871990_2018_摩特威尔_2018年年度报告_2019-04-16.pdf

1 摩特威尔 NEEQ:871990 上海摩特威尔自控设备工程股份有限公司 Shanghai MTW Automatic Control Equipment&Engineering Corp.,Ltd 年度报告 2018 2 公公 司司 年年 度度 大大 事事 记记 2018 年，公司完成一系列污染源水质在线监测系统验收工作，具体包括汉斯格雅卫浴产品（上海）有限公司、上海油墨泗联化工有限公司、天喔食品（集团）有限公司等等污染源在线监测系统验收工作。公司 2018 年度全力开拓扬尘与噪声在线监测系统销售及租赁业务，扬尘与噪声在线监测系统业务发展情况良好。2018 年 5 月 28 日成功召开了 2017 年度股东大会。会议由董事长张木根主持，公司董事，监事，高管及见证律师列席了会议。各项议案经出席会议的股东认真审议，均以出席大会股东所持有表决权股份总数的 100%通过。公司办公地址变更为上海市松江区佘山工业区明业路 252 号，同时变更了经营范围。公告编号：2019-010 3 目录目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2222 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2424 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2525 第九节第九节 行业信息行业信息 .2828 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2929 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3434 公告编号：2019-010 4 释义释义 释义项目释义项目 释义释义 公司、股份公司、摩特威尔 指 上海摩特威尔自控设备工程股份有限公司 枫佾合伙 指 上海枫佾企业管理合伙企业(有限合伙)泓旻环保 指 公司全资子公司上海泓旻环保科技有限公司 泓旻检测 指 泓旻环保全资子公司上海泓旻检测技术咨询有限公司 戬璠环保 指 公司控股子公司上海戬璠环保科技有限公司 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、太平洋证券 指 太平洋证券股份有限公司 股东大会 指 上海摩特威尔自控设备工程股份有限公司股东大会 董事会 指 上海摩特威尔自控设备工程股份有限公司董事会 监事会 指 上海摩特威尔自控设备工程股份有限公司监事会 公司高级管理人员 指 公司高级管理人员 公司管理层 指 对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员,包括董事、监事、高级管理人员等 三会 指 股东大会、董事会、监事会 公司章程 指 上海摩特威尔自控设备工程股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)报告期、报告期内 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、万元 公告编号：2019-010 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示 【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张木根、主管会计工作负责人阮洁琼及会计机构负责人（会计主管人员）阮洁琼保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述 公司治理风险 公司 2017 年 4 月完成由有限责任公司变更为股份有限公司。在有限公司阶段,公司治理结构较为简单,治理机制不够完善,未能形成完整的内部控制体系,存在“三会”层次不清晰,会议记录不完整现象。公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要,或内部控制制度未有效落实而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。董事会治理不当风险 董事会是公司绝大多数重要事件的最终决定者,董事会对于整个公司来说至关重要。董事会的行为最终能对公司产生重大影响,不恰当的董事会行为会带来董事会风险。如果董事不能胜任就可能会导致董事会因能力不足而未能完成好自身的工作,从而造成董事会失职风险。实际控制人不当控制和公司治理的风险 张木根、王伟慧、奚森斌为公司的共同实际控制人,其三人直接及间接控制公司 100%股权,公司实际控制人处于绝对控股地位,能够通过行使表决权对本公司的发展战略、生产经营、利润分配、人事任免等事项进行控制。虽然公司已建立了完善的法人治理结构,从制度安排上避免实际控制人或大股东操纵现象的发公告编号：2019-010 6 生,但并不排除实际控制人利用其绝对控制地位从事相关活动,对公司产生不利影响。市场竞争风险 公司是一家长期致力于环境保护领域的开拓和创新,是一家在水质在线监测项目和环境自动监测网络方面的国家高新技术企业。