872100_2018_宏基新材_2018年年度报告_2019-04-24.pdf

1 2018 年度报告 宏基新材 NEEQ:872100 广东宏基新材料股份有限公司 GUANGDONG HONGJI NEW MATERIAL CO.,LTD.2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2018 年 1 月，经梅州市科学技术局评审认定我司为梅州市建筑灌浆料工程技术研究中心。2、入选 2018 年广东省高成长中小企业。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .6 6 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2424 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2626 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2727 第九节第九节 行业信息行业信息 .3030 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3131 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3636 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 股份公司、公司、本公司、本企业、宏基股份、宏基新材 指 广东宏基新材料股份有限公司 创基投资 指 梅州市创基投资合伙企业（有限合伙）丰基投资 指 梅州市丰基投资合伙企业（有限合伙）宏海实业 指 梅州市宏海实业有限公司 宏海印刷 指 梅州市宏海印刷有限公司 报告期、报告期内、本期、本期内、本年内、本年度内 指 2018 年度 1 月 1 日至 12 月 31 日 报告期末、本期末、本年末 指 2018 年 12 月 31 日 上期、上年同期 指 2017 年度 1 月 1 日至 12 月 31 日 上期末、上年末 指 2017 年 12 月 31 日 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统公司、股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 主办券商、安信证券 指 安信证券股份有限公司 律师 指 广东信达律师事务所 会计师 指 广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙)高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 管理层 指 公司董事、监事、高级管理人员 三会 指 股东大会（股东会）、董事会、监事会 公司章程 指 广东宏基新材料股份有限公司章程及其历次修订 公司法 指 中华人民共和国公司法及其历次修订 证券法 指 中华人民共和国证券法及其历次修订 股东大会议事规则 指 广东宏基新材料股份有限公司股东大会议事规则 董事会议事规则 指 广东宏基新材料股份有限公司董事会议事规则 监事会议事规则 指 广东宏基新材料股份有限公司监事会议事规则 总经理工作细则 指 广东宏基新材料股份有限公司总经理工作细则 董事会秘书工作细则 指 广东宏基新材料股份有限公司董事会秘书工作细则 关联交易管理制度 指 广东宏基新材料股份有限公司关联交易管理制度 对外担保管理制度 指 广东宏基新材料股份有限公司对外担保管理制度 对外投资管理制度 指 广东宏基新材料股份有限公司对外投资管理制度 投资者关系管理制度 指 广东宏基新材料股份有限公司投资者关系管理制度 审计报告 指 广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）2019 年4月25日 出 具 的 编 号 为“广 会 审 字2019G19002230016 号”的审计报告 干混砂浆、商品砂浆、干混预拌砂浆 指 通常叫水硬性水泥混合砂浆，是指经干燥筛分处理的骨料（如石英砂）、无机胶凝材料（如水泥）和添加剂（如聚合物）等按一定比例进行物理混合而成的一5 种颗粒状或粉状，以袋装或散装的形式运至工地，加水拌和后即可直接使用的物料。又称作砂浆干粉料、干混料、干拌粉，有些建筑黏合剂也属于此类。干粉砂浆在建筑业中以薄层发挥粘结、衬垫、防护和装饰作用，建筑和装修工程应用极为广泛。防水材料 指 有独特的、非常活跃的高分子聚合物粉剂及合成橡胶、合成苯稀脂等所组成的乳液共混体、加入基料和适量化学助剂和填充料，经塑炼、混炼、压延等工序加工而成的高分子防水材料。瓷砖胶 指 瓷砖胶又称陶瓷砖粘合剂或粘结剂、粘胶泥等多种叫法，是现代装潢的新型材料，替代了传统水泥黄沙，胶粘结力是水泥砂浆的数倍能有效粘贴大型的瓷砖石材，避免掉砖的风险。良好的柔韧性，防止生产空鼓。主要用于粘贴瓷砖、面砖、地砖等装饰材料，广泛适用于内外墙面、地面、浴室、厨房等建筑的饰面装饰场所。