872403_2018_德冠廷_2018年年度报告_2019-04-09.pdf

2019-007 1 2018 年度报告 德冠廷 NEEQ:872403 深圳德冠廷国际控股股份有限公司 Shenzhen Degrantin International Holdings Co.,Ltd.2019-007 2 公司年度大事记公司年度大事记 继往开来，砥砺向前。继 2018 年 4 月深圳德冠廷国际控股股份有限公司董事会及监事会召开之后，深圳德冠廷国际控股股份有限公司 2017 年年度股东大会于 2018 年 5 月 2 日在公司会议室隆重召开，公司全体股东、董事、监事、高管及见证律师共同出席会议。股东大会审议并通过了2017 年年度报告及摘要、2017 年度财务决算报告、2018年度财务预算报告、2017 年年度利润分配预案等十项议案。征程正未有穷期，不待扬鞭自奋蹄！本次股东大会的顺利召开，使各位股东、董事对公司未来发展前景充满信心，坚信在董事会的领导下，在经营管理层与全体员工的共同努力下，瞄准市场机遇，攻坚克难，稳中求进。德冠廷全体同仁将勠力同心、锐意进取，定能实现德冠廷的既定目标，开创德冠廷新的篇章，实现所有德冠廷人共同的梦想与初衷！2019-007 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2323 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2626 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2727 第九节第九节 行业信息行业信息 .3030 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3131 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3939 2019-007 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、德冠廷股份、德冠廷、挂牌公司 指 深圳德冠廷国际控股股份有限公司 有限公司、德冠廷有限 指 深圳德冠廷汽车维修有限公司 德冠廷集团 指 深圳市德冠廷集团有限公司及更名前的深圳市德冠廷投资有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 管理层 指 董事、监事、高级管理人员的统称 公司章程 指 最近一次由股东大会通过的深圳德冠廷国际控股股份有限公司章程 有限公司公司章程 指 由有限公司股东会通过的深圳市德冠廷汽车维修有限公司章程 主办券商 指 开源证券股份有限公司 会计师事务所 指 中准会计师事务所（特殊普通合伙）全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 公开转让 指 公司股票在全国中小企业股份转让系统公开转让 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 国务院 指 中华人民共和国国务院 证监会 指 中国证券监督管理委员会 4S 店 指 汽车品牌经销商的一种主要形式，是指经汽车供应商授权、按汽车品牌销售方式从事汽车销售和服务活动的企业。汽车后市场 指 汽车销售以后，围绕汽车使用过程中的各种服务，涵盖了消费者买车后所需要的一切服务。O2O 指 Online To Offline（线上到线下），是指将线下的商务机会与互联网结合，让互联网成为线下交易的前台。汽车保有量 指 指一个地区拥有车辆的数量，一般是指在当地登记的车辆。平行进口汽车 指 全称平行贸易进口汽车，是指未经品牌厂商授权，贸易商从海外市场购买，并引入中国市场进行销售的汽车。3C 认证 指 全称为强制性产品认证制度，是中国政府为保护消费者人身安全和国家安全、加强产品质量管理、依照法律法规实施的一种产品合格评定制度。本期、报告期 指 2018 年 01 月 01 日至 2018 年 12 月 31 日 2019-007 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人梁安国、主管会计工作负责人颜芊及会计机构负责人（会计主管人员）颜芊保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中准会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 经营扩张导致的管理风险 近年来公司业务发展迅速，规模不断壮大，实现了各项业务的较快发展。根据公司发展战略规划，在未来几年内将打造连锁汽修品牌，扩张汽车维修门店数量，扩大服务网络区域，发展平行进口汽车的销售业务板块。公司取得较快发展的同时资产、业务、人员规模将进一步增大，对现有公司的制度建设、市场开拓、运营管理、资金管理、内部控制等环节的运行效率提出了新的考验。如果未来公司的管理能力跟不上经营规模扩大的步伐，不能及时建立和执行完善的管理体系和内部控制制度并保持较高的管理效率，公司将面临经营扩张导致的管理风险。人力成本上升的风险 随着我国宏观经济稳步增长，平均工资水平不断提升，同时公司主要从事的汽车维修业务需要大量的专业技术人员和管理人员，其人力成本占比相对较高。因此，持续上涨的工资水平对于公司净利润将产生一定影响。生产经营场所搬迁风险 公司现阶段生产经营场承租于深圳市德冠廷集团有限公司，该公司并未过户取得该处房产的所有权；故公司存在变更经营场所的风险。虽然租赁期间未发生第三人就上述房屋主张权益情况，并且公司无大型生产设备，对经营场所无重大依赖性，但仍可能给公司生产经营带来一定风险。公司治理风险 股份公司设立后，公司建立健全了法人治理结构，制定了适应公司现阶段发展的内部控制体系，各项管理、控制制度的执行运行时间尚短。随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，对2019-007 6 公司治理将会提出更高的要求。