公司主营业务为环境在线监测系统的开发、生产与销售,提供水环境及空气环境监测、运维服务。公司产品的性能和质量处于国内较为领先的水平,但与国际竞争对手及国内大型厂商相比,本公司存在起步晚、规模小,技术上仍须完善提高等不利因素。在环境监测领域,近年来业内的厂家数量不断增加,竞争趋于激烈,如果公司无法根据市场变化及时调整竞争战略,并积极推动资源整合和模式创新,则有可能在未来的激烈的市场竞争中处于不利地位。关联交易决策失当的风险 报告期内,公司存在向关联方采购商品及劳务、出售商品、租赁房的情形,根据公司的实际经营现状,部分关联交易将在一定时期内持续存在,但公司未来仍存在因对关联交易决策不当,导致损害公司利益的情形。项目周期性经营性风险 水质在线监测产品销售、挥发性有机物治理工程等以政府采购为主,因而受政府采购计划的影响。环境监测设备的客户主要是地方环保局、环境监测站以及污染源排放企业,因此上述环境监测产品销售大部分通过政府采购。由于各政府部门项目从申请立项到审批、财政资金从预算审批到实际拨款、项目完工到验收完毕均有一定的时间周期,从而导致公司订单、销售回款及收入确认呈现周期性波动。税收优惠风险 公司于 2013 年 9 月 11 日取得由上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局、上海市地方税务局联合颁发的证书编号为 GR201331000206 的 高新技术企业证书,有效期 3年;2016 年 11 月 24 日取得编号为 GR201631000826 的高新技术企业证书,有效期 3 年,依据科技部、财政部、国家税务总局2008 年 4 月联合颁布的高新技术企业认定管理办法及国家重点支持的高新技术领域认定的高新技术企业,可以依照2008 年 1 月 1 日起实施的新 企业所得税法 及其 实施条例、中华人民共和国税收征收管理法及中华人民共和国税收征收管理法实施细则等有关规定,公司自 2013 年度至 2018 年度减按 15%税率征收企业所得税。本次高新技术企业资质到期后，公司若不能继续通过复审,将对公司的经营业绩产生一定的不利影响。关联交易的风险 报告期内,公司存在关联方交易,2017 年度、2018 年度,公司经常性关联交易中,向关联方采购不锈钢定制品、试剂等的金额分别为 581,411.97 元、612,616.68 元,2017 年度、2018 年度公司的关联方销售金额分别为 1,057,427.82 元、667,707.54 元,由于关联交易购销金额较小,不存在对关联方的重大依赖。但由于该等经常性的关联交易今后还会根据新建项目情况陆续发生,若相关的关联交易定价不公允,将会对中小股东的利益造成影响。同时,对于可能发生的偶发性关联交易,若定价不公允、违反公司关联交易公告编号：2019-010 7 决策制度,也会对中小股东的利益造成影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2019-010 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 上海摩特威尔自控设备工程股份有限公司 英文名称及缩写 Shanghai MTW Automatic Control Equipment&Engineering Corp.,Ltd 证券简称 摩特威尔 证券代码 871990 法定代表人 张木根 办公地址 上海市松江区佘山工业区明业路 252 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 高春燕 职务 董事会秘书 电话 021-57790190 传真 021-57796119-8015 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 上海市松江区佘山工业区明业路 252 号，201602 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 上海市松江区佘山工业区明业路 252 号 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004 年 12 月 2 日 挂牌时间 2017 年 8 月 10 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C制造业-40仪器仪表制造业-402专用仪器仪表制造-4021环境监测专用仪器仪表制造 主要产品与服务项目 以地表水、污染源水质在线监测系统的新建以及运营维护为主,开拓扬尘在线监测系统及废水/废气治理工程等新兴业务,并以全国范围内的仪表销售为辅 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）15,800,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 无 实际控制人及其一致行动人 张木根、奚森斌、王伟慧 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内是否变更报告期内是否变更 