其主要特点是粘接强度高、耐水、耐冻融、耐老化性能好及施工方便，是一种非常理想的粘结材料。元、万元、亿元 指 中国法定货币人民币元、万元、亿元 6 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人李保宏、主管会计工作负责人丘惠兰及会计机构负责人（会计主管人员）丘惠兰保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1 市场竞争的风险 预拌砂浆行业存在着一定的进入壁垒，随着近几年我国固定资产投资快速增长对预拌砂浆行业发展的促进，持续增长的市场需求带动了潜在竞争者的不断加入，也加剧了市场竞争。如未来行业竞争趋向激烈，可能导致公司经营业绩产生波动。2 政策调控的风险 公司主要产品预拌干混砂浆被广泛应用于砌筑、抹灰及墙地面砖铺设等建筑和装修工程。就目前我国整体建筑行业而言，其发展状况与国家产业与货币政策、国民经济运行状况及全社会固定资产投资规模密切相关，特别是基础设施投资规模、城镇化进程和房地产市场发展等影响最为明显。全社会固定资产投资状况、未来房地产市场发展走向、宏观经济景气度及国家相关调控政策等都会对建筑及上下游行业产生重大影响，产业链式的风险传导机制恰恰表明砂浆行业发展状况主要系于国家宏观经济调控走向。3 销售区域集中度高的风险 2016 年度、2017 年度、2018 年度，公司营业收入分别是45,029,267.60 元、61,091,116.64 元、62,128,268.82 元，其中 2016年、2017 年、2018 年广东省内销售占比分别为 97.99%、99.70%、100%。预拌干混砂浆受限于运输成本，可辐射的有效区域市场较为狭窄，一旦地区的竞争出现超出合理范围、政府政策变化及经济环境异常、居住吸引力下降等市场风险将对公司经营带来十分不利的影响。未来若销售区域无法继续拓展，将可能使得公司逐渐丧失市场地位和竞争力。7 4 供应商集中度高的风险 2016 年度，2017 年度、2018 年度公司前五大供应商分别占当期采购金额的 98.07%、76.65%、84.73%。若前五大供应商发生不利变化或者其与公司的合作产生不利变化，则将对公司的正常经营产生不利影响。5 公司治理风险 股份公司已经成立二年了，公司治理机制逐渐完善，但是运行时间尚短，随着公司未来业务范围的扩大，经营规模和人员规模也将大幅扩张，全国中小企业股份转让系统的监管要求以及公司业务的高速增长都会对公司管理层的管理能力提出更高的要求。确立正确的发展战略和发展方向，建立更加有效的决策体系，进一步完善内部控制体系，引进和培养技术人才、市场营销人才、管理人才将成为公司面临的重要问题。如果公司在高速发展过程中，不能妥善、有效地解决与高速成长伴随而来的管理及内部控制风险，将对公司生产经营造成不利影响。6 实际控制人不当控制的风险 截至本年报出具之日，股东李保宏直接持有公司89.00%的股份，持有创基投资 95.00%合伙份额（创基投资持有公司 3.24%的股份），持有丰基投资 10.53%合伙份额（丰基投资持有公司 6.15%的股份），同时担任公司的董事长及总经理；股东李翠梅直接持有公司 1.61%的股份，持有创基投资 5.00%合伙份额（创基投资持有公司 3.24%的股份），同时担任公司董事；李保宏与李翠梅两人系兄妹关系，二人对公司的股东大会（股东会）及日常经营决策能产生实质影响。虽然公司建立了较为合理的法人治理结构，在公司章程 股东大会议事规则 董事会议事规则监事会议事规则 关联交易管理制度 对外担保管理制度等制度中也有相关规定，对实际控制人的行为进行了严格的限制。但仍存在公司实际控制人不能有效执行内部控制制度，利用控制权，对公司经营、人事、财务等进行不当控制的风险。7 综合毛利率下滑的风险 公司主要产品砂浆与房地产市场相关度很高，公司所处的区域特别是商品住宅市场日趋饱和、竞争激烈，为保有市场份额，公司主动降低毛利率销售产品。公司购入的新生产线生产瓷砖胶、防水材料等新产品，未能有效开拓市场，销售额较小，而固定费用如折旧等支出较大，预计未来不能进一步扩大销售额，将严重影响公司整体毛利率。本期重大风险是否发生重大变化：否 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广东宏基新材料股份有限公司 英文名称及缩写 英文名称：GUANGDONG HONGJI NEW MATERIAL CO.,LTD.