872423_2018_百达智能_2018年年度报告_2019-04-24.pdf

公告编号：2019-006 1 证券代码：872423 证券简称：百达智能 主办券商：东兴证券 2018 年度报告 百达智能 NEEQ:872423 百琪达智能科技（宁波）股份有限公司 Baiqida Intelligent Technology(Ningbo)CO.,LTD 公告编号：2019-006 2 公司年度大事记公司年度大事记 公司于 2018 年 11 月 27 日重新认定为高新技术企业 2018 年，公司新取得授权专利 22项，其中，发明专利 2 项。公司被浙江省经信厅认定为“2018年浙江省创新型示范中小企业”公司被浙江省经信委评定为“2018 年度浙江省“隐形冠军”（培育）企业”；公司通过宁波市推进“中国制造 2025”工作领导小组办公室评定入选“2018年度宁波市智能装备重点优势企业”；公司商标“”通过 2018 年度宁波名牌复审；发明专利“全自动磁场成型压机”（专利号：ZL 2014 1 0409591.8）参加 2018年第十四届宁波发明创新奖大赛获“发明优秀奖”；公司研发团队通过宁波市奉化区人社局“2018 年度宁波市奉化区企业技术创新团队”认定。2018 年，公司取得计算机软件著作权 2 项。公告编号：2019-006 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2424 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2929 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3131 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3232 第九节第九节 行业信息行业信息 .3535 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3636 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4343 公告编号：2019-006 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、百达智能 指 百琪达智能科技（宁波）股份有限公司 百琪达有限 指 宁波百琪达自动化设备有限公司，股份公司前身 百达机床 指 宁波奉化百达机床厂 驰昇投资 指 宁波梅山保税港区驰昇投资合作企业（有限合伙），系公司股东之一 宁波银行莼湖支行 指 宁波银行股份有限公司莼湖支行 三会 指 公司股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规 则 股东大会 指 百琪达智能科技（宁波）股份有限公司股东大会 董事会 指 百琪达智能科技（宁波）股份有限公司董事会 监事会 指 百琪达智能科技（宁波）股份有限公司监事会 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公司章程 指 百琪达智能科技（宁波）股份有限公司公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 挂牌 指 公司股份在全国中小企业股份转让系统挂牌进行公开转让之行为 元、万元 指 人民币元、人民币万元 主办券商、东兴证券 指 东兴证券股份有限公司 会计师、会计师事务所 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙）律师、律师事务所 指 北京市金开律师事务所 中国、我国、国内 指 中国大陆地区 破碎炉/氢破碎炉 指 用于稀土永磁材料氢破碎处理，将稀土磁性材料铸片 氢破碎为粗粉的一种设备 氢碎加工技术服务 指 将稀土磁性材料铸片氢破碎为粗粉的一种技术 磁场成型压机 指 用于稀土磁性材料粉末成型的一种设备 稀土永磁材料 指 稀土永磁材料是指稀土金属和过渡族金属形成的合金经一定的工艺制成的永磁材料。稀土永磁材料已在机械、电子、仪表和医疗等领域获得了广泛应用。公告编号：2019-006 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王晗权、主管会计工作负责人蒋世文及会计机构负责人（会计主管人员）蒋世文保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、豁免披露事项及理由 公司主营业务为磁场成型压机及氢碎炉等设备的加工制造及永磁材料加工，一直专注于永磁材料加工设备的研发、生产和销售及永磁材料的加工，该行业属于稀土材料的细分行业，根据客户及供应商与本公司的保密协议要求，以及目前公司所处行业竞争激烈，且行业上下游渠道较窄、行业相关制度不健全，为保护公司核心客户及供销链信息，申请豁免披露公司部分客户及供应商名称等信息。【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人为王晗权、王爽（王晗权与王爽系夫妻关系），王晗权直接持有公司 22,750,000 股股份、占公司总股本的 58.33%，为股份公司控股股东，同时担任股份公司董事长兼总经理；王爽直接持有公司 3,500,000 股股份、占公司总股本的 8.97%，担任公司董事，王晗权与王爽夫妇合计持有公司67.3%的股权，股权集中度高。若王晗权、王爽利用实际控制权对公司经营决策、人事、财务管理施予重大影响，通过行使表决权或其他方式对公司的经营决策、利润分配、对外投资等进行控制，可能对公司及其他股东的权益产生不利影响。公告编号：2019-006 6 税率优惠政策变动的风险 2018 年，公司享受以下税收优惠：根据中华人民共和国企业所得税法及高新技术企业认定管理办法等规定，企业通过高新技术企业认定，可享受税率为 15%的企业所得税优惠。