统一社会信用代码 91310117769663241F 否 注册地址 上海市松江区佘山工业区强业路 8 号 否 公告编号：2019-010 9 注册资本 15,800,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 太平洋证券 主办券商办公地址 云南省昆明市北京路 926 号同德广场写字楼 31 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 王兴华、冯克华 会计师事务所办公地址 上海市浦东新区世纪大道 88 号金茂大厦 13 楼 六、六、自愿披露自愿披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2019-010 10 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 64,986,907.60 45,625,973.14 42.43%毛利率%31.67%36.06%-归属于挂牌公司股东的净利润 7,521,974.20 4,092,792.27 83.79%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 5,969,066.35 4,059,035.73 47.06%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）33.12%24.21%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）26.28%24.04%-基本每股收益 0.48 0.26 83.79%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 94,756,977.38 58,599,416.21 61.70%负债总计 68,484,971.51 39,701,196.30 72.50%归属于挂牌公司股东的净资产 26,471,606.24 18,949,632.04 39.69%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.68 1.20 40.00%资产负债率%（母公司）66.73%59.70%-资产负债率%（合并）72.27%67.75%-流动比率 132.14%138.00%-利息保障倍数 422.00 66.78-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 6,019,182.90-5,671,429.96 206.13%应收账款周转率 585.21%565.00%-存货周转率 137.44%149.00%-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%61.70%3.65%-营业收入增长率%42.43%94.32%-净利润增长率%82.79%739.64%-五、五、股本情况股本情况 公告编号：2019-010 11 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 15,800,000 15,800,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%六、六、非经常性损益非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 政府补助（财政职业补贴与新三板补贴）1,864,963.00 其他营业外收入和支出-38,012.59 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,826,950.41 所得税影响数 274,042.56 少数股东权益影响额（税后）非经常性损益净额非经常性损益净额 1,552,907.85 七、七、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 八、八、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年期末（上年同期）上年期末（上年同期）上上年期末（上上年同期）上上年期末（上上年同期）调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 50,000.00-应收账款 6,047,523.45-应收票据及应收账款-6,097,523.45-应付账款 583,946.17-应付票据及应付账款-583,946.17-其他应付款 3,332,456.97 3,332,456.97-管理费用 10,526,362.69 8,026,134.08 研发费用-2,500,228.61 公告编号：2019-010 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务概要业务概要 商业模式商业模式:本公司是处于 C4021-环境监测专用仪器仪表制造行业的，提供环境在线监测系统的开发、生产与销售，提供水环境及空气环境监测、运维服务、扬尘与噪声在线监测系统的供应商。