英文缩写：HONGJI NEW MATERIALS 证券简称 宏基新材 证券代码 872100 法定代表人 李保宏 办公地址 广东省梅州市蕉华工业园区 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 丘惠兰 职务 董事会秘书兼财务总监 电话 0753-8123883 传真 0753-8123456 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 广州南沙（蕉岭）产业转移工业园内 514100 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2013 年 1 月 21 日 挂牌时间 2017 年 8 月 25 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）（请按门类-大类-中类-小类的格式填写）C-30-3-9 制造业-非金属矿物制品业-砖瓦、石材等建筑材料制造-其他建筑材料制造”主要产品与服务项目 销售、生产预拌干混砂浆 普通股股票转让方式 集合竞价转让方式 普通股总股本（股）43,260,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 李保宏 实际控制人及其一致行动人 李保宏、李翠梅 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91441427061464167X 否 注册地址 广东省蕉岭县广州南沙（蕉岭）产业转移园内 否 注册资本（元）43,260,000 是 公司于 2018 年下半年进行了权益分派，向全体股东每 10 股送红股 1 股，每 10 股转增 3 股。具体详见公司公告2018 年半年度权益分派预案公告（公告编号：2018-024）五、五、中介机构中介机构 主办券商 安信证券 主办券商办公地址 深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层、28 层 A02 单元 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 熊永忠 杨新春 会计师事务所办公地址 广州市东风东路 555 号粤海大厦 10 楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 62,128,268.82 61,091,116.64 1.70%毛利率%10.92%18.61%-归属于挂牌公司股东的净利润 713,960.50 4,857,358.10-85.30%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 244,251.13 2,672,535.70-90.86%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）1.54%14.19%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）0.53%7.81%-基本每股收益 0.02 0.15-86.67%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 68,994,960.02 70,233,111.65-1.76%负债总计 22,134,857.22 24,086,969.35-8.10%归属于挂牌公司股东的净资产 46,860,102.80 46,146,142.30 1.55%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.08 1.49-27.52%资产负债率%（母公司）32.08%34.30%-资产负债率%（合并）-流动比率 1.71 1.49-利息保障倍数 1.56 7.14-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 2,420,967.84-7,936,629.00 130.50%应收账款周转率 7.22 9.33-存货周转率 3.38 3.57-11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增增减比例减比例 总资产增长率%-1.76%92.22%-营业收入增长率%1.70%35.67%-净利润增长率%-85.30%64.12%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 43,260,000 30,900,000 40.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助(但与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)565,500.00 除上述各项之外的其他营业外收支净额-10,965.63 非经常性损益合计非经常性损益合计 554,534.37 所得税影响数 84,825.00 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 469,709.37 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款-9,468,664.25 应收账款 9,468,664.25-12 应付票据及应付账款-4,435,579.52 应付账款 4,435,579.52-其他应付款 101,910.00 117,618.34 应付利息 15,708.34-研发费用-2,874,999.40 