因此，公司存在因内部治理不当影响公司持续、稳定、健康发展的风险。实际控制人控制不当的风险 公司实际控制人梁安国担任公司董事长、总经理，直接持有公司 15.00%的股份，并通过持有德冠廷集团 99.00%的股权，间接持有公司 84.15%的股份；庄小莹通过持有德冠廷集团 1.00%的股权，间接持有公司 0.85%的股份，并担任公司董事。梁安国、庄小莹系夫妻关系，为公司实际控制人，其可利用其控制地位，通过行使表决权，对公司经营管理、发展战略、资金使用、人事安排等方面均能产生决定性影响。虽然股份公司已经建立了较为完善公司治理结构和内部控制制度，股份公司成立以来也未发生实际控制人利用其控制地位损害公司或其他股东利益的情形，但仍不能排除未来实际控制人可能通过行使股东表决权、管理职能或其他方式对公司的重大事项施加不当控制或安排，这可能会给公司经营和其他股东的利益带来风险。市场竞争风险 在可预见的未来几年中，中国汽车保有量仍将快速地增加。同时，中国的汽车平均车龄增加及车辆老化导致维修费用的增加，汽车后市场需求显著提升，市场新进入者不断增多。汽车后市场服务企业众多，市场集中度较低，在激烈竞争下，企业在服务同质化情况下，市场参与者通过降低价格的竞争手段踊跃争夺市场份额。宏观经济下行风险 中国经济正处在结构调整的关键阶段，新旧动能转换面临多方面阻碍，就业、金融、房地产等领域的风险还在积累，对经济稳定运行的挑战增大。面对世界经济复苏放缓、国内经济下行压力加大的复杂形势，企业并无实质性需求改善推进，未来仍有重回恶化的风险。居民消费能力是汽车后市场行业发展的重要影响因素，在未来经济形势存在进一步恶化的风险下，消费者信心不足导致汽车购买需求下降，汽车后市场服务企业的业务规模也将随之下降。本期重大风险是否发生重大变化：否 2019-007 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 深圳德冠廷国际控股股份有限公司 英文名称及缩写 Shenzhen Degrantin International Holdings Co.,Ltd 证券简称 德冠廷 证券代码 872403 法定代表人 梁安国 办公地址 深圳市宝安区 28 区新安三路 88 号（原 28 区第 8、9 栋工人宿舍）一楼 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 练伟珍 职务 董事会秘书 电话 0755-27938877 传真 0755-29617218 电子邮箱 公司网址 http:/ 深圳市宝安区 28 区新安三路 88 号（原 28 区第 8、9 栋工人宿舍）一楼 518101 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司档案室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 3 月 23 日 挂牌时间 2017 年 11 月 28 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）(O)居民服务、修理和其他服务业-(O80)机动车、电子产品和日用产品修理业-(O801)汽车、摩托车修理与维护-(O8011)汽车修理与维护 主要产品与服务项目 汽车维修、汽车美容等汽车后市场服务及平行进口车的国内销售业务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）7,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 深圳市德冠廷集团有限公司 实际控制人及其一致行动人 梁安国，庄小莹 2019-007 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 914403005521142177 否 注册地址 深圳市宝安区28区新安三路88号（原 28 区第 8、9 栋工人宿舍）一楼 否 注册资本（元）7,000,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 开源证券 主办券商办公地址 陕西省西安市高新区锦业路 1 号都市之门 B 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 是 会计师事务所 中准会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 李文强，谭旭明 会计师事务所办公地址 北京市海淀区首体南路 22 号楼 4 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2019-007 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 23,443,420.99 25,002,931.60-6.24%毛利率%8.79%20.58%-归属于挂牌公司股东的净利润-141,976.94 1,083,898.32-113.10%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-525,748.56 1,162,850.99-145.21%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-1.95%15.96%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-7.24%17.12%-基本每股收益-0.02 0.18-111.11%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 7,502,097.59 8,098,292.73-7.36%负债总计 308,875.05 763,093.25-59.52%归属于挂牌公司股东的净资产 7,193,222.54 