公司拥有 3 项专利，21 项软件著作权，并拥有国家高新技术企业资质、ISO9001：2015 质量管理体系认证、ISO14001：2015环境管理体系认证证书。公司为政府部门、污水处理厂、自来水厂等市政单位及污染源企业提供地表水、污染源在线监测系统的新建以及运营维护服务等。公司通过向客户提供能够满足客户需求的水质在线监测系统解决方案及运营维护服务，帮助客户创造价值。公司在为客户创造价值的过程中，同时赢得了市场和客户的认可并以此获取收入和利润。公司通过直销方式开拓业务即直接销售给主管环境部门及其下属环境监测机构等客户，收入来源以上海地区地表水、污染源在线监测系统的新建以及运营维护为主，扬尘与噪声在线监测系统及 VOC 治理工程等新兴业务和全国范围内的仪表销售为辅。报告期内，公司的商业模式较上年度没有发生任何变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式没有发生任何变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）（一）经营计划经营计划 伴随着国家政策红利的支持和市场热度的逐步释放，2018 年公司聚焦环保监管需求，围绕水质在线监测系统设备销售与系统运行维护，保持了稳健和良好的发展态势。公司管理层切实履行公司发展战略，经营计划有序实施，经营情况良好。报告期内，公司完成营业收入 6498.69 万元，同比增长 42.43%；发生营业成本 4440.63 万元，较上年同期增加 52.22%；实现净利润 737.37 万元，较上年同期增加 333.97 万元。截止 2018 年 12 月 31 日，公司总资产 9475.69 万元，较年初增加 61.70%；净资产 2647.16 万元，较年初增长 39.69%（二）（二）行业情况行业情况 环境在线监测设备的发展，在价格更低、易于维护、运行稳定、适应恶劣环境等基础上，向自动化、智能化和网络化方向发展。环境监测领域，从空气、水向土壤倾斜；同时由较窄领域监测向全方位领域监测的方向发展，监测指标不断增加；公告编号：2019-010 13 目前，环境质量监测持续升温，一方面国家高度重视空气环境监测与治理工作，针对各类大气污染源及空气颗粒物，持续加严相关政策，提高排放治理标准，细化监测部署方案，完善环境监测体系，各级监测站对空气站的需求比较旺盛；另一方面，随着国家对环境保护的重视，水质监测近年来发展迅速。水质监测体系正在向更广泛的覆盖面、更系统性的布局发展，水质监测体系逐步清晰和完善。国家环境检测总站耗资 16.8 亿元用于水质监测站的建设和运维，这标志着水质监测站市场已经进入了快速释放期。（三）（三）财务分析财务分析 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与上年期末金上年期末金额变动比例额变动比例 金额金额 占总资产的比占总资产的比重重 金额金额 占总资产的比占总资产的比重重 货币资金 15,693,122.75 16.56%13,564,675.31 23.14%15.69%应收票据与应收账款 16,262,116.18 17.16%6,097,523.45 10.41%166.70%存货 40,766,770.53 43.02%23,853,665.51 40.71%70.90%投资性房地产 -长期股权投资 -固定资产 3,963,787.89 4.18%3,253,616.24 5.55%21.83%在建工程 -短期借款 0.00 0.00%2,000,000.00 3.41%-100.00%长期借款 -资产负债项目重大变动原因：资产负债项目重大变动原因：1、应收票据与应收账款较期初增加10164592.73元，较上期增长166.7%，主要原因系公司在2018年度开展业务工作量较大，项目回款周期长。2、存货较期初增加16913105.02元，较上期增长70.9%，主要原因系公司2018年度新签订水质在线监测系统合同业务量较大，需要前期采购项目所需仪器仪表等设备，而项目暂未完全验收。3、短期借款变动系公司2018年度未向银行等金融机构申请借款。2、营业情况分析营业情况分析（1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例 金额金额 占营业收入的比占营业收入的比重重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 64,986,907.60-45,625,973.14-42.43%营业成本 44,406,384.24 68.33%29,173,311.46 63.94%52.22%毛利率 31.67%-36.06%-管理费用 6,869,815.40 10.57%8,026,134.08 17.59%-14.41%研发费用 3,385,119.67 5.21%2,500,228.61 5.48%35.39%销售费用 2,568,640.06 3.95%1,365,089.66 2.99%88.17%公告编号：2019-010 