管理费用 6,408,742.87 3,533,743.47 （1）重要会计政策变更）重要会计政策变更 根据财政部发布的 关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会（2018）15 号），资产负债表：原“应收票据”及“应收账款”行项目整合为“应收票据及应收账款”、原“应收利息”及“应收股利”行项目归并至“其他应收款”、原“固定资产清理”行项目归并至“固定资产”、原“工程物资”行项目归并至“在建工程”、原“应付票据”及“应付账款”行项目整合为“应付票据及应付账款”项目、原“应付利息”及“应付股利”行项目归并至“其他应付款”；将“专项应付款”行项目归并至“长期应付款”；利润表：从原“管理费用”中分拆出“研发费用”、在“财务费用”行项目下列示“利息费用”和“利息收入”明细项目、将“其他收益”的位置提前、“其他综合收益”行项目，简化部分子项目的表述：将原“重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动”改为“重新计量设定受益计划变动额”；将原“权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额”改为“权益法下不能转损益的其他综合收益”；将原“权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额”改为“权益法下可转损益的其他综合收益”。公司对该项政策变更采用追溯调整法，对 2017 年度的财务报表列报项目进行追溯调整。（2）重要会计估计变更）重要会计估计变更或重大会计差错更正或重大会计差错更正 报告期内公司无重要会计估计变更或重大会计差错更正 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司专注于预拌干混砂浆产品的研发、生产与销售，目前生产设施齐全，技术水平领先，员工经验丰富。公司通过严格的采购程序保障原材料质优价廉，降低采购成本；引进国内先进的添加剂技术、破碎制砂技术、机械化施工技术，提供高性价比的产品以满足客户需求；公司位于水泥生产区域，利用优越便利的地理位置，保证了原材料的及时充足供应，降低采购的运输成本。公司采用自主研发的模式，公司拥有经验丰富的技术人员，有专门的研发设备，投入研发资金，努力降低成本和提高产品性能。公司主要在华南地区内展开与经销商的合作。与经销商建立合作的流程如下：1）在线推广，走访形式与经销商建立初步联系、2）巩固沟通联系，了解公司和产品以及政策、3）确定合作意向，磋商合作内容、4）审核资质，签订合同成为经销商、5）产品配送、6）回访维护经销商关系，培养优质经销商买断式销售。公司综合运用以上方法来获取收入和利润。报告期内商业模式没有变化；报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1、公司经营情况概述 2018 年公司经营管理以产品订单、产品研发、技术创新、节能降耗为工作重点，合理进行资源配置，公司销售额保持稳定，略有增长，较上年同期增长 1.70%。公司购入的新生产线生产瓷砖胶、防水材料等新产品，但销售部未能有效开拓市场，达到预期计划，销售额较小；影响综合毛利率；报告期内原材料价格有较大幅度的增长，为了保持市场份额，公司又主动下调产品的目标毛利率。报告期内公司现金流量充裕，资产负债率和流动比率都保持在较合理的范围内。报告期内，公司治理机制进一步完善，内部管理体系运行顺畅，具有独立自主经营能力。公司管理层、核心技术人员稳定，主要经营指标正常，未发生重大经营、财务风险事项，持续经营能力良好，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。2、公司未来发展战略及经营规划（1）在稳固现有业务领域，积极拓展新领域，调整产品结构，持续加大新产品的研发力度和销售费用投入，降低产品成本，提高销售总额以摊薄成本，逐步提高毛利率。14 （2）大力引进和培养本领域专业技术人才，继续加大自主研发投入和科技创新力度，将科技创新、自主研发与市场需求、生产实际紧密结合起来，提升核心竟争力。（3）保持资产负债率和流动比率在较合理的范围内。(二二)行业情况行业情况 公司的主营业务是研发、生产及销售预拌干混砂浆，根据股转公司 2015 年发布的挂牌公司管理型行业分类指引，公司所属行业细分为“C3039 其他建筑材料制造”。预拌干混砂浆在节约资源、减少城市粉尘污染、保护环境、确保建筑工程质量和实现资源再利用方面有着显著的优势。2013 年 8 月 1 日，国务院印发了国务院关于加快发展节能环保产业的意见（国发201330 号）文件中明确指出，应大力推广预拌砂浆这一类绿色建材。公司生产经营地处在蕉岭县内，具有原材料采购便利，供应商资源丰富，运输成本低的有利条件。报告期内，公司发挥自身优势，提高生产的自动化水平，加强内部管理，最大限度地压缩成本。在销售区域内，公司的产品质量受到行业内用户的好评，无论是客户数量还是销售额都有较大幅度增长。