公司于 2015 年 10 月 29 日通过高新技术企业认定（证书编号：GF201533100036），根据 高新技术企业认定管理方法及中华人民共和国企业所得税的有关规定，公司自获得高新技术企业认定后三年内（含 2015年）所得税税率为 15%。根据高新技术企业认定管理办法有关规定：公司应在期满前 3 个月内提出复审申请，不提出复审申请或复审不合格的，其高新技术企业资格到期自动失效。2018 年 6 月公司申请重新认定高新技术企业，并于 2018 年 11月 27 日通过高新技术企业认定（证书编号：GR201833100603），虽通过高新技术企业认定但未来该项税收优惠政策发生不利变化，仍将对公司盈利产生不利影响。技术研发未能持续及专利涉诉的风险 报告期内，公司已经掌握该行业的多项技术和研发专利。如果公司未能不断保持和提升其技术水平，或出现与专利及专利有关技术相关的泄密、诉讼等情况，将有可能对公司未来经营和盈利能力产生不利影响。行业波动风险 公司所处行业为专用设备制造业，专用设备制造业直接受到下游行业的行业周期波动影响，行业景气度高时，下游企业开发新项目、扩大产能的积极性高，设备制造的业务量也随之增加；行业景气度低迷时，下游企业开发新项目、扩大产能的积极性降低，设备制造企业的盈利将下降。如果宏观经济出现低迷或下游行业持续波动的情况发生，将对公司主要产品的价格和毛利造成一定影响，不利于公司业绩的稳定增长。核心技术人员流失的风险 公司为高新技术企业通过多年来不断的自主创新研究和实践，公司建立了一定的技术储备，取得的各项专利均为自主知识产权，并培养了一批核心技术人员，生产技术和人才储备是公司持续发展的重要资源和基础。同时，公司的大批熟练技术员工也在生产制造、工艺改进、设备改造方面积累了宝贵的经验，是公司产品质量合格稳定的重要保障。但是在公司未来的发展过程中，如果核心技术人员流失或技术泄密，将对公司公告编号：2019-006 7 的生产经营造成不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2019-006 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 百琪达智能科技（宁波）股份有限公司 英文名称及缩写 Baiqida Intelligent Technology(Ningbo)CO.,LTD 证券简称 百达智能 证券代码 872423 法定代表人 王晗权 办公地址 浙江省宁波市奉化区奉化经济开发区滨海新区星海路 108 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 竺剑力 职务 董事会秘书 电话 0574-59515242 传真 0574-88749378-609 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 浙江省宁波市奉化区奉化经济开发区滨海新区星海路 108 号 315506 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 4 月 15 日 挂牌时间 2018 年 1 月 26 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业专用设备制造业环保、社会公共服务及其他专用设备制造其他专用设备制造（C3599）主要产品与服务项目 磁场成型压机及氢碎炉等设备的加工制造及永磁材料加工 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）39,000,000 优先股总股本（股）0 控股股东 王晗权 实际控制人及其一致行动人 王晗权、王爽 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 913302835511460224 否 公告编号：2019-006 9 注册地址 浙江省宁波市奉化区奉化经济开 发区滨海新区星海路 108 否 注册资本（元）39,000,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 东兴证券 主办券商办公地址 北京市西城区金融大街 5 号（新盛大厦）12、15 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 罗国芳 宋彩忠 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号四楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2019-006 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 89,525,195.41 72,431,655.96 23.60%毛利率%37.06%38.72%-归属于挂牌公司股东的净利润 15,059,492.99 11,568,720.17 30.17%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 12,722,011.96 10,981,831.84 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）16.25%16.33%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）13.73%15.13%-基本每股收益 0.39 0.32 21.88%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 