员工创造良好的工作环境。3.社会贡献 公司的教育信息化平台不仅推动了公司自身的发展，更面向大众提供了优质、公益的教育资源，有助于缩小地域教育鸿沟，促进教育公平，践行了企业社会责任。此外，公司在追求经济效益的同时，以回馈社会、共生共享的精神为指引，坚持依法纳税，坚守企业责任之道，积极支持地区经济发展，与社会共享企业发展成果，实现了公司经济价值与社会价值之间的良性互动，推动公司与社会的可持续发展。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好，主营业务收入持续增长，财务指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司和员工未发生违法违规的行为；公司拥有良好的独立自主的持续经营能力。19 四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是否 五、五、风险风险因素因素(一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 一、宏观经济波动风险 公司作为专业的信息化服务综合解决方案提供商，属于软件和信息技术服务业，该行业的发展水平与宏观经济景气程度密切相关。当宏观经济运行处于景气区间，客户对教育信息化产品及服务的需求在一定程度上将会增加，从而促进行业的健康、快速发展；当宏观经济运行处于不景气区间，客户对教育信息化产品及服务的需求在一定程度上将会减少，可能引致行业发展缓慢。针对此风险，公司将在夯实现有业务领域的基础之上，不断加大研发投入，不断增强公司的核心竞争力。二、知识产权被侵犯的风险 教育信息化产品大多为知识密集型产品，产品的研发需要投入大量的人力资源及资金，公司已经并将持续投入人力、物力、财力促进产品创新升级，但由于产品内容有可能被复制，可能会出现知识产权遭受侵害的情况，进而影响公司产品的市场推广，对公司发展产生不利影响。针对此风险，公司将持续加大产品的研发力度，使公司产品可以持续满足市场的需求。同时，公司将加强对现有知识产权的保护力度，防止被行业其他公司模仿。三、税收优惠政策变化风险 公司于 2016 年 12 月经广东省科学技术厅批准认定为高新技术企业、并取得高新技术企业资格证书，有效期三年。根据中华人民共和国企业所得税法的相关规定，公司按 15%的税率征收企业所得税。若未来公司未能继续被认定为高新技术企业，则按照中华人民共和国企业所得税法相关规定，将适用 25%的企业所得税税率。公司是否能继续被认定为高新技术企业或者未来国家关于高新技术企业税收政策发生变化，都会使得企业所得税税率发生变化，将对公司的经营业绩产生一定的影响。针对此风险，公司将更加注重技术研发，保证研发投入和研发人员的稳定性，确保公司取得的知识产权的时效性、核心自主性以及公司研发管理的科学性，确保公司能符合高新技术企业复审标准并继续享有税收优惠政策。四、技术人才流失或短缺的风险 公司作为高新技术企业，技术及产品的研发很大程度上依赖于专业技术人才，特别是核心技术人员。公司的技术研发团队在合作中已形成较强的凝聚力，取得较好的研发成果，获得多项知识产权，为公司的核心技术研发做出了重要贡献。随着业务的发展，公司及所处行业对专业技术人才的需求与日俱增，能否维持技术人员队伍的稳定，并不断吸引优秀技术人员加盟，关系到公司能否继续保持技术的优势、经营的稳定性及发展的可持续性。如果不能及时培养和引进足够的人才，公司亦将面临技术人才短缺的风险。针对此风险，公司已建立了完善的内部人才管理制度，同时公司将积极拓展引进高端人才的渠道，为公司的发展需要持续补充新鲜血液。五、企业规模偏小的风险 公司 2018 年 12 月 31 日的资产总额及净资产分别为 5486.96 万元、3524.98 万元，公司整体规模较小，对市场风险的抵御能力较低，如果市场发生重大变动，公司的经营将可能受到重大影响。针对此风险，公司将在维持现有产品业务持续发展的基础上，积极开拓新市场，开发新产品，不断20 提高公司的收入规模及盈利水平，增加公司的整体规模，以抵御市场变化的风险。六、实际控制人不当控制的风险 截至报告期末，公司实际控制人为聂波和林梅夫妇，其中聂波直接持股比例为 39%，为公司第一大股东。林梅系聂波的妻子，其通过持有星朋创意 100%的股权而间接持有公司 21%的股份；同时作为悦播信息的普通合伙人和执行事务合伙人，林梅能有效控制悦播信息持有的公司 10%的股份，聂波和林梅夫妇合计能有效控制公司 70%的股份。同时，聂波担任公司董事长、总经理，林梅担任公司董事、董事会秘书，夫妻二人均实际参与公司经营，对公司的经营活动、发展战略、重大经营决策具有重大影响，且对公司的发展战略、经营决策、人员任免等各个方面起到核心作用，能够对公司的经营决策、财务、人事等进行控制。针对此风险，公司将通过严格执行法人治理结构和公司规章制度的相关规定，完善管理人治理机制，降低实际控制人对公司不当控制的风险。同时，公司实际控制人已明确悦播信息为公司员工股权池，主要用来激励员工，未来实施员工股权激励后，对公司股权设置的合理性有积极的改善作用。公司在未来发展规划中，拟引入战略投资者，将使公司的股权结构更趋合理。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无。21 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(二)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否