在新的一年，公司继续依据现在的有利条件，控制好成本，开发新客户，同时加大研发力度，丰富产品线，提供更多的绿色环保新型建材。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 6,632,316.88 9.61%421,808.57 0.60%1,472.35%应收票据与应收账款 7,747,498.82 11.23%9,468,664.25 13.48%-18.18%预付账款 11,581,963.38 16.79%3,544,342.41 5.05%226.77%存货 11,160,912.11 16.18%21,633,707.40 30.80%-48.41%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 29,303,374.90 42.47%32,788,570.65 46.69%-10.63%在建工程-短期借款 18,000,000.00 26.09%13,000,000.00 18.51%38.46%长期借款 376,572.56 0.55%525,018.05 0.75%-28.27%资产总计 68,994,960.02-70,233,111.65-1.76%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：本期末收回较多货款，货币资金比上期末增加 1472.35%2、预收账款：公司为了提高采购原材料的议价能力，获得更加质优价廉的资源用于生产商品，减轻成本上涨的压力，公司增加了主要原材料供应商的预付货款，预付货款期末比上年末增加 226.77%。3、存货：公司积极消化库存商品，减少原材料库存量，盘活资金，以应对原材料市场价格波动的不确定性。期末库存比上年末减少了 48.41%。15 4、为了进一步补充流动资金，公司增加短期贷款 500 万元，主要用于购买原材料，本期末比上年末增加 38.46%。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 62,128,268.82-61,091,116.64-1.70%营业成本 55,343,920.07 89.08%49,720,082.24 81.39%11.31%毛利率%10.92%-18.61%-管理费用 1,883,307.24 3.03%3,533,743.47 5.78%-46.71%研发费用 3,034,518.27 4.88%2,874,999.40 4.71%5.55%销售费用 993,349.61 1.60%841,514.15 1.38%18.04%财务费用 802,924.97 1.29%877,103.42 1.44%-8.46%资产减值损失-90,587.65-0.15%272,683.37 0.45%-133.22%其他收益 65,500.00 0.11%300,000.00 0.49%-78.17%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润-37,040.15-0.06%3,094,687.24 5.07%-101.20%营业外收入 500,000.00 0.80%2,300,196.70 3.77%-78.26%营业外支出 10,965.63 0.02%25,493.22 0.04%-56.99%净利润 713,960.50 1.15%4,857,358.10 7.95%-85.30%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业成本：报告期内，公司购入的新生产线生产瓷砖胶、防水材料等新产品，而销售部未能有效开拓市场，未达到预期计划，销售额较小，而固定费用如折旧等支出较大，影响综合毛利率；报告期内原材料价格有较大幅度的增长，为了保持市场份额，公司又主动下调产品的目标毛利率，致使在总营业收入增长不大的情况下，本期营业成本与上期相比增长 11.31%2、管理费用：本期管理费用与上期比较减少 46.71%，主要本期中介费与上期相比减少 1,631,498.03 元。3、资产减值损失：本期计提的资产减值损失与上期相比减少 133.22%，主要是期末应收账款减少。4、营业外收入：营业外收入与上期比较，减少 78.26%，主要是政府奖励和补贴减少。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 62,128,268.82 60,976,778.36 1.89%其他业务收入-114,338.28-100.00%16 主营业务成本 55,343,920.07 49,720,082.24 11.31%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%普通砂浆 4,862,225.91 7.83%6,462,375.71 10.60%加强砂浆 9,187,629.53 14.79%2,644,564.97 4.34%特强砂浆 47,321,148.27 76.17%51,049,324.86 83.72%防水材料 10,801.58 0.02%820,512.82 1.35%瓷砖粘合剂 746,463.53 1.20%-合计 62,128,268.82 100.00%60,976,778.36 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司销售额保持稳定，略有增长，营业收入较上年同期增长 1.70%。