141,179,552.63 119,856,015.52 17.79%负债总计 40,964,442.41 34,700,398.29 18.05%归属于挂牌公司股东的净资产 100,215,110.22 85,155,617.23 17.68%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.57 2.18 17.89%资产负债率%（母公司）29.02%28.95%-资产负债率%（合并）-流动比率 2.02 2.02-利息保障倍数 44.04 41.34-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 14,518,863.28 9,204,908.33 57.73%应收账款周转率 3.80 3.28-存货周转率 1.76 1.93-公告编号：2019-006 11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%17.79%31.72%-营业收入增长率%23.60%36.45%-净利润增长率%30.17%63.97%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 39,000,000 39,000,000 0.00%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）3,028,544.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益-266,396.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-12,170.32 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,749,977.68 所得税影响数 412,496.65 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 2,337,481.03 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 公告编号：2019-006 12 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 2,972,823.92 应收账款 21,927,548.99 应收票据及应收账款 24,900,372.91 应付账款 8,774,227.17 应付票据及应付账款 8,774,227.17 应付利息 9,473.34 其他应付款 630,649.33 640,122.67 管理费用 11,924,494.91 7,209,726.61 研发费用 4,714,768.30 公告编号：2019-006 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司主营业务为磁场成型压机及氢碎炉等设备的加工制造及永磁材料加工。公司自设立以来，一直专注于永磁材料加工设备的研发、生产和销售。通过多年来不断的自主创新研究和实践，公司建立了一定的技术储备，取得的各项专利均为自主知识产权。截止 2018 年 12 月 31 日，公司拥有 62 项授权专利、2 项计算机软件著作权登记和多项技术储备。目前公司已经形成了完整的研发体系、制造体系、质量控制体系、营销体系。在市场竞争中，公司在产业链、客户资源、技术研发、成本控制等方面拥有明显竞争优势，已成为国内永磁材料加工企业的重要供应商。（一）研发模式（一）研发模式 公司对新产品的研发主要结合下游高性能永磁材料行业发展趋势及现时的市场需求展开，公司的研发流程主要包括提出研发需求、制定研发方案及试验、正式生产等三个阶段。每个阶段的具体研发流程为：在提出研发需求阶段，公司通过业务开展过程中内外部需求、市场需求调研及发展战略需求，提出研发意向，并进行可行性分析，经总经理确认项目可行性后，研发项目正式启动；在制定研发方案及试验阶段，公司在前期研发需求的基础上，组建研发项目团队进行项目详细设计，在充分考虑实验可行性及规模生产可能性的前提下，设计出样机并开展实验。实验成功后，项目团队进行设计完善，并根据订单销售情况正式进行生产。（二）采购模式（二）采购模式 公司采取按需采购的采购模式，主要采购方式分为大宗采购和小宗采购。大宗采购主要是生产、库存环节所需要的原材料，如钢材、螺丝等；小宗采购包括：零配件、劳保用品和办公设备等。对于大宗采购业务统一由采购部负责，具体流程为：各生产部门根据生产信息提出采购计划，向采购部提交采购申请单，采购部根据客户订货情况、各生产部提供的采购申请单和每月经营计划制定采购方案，并向与公司有长期合作关系且具备良好信誉、供货能力强的供应商进行询价，在选定供应商后，采购部确定原材料采购数量和采购金额并签订采购合同。供应商配送货后，由公司品管部人员进行验收，验收合格后入库。（三）生产模式（三）生产模式 公司产品主要分为两类：材料加工和设备制造。在材料加工方面，公司氢碎加工技术服务生产有两种方式：一种是到客户工厂取料，拉至公司车间生产，加工完毕的产品再拉回客户工厂；另一种是客户把原料送至公司，公司加工完毕后，待客户下批次原料送至公司后，拉回上批次加工完毕的成品的生产模式。公告编号：2019-006 14 （四）销售模式（四）销售模式 1、销售模式 公司的客户主要为永磁材料生产加工企业，公司的销售模式主要为直接面对行业终端产品制造客户的直销模式，同时，公司部分订单是通过招投标途径获取。公司获得产品订单，按照客户的要求进行设计、制造，在产品交付予客户并经客户验收合格后视为完成销售。公司营销部负责客户的开拓，并负责维护与客户之间的关系及收集市场前沿信息。