14 财务费用 24,739.71 0.04%89,878.07 0.20%-72.47%资产减值损失 622,745.77 0.96%-336,373.15-0.74%285.14%其他收益 3,326.51 0.01%59,968.99 0.13%-94.45%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-25,151.53-0.06%-100.00%汇兑收益-营业利润 6,829,566.45 10.51%4,711,605.78 10.32%44.95%营业外收入 1,870,995.90 2.88%12,807.11 0.03%14,509.04%营业外支出 47,372.00 0.07%655.20 0.00%7130.16%净利润 7,373,785.96 11.35%4,033,990.13 8.84%82.79%项目重大变动原因：项目重大变动原因：1、营业收入较期初增加19360934.46元，较上期增长42.43%以及营业成本较期初增加15233072.78元，较上期增长52.22%主要原因系公司2018年度完成了较多水质在线监测系统验收工作，并确认项目收入及相应成本。2、研发费用变动主要系公司2018年度期间，为加强公司技术实力，大力度增加了研发费用投入。3、营业利润及净利润变动系公司2018年度完成了较多水质在线监测系统验收工作，并确认了项目收入。（2 2）收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 64,986,907.60 45,625,973.14 42.43%其他业务收入-主营业务成本 44,406,384.24 29,173,311.46 52.22%其他业务成本-按产品分类分析：按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%环境检测及备件销售 49,100,536.73 75.55%34,684,574.16 76.02%运维服务 10,670,109.72 16.42%7,835,929.08 17.17%废气处理及减排方案 2,072,880.94 3.19%2,507,402.03 5.50%扬尘与噪声监测租赁 3,143,380.21 4.84%598,067.87 1.31%按区域分类分析：按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：营业收入变动系公司2018年度完成了较多水质在线监测系统验收工作，并确认收入。上述项目属于环境公告编号：2019-010 15 检测及备件销售，因此环境检测及备件销售增加额较大。（3）主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 上海环境保护有限公司 6,463,070.51 9.95%否 2 上海市环境监测中心 4,562,860.85 7.02%否 3 上海开天建设（集团）有限公司 4,243,050.49 6.53%否 4 上海市嘉定区环境监测站 3,777,358.39 5.81%否 5 上海美维电子有限公司 1,806,300.91 2.78%否 合计合计 20,852,641.15 32.09%-（4）主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 杭州哈希环境科技有限公司 4,379,141.33 19.79%否 2 泛测（北京）环境科技有限公司 3,900,000.00 17.63%否 3 上海文廉环境科技有限公司 1,411,701.83 6.38%否 4 中山市探海仪器有限公司 500,000.00 2.26%否 5 上海俊人电力工程有限公司 466,702.63 2.11%否 合计合计 10,657,545.79 48.17%-3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 6,019,182.90-5,671,429.96 206.13%投资活动产生的现金流量净额-1,870,181.71-205,214.52-811.33%筹资活动产生的现金流量净额 2,053,197.25-3,836,413.73 153.52%现金流量分析：现金流量分析：经营活动产生的现金流量金额较上期增加系本期的收入是上年的 1.4 倍，收入增长的同时，收款的金额也同步增加。本期采购商品的较上期相比，延长了付款期限。投资活动产生的现金流量金额变动系本期投资的固定资产较上期有所增加。本期与子公司无资金往来。筹资活动产生的现金流量变动系本期项目履约保函保证金到期的金额是本期开具的项目履约保函保证金金额 8 倍。