公司购入的新生产线生产瓷砖胶、防水材料等新产品，但是销售额较小，不足以影响影响公司销售收入结构。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 广东康宏建设工程有限公司 12,486,437.02 20.10%否 2 深圳市广汇源水利建筑工程有限公司 10,649,850.57 17.14%否 3 深圳正汇源建设工程有限公司 9,381,230.53 15.10%否 4 深圳市新怡发建材贸易有限公司 5,046,775.89 8.12%否 5 广东电白二建集团有限公司 4,411,968.57 7.10%否 合计合计 41,976,262.58 67.56%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 梅州市塔牌营销有限公司 38,993,903.78 60.91%否 2 龙岩闽鸿贸易有限公司 8,731,465.42 13.64%否 3 福建省永定闽福建材有限公司 2,640,851.20 4.13%否 4 福建塔牌水泥有限公司 2,228,386.00 3.48%否 5 蕉岭县龙腾旋窑水泥有限公司 1,650,000.00 2.58%否 合计合计 54,244,606.40 84.74%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 17 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 2,420,967.84-7,936,629.00 130.50%投资活动产生的现金流量净额-275,647.65-13,348,971.69 97.94%筹资活动产生的现金流量净额 4,065,188.12 21,194,553.71-80.82%现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额：报告期内，公司实现净利润 713,960.50 元，对公司经营活动现金流量的净流入有一定的影响，但主要是公司收紧了上年末实行的欠款销售政策，积极消化库存商品，减少原材料库存量，盘活了资金，实现较多的现金流入。公司经营活动产生的现金流量净额实现净流入2,420,967.84 元。投资活动产生的现金流量净额：报告期内公司没有较大的投资和购买固定资产，投资活动产生的现金流量净额-275,647.65 元。筹资活动产生的现金流量净额：报告期内公司总体现金流量比较充裕，筹资活动产生的现金流量净额 4,065,188.12 元，比上年减少流入 17,129,365.59 元。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司无控股子公司、参股公司。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 报告期内，公司没有委托理财及衍生品投资。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 18 （1）重要会计政策变更）重要会计政策变更 根据财政部发布的 关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会（2018）15 号），资产负债表：原“应收票据”及“应收账款”行项目整合为“应收票据及应收账款”、原“应收利息”及“应收股利”行项目归并至“其他应收款”、原“固定资产清理”行项目归并至“固定资产”、原“工程物资”行项目归并至“在建工程”、原“应付票据”及“应付账款”行项目整合为“应付票据及应付账款”项目、原“应付利息”及“应付股利”行项目归并至“其他应付款”；将“专项应付款”行项目归并至“长期应付款”；利润表：从原“管理费用”中分拆出“研发费用”、在“财务费用”行项目下列示“利息费用”和“利息收入”明细项目、将“其他收益”的位置提前、“其他综合收益”行项目，简化部分子项目的表述：将原“重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动”改为“重新计量设定受益计划变动额”；将原“权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额”改为“权益法下不能转损益的其他综合收益”；将原“权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额”改为“权益法下可转损益的其他综合收益”。公司对该项政策变更采用追溯调整法，对 2017 年度的财务报表列报项目进行追溯调整。