公司主要通过国内有关的展销会，客户的口碑营销，主动走访潜在客户等措施对公司进行宣传，从而达到市场开拓的目的。公司提供多样化的产品设计定制服务，对有部分特别技术要求的客户，公司提供模块化的定制服务；对无部分特殊技术要求的客户，提供标准化的产品服务。公司销售的具体流程为：客户提出产品需求和询价，营销部人员进行产品报价，并针对客户的要求进行参数及价格的调整。在与客户确认产品及报价后，公司与客户签订合同并组织生产部进行设计和生产，生产完成后由品管部对产品进行检验，检验产品合格后发货给客户，最后公司安排人员进行安装调试。公司已制定销售定价管理办法，按照设备系列、型号及不同确定基准价格，在与客户洽谈中根据客户对设备要求定制设计，参考客户要求的复杂程度及信用状况等因素，销售人员在基准价格上适当变动。2、公司投标流程 公司关注政府、大中专院校和部分国有企业的招投标网站。上述网站发布招投标公告后，公司首先评估自身资质及产品是否符合投标要求，在符合投标要求后，立刻与项目联系人、投标部门及代理机构等取得联系，问询投标具体事宜，为即将开展的投标工作做准备。在撰写投标书过程中，公司积极调研并通过公开渠道、合作伙伴及客户了解招标单位历年招标情况，最后充分结合自身专业的知识水准及公司的利润率、产品质量等各种因素，确定投标价格，制作投标书。3、公司反商业贿赂措施 公司对于反商业贿赂，公司制定了商业道德规范控制程序、反腐败反贿赂控制程序文件等管理制度，明确规定了公司领导及普通员工不得进行商业贿赂，保证公司的合法经营。（五）盈利模式（五）盈利模式 公司的盈利模式主要是通过销售磁场成型压机及氢碎炉等设备及永磁材料加工获取收入，并不断研发新技术和新产品，从而提高产品的毛利率。公司在不断提升产品的技术优势的同时，保障产品的质量，为客户提供优质的售后服务，保持现有客户的稳定性。由于公司产品是针对不同的客户专门设计、量身打造，配件的替代性比较低，因此做好售后等配套服务较为重要。此外，公司将不断开拓市场，增加市场份额，在保持磁场成型压机及氢碎炉等专业设备制造领域优势竞争地位的同时，积极寻公告编号：2019-006 15 求多元化发展，拓展设备的应用领域，增强企业竞争力。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司实现营业收入 8,952.52 万元，同比增长 23.6%，公司资产总额 14,117.96 万元，同比增加 17.79%，负债总计 4,096.44 万元，同比上升 18.05%，所有者权益 10,021.51 万元，同比增加17.68%，公司资产负债率 29.02%，同比上升 0.07 个百分点，资产质量整体健康稳健。2018 年，公司新增 2 项发明专利，22 项实用新型专利，2 项计算机软件著作权。公司被评为“2018年浙江省创新型示范中小企业”、“2018 年度浙江省“隐形冠军”（培育）企业”、“2018 年度宁波市智能装备重点优势企业”；公司研发团队通过 2018 年度“宁波市奉化区企业技术创新团队”认定等荣誉。(二二)行业情况行业情况 永磁材料作为基础原料，在航空航天、新能源汽车和电子信息等行业，有着巨大的潜在需求，如果这些潜在市场随着市场结构调整、行业市场垄断的打破，将会带动大规模的产能增长；电子信息化水平的提高将带动永磁材料的需求向好；工业化进程带动永磁材料需求快速增加；随着国家对节能、减排、降耗的高度重视，规范永磁材料生产企业的企业布局、规模、外部条件、质量、工艺和装备成为当前永磁材料生产企业发展的主要目标。以上因素都会拉动永磁材料产能的释放，为永磁材料加工设备提供较大市场空间。公司自设立以来，一直专注于永磁材料加工设备的研发、生产和销售。通过多年来不断的自主创新研究和实践，公司建立了一定的技术储备，取得的各项专利均为自主知识产权。公司建有省高新技术企业研究开发中心，成功开发了全自动氢碎炉、全自动连续式氢碎炉、全自动磁场成型机、圆柱全自动磁场成型机、辐射环全自动磁场成型机、平行压全自动磁场成型机、无等静压全自动智能型成型公告编号：2019-006 16 码盘一体生产系统及单片磁场成型烧结生产线等稀土深加工成套装备；全自动氢碎炉、磁场成型机、智能稀土永磁成型烧结一体生产线均被评为省内首台套产品，并自 2014 年以来均入选宁波市自主创新产品和优质产品推荐目录。目前公司已经形成了完整的研发体系、制造体系、质量控制体系、营销体系。在市场竞争中，公司在产业链、客户资源、技术研发、成本控制等方面积累了一定的竞争优势，已成为国内永磁材料加工企业的重要供应商，建立了一定的竞争优势。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年本期期末与上年期末金额变动比期末金额变动比例例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 2,970,980.42 2.10%1,673,459.43 1.40%77.54%应收票据与应收账款 26,916,547.52 19.07%24,900,372.91 20.78%8.10%存货 36,188,784.97 25.63%27,939,517.09 23.31 29.53%投资性房地产 0 0.00%0 0.00%0.00%长期股权投资 0 0.00 0 0.00%0.00%固定资产 40,863,548.14 28.94%36,456,171.12 30.42%12.09%在建工程 2,929,134.12 2.07%394,306.11 0.33%642.86%短期借款 8,000,000.00 5.67%7,000,000.00 5.84%14.29%长期借款 0 0.00%0 0.00%0.00%其他流动资产 14,526,779.81 10.29%13,057,444.7 10.89%11.25%应付票据及应付账款 14,887,155.27 10.54%8,774,227.17 7.32%69.67%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、应收票据及应收账款方面，2018 年期末应收票据及应收账款为 26,916,547.52 元，较上年同期相比增长 8.1%，主要是公司 2018 年度销售收入增长 23.6%，设备应收账款也随之增加。