（四）（四）投资状况分析投资状况分析 1 1、主要控股子公司、参股公司情况主要控股子公司、参股公司情况 全资子公司：上海泓旻环保科技有限公司 统一社会信用代码：913101173246258409 注册资本：2000 万元 公告编号：2019-010 16 主要业务：挥发性有机物（VOC）治理工程 报告期内实现营业收入约 7,135,813.11 元 控股子公司：上海戬璠环保科技有限公司 统一社会信用代码：91310117324625656H 主要业务：废水治理工程 报告期内实现营业收入约 0 元 全资孙公司：上海泓旻检测技术咨询有限公司 统一社会信用代码：91310117351160663T 主要业务：实验室第三方检测 报告期内实现营业收入约 7,201,535.16 元 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 （五）（五）非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用（六）（六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 会计政策变更的内容和原因会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额受影响的报表项目名称和金额 将应收账款与应收票据合并为“应收票据及应收账款”列示 2018 年12 月 31 日应收票据及应收账款列示金额 16,262,116.18 元，2017年12月31日应收票据及应收账款列示金额6,097,523.45元。母公司2018年 12 月 31 日应收票据及应收账款列示金额 10,225,867.84 元，2017 年12 月 31 日应收票据及应收账款列示金额 4,332,925.58 元。将应收利息、应收股利与其他应收款合并为“其他应收款”列示 2018 年 12 月 31 日其他应收款列示金额 5,711,420.92 元，2017 年 12 月31 日其他应收款列示金额 3,332,456.97 元。母公司 2018 年 12 月 31 日其他应收款列示金额 9,065,768.16 元，2017 年 12 月 31 日其他应收款列示金额 8,713,255.40 元。将固定资产与固定资产清理合并为“固定资产”列示 2018 年 12 月 31 日固定资产列示金额 3,963,787.89 元，2017 年 12 月 31日固定资产列示金额 3,253,616.24 元。母公司 2018 年 12 月 31 日固定资产列示金额 3,038,505.56 元，2017 年 12 月 31 日固定资产列示金额2,454,528.31 元。将在建工程与工程物资合并为“在建工程”列示 2018 年 12 月 31 日在建工程列示金额 0.00 元，2017 年 12 月 31 日在建工程列示金额 0.00 元。母公司 2018 年 12 月 31 日在建工程列示金额 0.00 元，2017 年 12 月 31 公告编号：2019-010 17 日在建工程列示金额 0.00 元。将应付账款与应付票据合并为“应付票据及应付账款”列示 2018 年 12 月 31 日应付票据及应付账款列示金额 6,163,587.06 元，2017年 12 月 31 日应付票据及应付账款列示金额 583,946.17 元。母公司 2018年 12 月 31 日应付票据及应付账款列示金额 5,409,505.61 元，2017 年12 月 31 日应付票据及应付账款列示金额 583,946.17 元。将应付利息、应付股利与其他应付款合并为“其他应付款”列示 2018 年 12 月 31 日其他应付款列示金额 4,930,091.16 元，2017 年 12 月31 日其他应付款列示金额 1,392,046.96 元。母公司 2018 年 12 月 31 日其他应付款列示金额 2,932,554.21 元，2017 年 12 月 31 日其他应付款列示金额 1,115,237.06 元。将专项应付款与长期应付款合并为“长期应付款”列示 2018 年 12 月 31 日长期应付款列示金额 0.00 元，2017 年 12 月 31 日长期应付款列示金额 0.00 元。母公司 2018 年 12 月 31 日长期应付款列示金额 0.00 元，2017 年 12 月 31 日长期应付款列示金额 0.00 元。新增研发费用报表科目，研发费用不再在管理费用科目核算 2018 年度管理费用减少 3,385,119.67 元，重分类至研发费用；2017 年度管理费用减少 2,500,228.61 元，重分类至研发费用。母公司 2018 年度管理费用减少 3,385,119.67 元，重分类至研发费用；2017 年度管理费用减少 2,500,228.61 元，重分类至研发费用。“财务费用”项目下新增“利息费用”和“利息收入”明细项目，分别反映企业为筹集生产经营所需资金等而发生的应予费用化的利息支出和企业应确认的利息收入。2018 年度利息费用金额列示 20,553.75 元，利息收入金额列示 23,615.55元；2017 年度利息费用列示 71,811.25 元，利息收入列示 24,778.19 元。母公司 2018 年度利息费用金额列示 20,553.75 元，利息收入金额列示16,763.38 元；2017 年度利息费用列示 71,811.25 元，利息收入列示14,242.56 元。