2017/12/31或2017年度 调整前 调整后 变动额 应收票据及应收账款-9,468,664.25 9,468,664.25 应收账款 9,468,664.25-9,468,664.25 应付票据及应付账款-4,435,579.52 4,435,579.52 应付账款 4,435,579.52-4,435,579.52 其他应付款 101,910.00 117,618.34 15,708.34 应付利息 15,708.34-15,708.34 研发费用-2,874,999.40 2,874,999.40 管理费用 6,408,742.87 3,533,743.47-2,874,999.40（2）重要会计估计变更）重要会计估计变更或重大会计差错更正或重大会计差错更正 报告期内公司无重要会计估计变更或重大会计差错更正(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 19 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司诚信经营、照章纳税、注重生产过程中对环境和生产人员的保护，认真做好每一项对社会有益的工作，尽全力做到对社会、对公司全体股东和每一位员工负责。公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，要求公司从上到下全体员工要有社会责任感，荣誉感，积极承担社会责任，支持所在地区经济发展。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司营业收入 61,128,268.82 元，比上年增长 1.70%，毛利率 10.92%，净利润 713,960.50元，资产负债率 32.08%，经营活动产生的现金净流入 2,420,967.84 元。公司经营情况良好，资产负债率维持在良性合理的范围内，具有较强偿债能力；公司销售收入情况与 2017 年相比，基本维持稳定且略有增长，虽然毛利率有所下降，但是应收账款、存货和经营活动现金流量指标都得到很大改善，为公司明年建立较轻松的经营条件。公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持良好的公司独立自主经营的能力。会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司和全体员工没有发生违法、违规行为；公司拥有自己的产品和商业模式，拥有自己的研发团队，拥有与当前生产经营紧密相关的要素或资源；不存在违反法律法规或公司章程规定终止经营或丧失持续经营能力的情况。公司没有发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。因此，公司拥有良好的持续经营能力。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、市场竞争的风险 预拌砂浆行业存在着一定的进入壁垒，但是随着近几年我国固定资产投资快速增长对预拌砂浆行业发展的促进，持续增长的市场需求带动了潜在竞争者的不断加入，也加剧了市场竞争。如未来行业竞争趋向激烈，可能导致公司经营业绩产生波动。应对措施：公司引进特种砂浆生产线，并加大产品研发投入和员工培训投入，以增加产品种类、优化产品质量、提高产品附加值，来应对市场竞争。2、政策调控的风险 公司主要产品预拌干混砂浆被广泛应用于砌筑、抹灰及墙地面砖铺设等建筑和装修工程。就目前我国整体建筑行业而言，其发展状况与国家产业与货币政策、国民经济运行状况及全社会固定资产投资规模密切相关，特别是基础设施投资规模、城镇化进程和房地产市场发展等影响最为明显。全社会固定资20 产投资状况、未来房地产市场发展走向、宏观经济景气度及国家相关调控政策等都会对建筑及上下游行业产生重大影响，产业链式的风险传导机制恰恰表明砂浆行业发展状况主要系于国家宏观经济调控走向。应对措施：公司积极将抓住宏观政策导向和产业发展机会，根据市场需要扩大公司业务规模、提升公司经营业绩、增加产品种类数量，从而提高自身的应对宏观风险的抗风险能力，减少宏观经济环境及产业政策波动导致的经营业绩下滑的风险。3、销售区域集中度高的风险 2017 年度、2018 年度，公司营业收入分别是 61,091,116.64 元、62,128,268.82 元，其中 2017 年、2018年广东省内销售占比分别为 99.70%、100%。预拌干混砂浆受限于运输成本，可辐射的有效区域市场较为狭窄，一旦地区的竞争出现超出合理范围、政府政策变化及经济环境异常、居住吸引力下降等市场风险将对公司经营带来十分不利的影响。未来若销售区域无法继续拓展，将可能使得公司逐渐丧失市场地位和竞争力。应对措施：公司拟在将来根据需求加大生产和销售资金投入，特别是研发投入，提高产品质量，增加产品的性价比，深耕区域内的市场，提升市场占用率。增加瓷砖胶、防水材料等产品品种，以拓宽销售半径，以优质的产品和质量取得客户信赖。4、供应商集中度高的风险 2017年度、2018年度公司前五大供应商分别占当