2、存货方面：2018 年期末存货比 2017 年同比增长 29.53%，主要为设备产能增加及研发周期延长，在产品比年初增加 700.72 万元，影响比率为 25.08%；库存设备及发出设备比年初增加 110.66 万元，影响比率为 3.96%。3、固定资产方面：2018 年期末固定资产为 4,086.35 万元，较 2017 年期末值同比增长 12.09%，主要为 2018 年新购入宁波智慧园房产 212.27 万元，自建和购入生产用机器设备 504.37 万元。4、其他流动资产方面，2018 年期末其他流动资产同比增长 11.25%，主要为理财产品增加 149.99万元。公告编号：2019-006 17 5、应付票据及应付账款方面，2018 年期末应付票据及应付账款较 2017 年期末增长 69.67%，主要为 2018 年采购设备开具承兑汇票 488.62 万元，应付账款比年初增加了 122.67 万元。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 89,525,195.41-72,431,655.96-23.60%营业成本 56,349,726.13 62.94%44,386,198.18 61.28%28.95%毛利率%37.06%-38.72%-管理费用 9,183,298.12 10.26%7,209,726.61 9.95%27.37%研发费用 5,947,084.94 10.55%4,714,768.3 6.51%26.14%销售费用 3,381,755.64 3.78%1,710,255.98 2.36%97.73%财务费用 372,158.69 0.42%329,528.93 0.45%12.94%资产减值损失 359,995.35 0.40%289,997.92 0.40%24.14%其他收益 3,028,544.00 3.38%20,000.00 0.03%15,042.72%投资收益 422,328.69 0.47%76,328.22 0.11%453.31%公允价值变动收益-133,687.00-0.15%12,847.00 0.02%-1,140.61%资产处置收益 0 0.00%48,307.72 0.07%-100%汇兑收益 0 0.00%0 0.00%0.00%营业利润 16,427,139.90 18.35 13,041,220.92 18.00%25.96%营业外收入 2,000.00 0.00%918,114.90 1.27%-99.78%营业外支出 14,170.32 0.02%0 0.00-净利润 15,059,492.99 16.82%11,568,720.17 15.97%30.17%利润总额 16,414,969.58 18.34 13,959,335.82 19.27 17.59 持续经营净利润 15,059,492.99 16.82%11,568,720.17 15.97%30.17%综合收益总额 15,059,492.99 16.82%11,568,720.17 15.97%30.17%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、在营业收入方面：2018 年营业收入为 8952.52 万元，同比增长 23.6%，主要受 2018 年上半年磁性材料行业景气影响，氢处理加工量与磁场成型压机销售量增加。2、在营业成本方面，2018 年营业成本同比增长 26.14%，主要为 2018 年钢材、氢气等原材料上涨幅度超过 10%，以及生产工人薪资增加。3、在管理费用方面：2018 年管理费用为 9,183,298.12 元，比上年同期增长 27.37%，主要为 2018年度管理人员薪资、业务招待费及车辆费用增加较快。公告编号：2019-006 18 4、在销售费用方面：2018 年销售费用为 338.18 万元，较 2017 年同比增长 97.73%，主要为售后等差旅费比上年度增加 68.62 万元，运输物流费用比上年度增加 51.8 万元。5、在其他收益方面：其他收益 2018 年度变动幅度较大大，主要为上年营业外支出-政府补助调整到本科目所致。6、在净利润方面：2018 年实现净利润 1,505.95 万元，2017 年度为 1,156,87 万元，同比增长30.17%，主要为 2018 年度销售收入增长 23.6%，政府补助比上年增加 211.04 万元。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 89,507,954.03 72,421,570.49 23.59%其他业务收入 17,241.38 10,085.47 70.95%主营业务成本 56,349,726.13 44,386,198.18 26.95%其他业务成本 0 0 0%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%高性能永磁材料氢处理 32,392,537.42 36.18%31,630,234.11 43.67%磁场成型压机 16,159,805.48 18.05%12,693,931.6 17.53%全自动磁场成型压机 32,070,837.06 35.82%18,300,000.00 25.27%氢碎炉 6,379,597.71 7.13%7,547,008.52 10.42%维修费 117,368.10 0.13%86,871.76 0.12%配件 2,387,808.26 2.67%2,163,524.5 2.99%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：2018 年主营业务收入比上年同期增加 23.6%，主要受上半年磁性材料行业景气状况影响，磁场成型压机系列产品设备销售增加 27%，2018 年度整体销售收入的增加，主要得益于公司不断加大的研发投入，提升了设备的技术含量，增加了产品在市场中的竞争力。