（七）（七）合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用（八）（八）企业社会责任企业社会责任 公司作为环境保护行业的一份子，发挥技术优势，为客户提供先进的环保解决方案。报告期内，公司诚信经营、依法纳税、并结合经营需要，积极吸纳就业劳动力和保障员工合法权益，立足本职尽到了一个企业对社会的应有社会责任。三、三、持续经营评价持续经营评价 报告期内，公司营业收入 6498.69 万元，利润 682.95 万元，净资产 2627.2 万元，不存在债务违约、实际控制人或高管无法履职、拖欠员工工资或贷款等情况。报告期内，公司各项业务进展顺利，资产、人员、财务情况完全独立，保持持续独立自主经营的能力。企业治理规范有序，会计核算、财务管理和风险控制等重大内部控制体系良好。董事会、监事会、股东大会运作合理。报告期内未发生对公司持续经营能力有重大不利影响的事项。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 公告编号：2019-010 18 五、五、风险因素风险因素 （一）（一）持续到本年度的风险因素持续到本年度的风险因素 1、公司治理风险 公司 2017 年 4 月完成由有限责任公司变更为股份有限公司。在有限公司阶段,公司治理结构较为简单,治理机制不够完善,未能形成完整的内部控制体系,存在“三会”层次不清晰,会议记录不完整现象。公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要,或内部控制制度未有效落实而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。应对措施：2017 年 4 月 7 日，公司整体变更为股份公司，公司正在逐步建立健全法人治理结构体系，逐步完善内部控制体系，对有限公司阶段存在的问题以及原有管理制度正在完善和规范。针对公司内部管理，分别制定了采购相关的采购与付款管理制度、存货管理制度、生产过程相关的安全生产管理制度，财务相关的财务管理制度等；针对保护股东权利，分别制定了公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则及关联交易管理办法等一系列内部管理制度。在建立上述完善制度基础上，股份公司已经在生产经营过程中严格执行上述相关制度，并正逐步规范和完善公司经营活动。2、董事会治理不当风险 董事会是公司绝大多数重要事件的最终决定者,董事会对于整个公司来说至关重要。董事会的行为最终能对公司产生重大影响,不恰当的董事会行为会带来董事会风险。如果董事不能胜任就可能会导致董事会因能力不足而未能完成好自身的工作,从而造成董事会失职风险。应对措施：针对董事会治理相关事项，公司制定了董事会议事规则、公司章程等相关制度，要求董事会：制定公司战略目标，确定公司治理的重要决策等。根据公司的相关董事会制度，以及通过公司董事会秘书对董事会工作的辅助配合，董事会的公司治理工作将逐步完善。3、实际控制人不当控制和公司治理的风险 张木根、王伟慧、奚森斌为公司的共同实际控制人,其三人直接及间接控制公司 100%股权,公司实际控制人处于绝对控股地位,能够通过行使表决权对本公司的发展战略、生产经营、利润分配、人事任免等事项进行控制。虽然公司已建立了完善的法人治理结构,从制度安排上避免实际控制人或大股东操纵现象的发生,但并不排除实际控制人利用其绝对控制地位从事相关活动,对公司产生不利影响。应对措施：公司将严格贯彻“三会议事规则”以及各项管理制度，提高公司的管理水平，确保中小股东的知情权、参与权、质询权、表决权、保障中小股东的利益。同时实际控制人也在不断得学习知识，提高素养和职业道德水平。4、市场竞争风险 公司是一家长期致力于环境保护领域的开拓和创新,是一家在水质在线监测项目和环境自动监测网络方面的国家高新技术企业。公司主营业务为环境在线监测系统的开发、生产与销售,提供水环境及空气环境监测、运维服务。公司产品的性能和质量处于国内较为领先的水平,但与国际竞争对手及国内大型厂商相比,本公司存在起步晚、规模小,技术上仍须完善提高等不利因素。在环境监测领域,近年来业内的厂家数量不断增加,竞争趋于激烈,如果公司无法根据市场变化及时调整竞争战略,并积极推动资源整合和模式创新,则有可能在未来的激烈的市场竞争中处于不利地位。应对措施：公司将利用公司在现有领域内的行业经验，积极开拓自身研发技术实力，在仪器仪表开发、水质在线监测系统集成设计优化方面开拓进取。自身研发方面一方面依托有经验且知识水平储备充实的技术人员，一方面不断加大研发费用投入，对研发活动进行规范化管理，使研发活动快速发展。5、关联交易决策失当的风险 报告期内,公司存在向关联方采购商品及劳务、出售商品、租赁房的情形,根据公司的实际经营现状,部分关联交易将在一定时期内持续存在,但公司未来仍存在因对关联交易决策不当,导致损害公司利益的情形。应对措施：股份公司成立后，公司完善了治理结构和内部控制程序，规范了各项管理制度。制定了公告编号：2019-010 19 关联交易公允决策制度、对外担保管理办法、对外投资管理制度、防范控股股东及关联方占用公司资金管理制度等制度。公司在日常经营中，通过上述制度的实施，已经规范关联方交易相关事项。6、项目周期性