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 客户 A 8,369,704.85 9.35%否 公告编号：2019-006 19 2 客户 B 6,335,052.48 7.08%否 3 客户 C 4,434,601.33 4.95%否 4 客户 D 4,008,209.50 4.48%否 5 客户 E 2,865,345.60 3.20%否 合计合计 26,012,913.76 29.06%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关是否存在关联关系系 1 供应商 A 5,119,819.75 12.04%否 2 供应商 B 4,346,217.76 10.22%否 3 供应商 C 3,514,435.7 8.27%否 4 供应商 D 1,828,479.77 4.30%否 5 宁波市鄞州通宏工贸有限公司 1,343,015.03 3.16%否 合计合计 16,151,968.01 37.99%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 14,518,863.28 9,204,908.33 57.73%投资活动产生的现金流量净额-15,756,523.83-17,544,746.35 10.19%筹资活动产生的现金流量净额 626,534.99 9,863,509.36-93.65%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动现金流量净额变动比例为 57.73%，主要为 2018 年收货款比上年增加 858.49 万元，政府补助比上年增加 211.04 万元，支付职工工资增加 359.59 万元，其他费用支出增加 246.04 万元。2、投资活动现金流量净额变动比例为 10.19%，主要为 2017 年比本年理财投资支出增加 1000 万元，本年固定资产投资支出比上年增加 777.49 万元。3、筹资活动现金流量净额变动比例为-93.65%，主要为 2017 年股改增资 920 万元。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司无控股子公司。报告期内，公司投资 30.00 万元参股宁波磁性材料应用技术创新中心有限公司，在该公司持股比例为 1%。公告编号：2019-006 20 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 报告期内，公司在宁波银行购买中低风险中短期理财产品 14,499,900.00 元，投资收益 577,701.95元。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1 1、会计政策的变更、会计政策的变更 因执行财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知导致的会计政策变更。财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会（2018）15 号），对一般企业财务报表格式进行了修订。（1）资产负债表中“应收票据”和“应收账款”合并列示为“应收票据及应收账款”；“应付票据”和“应付账款”合并列示为“应付票据及应付账款”；“应收利息”和“应收股利”并入“其他应收款”列示；“应付利息”和“应付股利”并入“其他应付款”列示；“固定资产清理”并入“固定资产”列示；“工程物资”并入“在建工程”列示；“专项应付款”并入“长期应付款”列示。（2）在利润表中新增“研发费用”项目，将原“管理费用”中的研发费用重分类至“研发费用”单独列示；在利润表中财务费用项下新增“其中：利息费用”和“利息收入”项目。2 2、会计估计的变更、会计估计的变更 报告期内，公司会计估计未发生变更。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 报告期内，公司遵纪守法，合规经营，依法纳税，在追求经济效益保护股东利益的同时，切实维护客户、供应商以及员工的合法权益，公司工会为员工参加“宁波市职工特种重病医疗互助保障”保险；公司经常到到村里、养老院慰问老年人，做到企业对社会应尽的社会责任。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司的商业模式、产品及服务未发生重大变化；报告期内，公司各项财务指标健康、公告编号：2019-006 21 良好，营业收入 89,525,195.41 元，营收持续稳定增长，经营活动产生的现金流量净额 14,518,863.28元，经营资金运转十分稳健。公司目前不存在影响持续经营能力的重大不利风险。同时宁波作为“中国制造 2025”计划试点城市，以及随着计划的推进，公司应积极关注本年度以来市场行业和政策环境变化带来的影响。公司不存在债券违约、债务无法按期偿还的情况；不存在实际控制人失联或高级管理人员无法履职；不存在拖欠员工工资或者无法支付供应商货款的情况。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素