7,335,199.48-1.93%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.03 1.05-1.90%资产负债率%（母公司）4.12%9.42%-资产负债率%（合并）4.12%9.42%-流动比率 20.10 8.71-利息保障倍数-141.67-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 1,467,931.61 4,523,152.56-67.55%应收账款周转率 40.09 5.63-存货周转率 10.48 6.99-2019-007 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-7.36%-34.32%-营业收入增长率%-6.24%51.17%-净利润增长率%-113.10%-6.53%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 7,000,000.00 7,000,000.00 0.00%计入权益的优先股数量 0.00 0.00 0.00%计入负债的优先股数量 0.00 0.00 0.00%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-8,167.64 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 520,334.31 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-706.76 非经常性损益合计非经常性损益合计 511,459.91 所得税影响数 127,688.29 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 383,771.62 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等会计差错更正等追溯追溯调整或重述情况调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 2019-007 11 应收票据 0.00 0.00 0.00 0.00 应收账款 472,533.13 0.00 7,961,742.36 0.00 应收票据及应收账款 0.00 472,533.13 0.00 7,961,742.36 应收利息 0.00 0.00 0.00 0.00 应收股利 0.00 0.00 0.00 0.00 其他应收款 66,902.24 66,902.24 73,452.90 73,452.90 固定资产 1,433,946.85 1,433,946.85 426,600.66 426,600.66 固定资产清理 0.00 0.00 0.00 0.00 应付票据 0.00 0.00 0.00 0.00 应付账款 419,336.29 0.00 3,358,854.61 0.00 应付票据及应付账款 0.00 419,336.29 0.00 3,358,854.61 应付利息 0.00 0.00 2,114.58-应付股利 0.00 0.00 0.00-其他应付款 0.00 0.00 57,000.00 59,114.58 管理费用 2,531,976.50 2,531,976.50 1,085,660.49 1,085,660.49 研发费用 0.00 0.00 0.00 0.00 财务费用 28,536.78 28,536.78 78,226.12 78,226.12 利息费用 0.00 10,572.93 0.00 77,525.16 利息收入 0.00 1,749.97 0.00 1,769.35 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司业务围绕汽车后市场服务展开，主营业务为汽车维修、汽车美容服务，为客户提供全优“一站式”轿车服务体验。公司通过从汽车零部件上游供应商采购汽车零部件，修配工具，汽车美容装饰材料，聘请具有丰富经验的汽车维修工人，凭借专业的汽车维修、美容服务团队，为车主提供包括汽车维修、汽车美容等全方位服务，赢得客户好评。公司在多年维修经营中积累了丰富的客户资源，在广大客户中树立起良好的口碑，在此基础上，公司拓宽经营范围，由汽车维修服务业延伸到汽车销售，主要经营高档进口轿车，获得销售收入。（一）销售与服务模式（一）销售与服务模式 1 1、汽车维修与美容、汽车维修与美容 公司主要通过自营门店为车主提供汽车维修服务和汽车美容服务等。在报告期内，公司的收入主要来自于汽车维修、美容、装饰等汽车服务收入。汽车维修方面公司主要接受客户主动预约，预约成功之2019-007 12 后再进行准备、维修、质检等一系列维修业务开展；汽车美容方面公司根据客户需求可以提供上门接车服务。2 2、汽车销售、汽车销售 终端客户通过直接上门或拨打电话方式预约需求车型，客户服务中心为客户进行全程专人跟踪，疑难解答。在用户确认购买车型后，公司与客户签订销售合同，确定付款方式以及付款截止日期，客户验车确认付款完成销售。公司销售的平行进口汽车未采用汽车4S店模式，客户购买平行进口汽车后需自行购买保险。（二）采购模式（二）采购模式 1 1、零配件采购、零配件采购 公司采购物品主要为机油、汽车零配件、装饰材料等。相关物品的采购主要根据公司日常汽车维修、美容的需求以及库存供应情况等向供应商提交采购订单，或者签订采购合同，供应商收到公司订单或者签订合同后安排发货。公司与供应商之间通过预付、现结或月结等方式进行结算。机油、汽车零配件、装饰材料等市场供应充足，标准化程度高，可按需及时采购，不受到资源或其他因素的限制，因此公司采用比质比价的方式进行原材料的采购。公司采取对供应商经营资质、生产设备、生产及运输能力、质量控制、经营规模、诚信履约等方面的考察与审核方式，筛选、优化供应商。目前，公司与配件供应商已形成了长期稳定的良好合作关系。2 2、汽车采购、汽车采购 公司接受客户预定后，通过向拥有车源的汽车经销商或贸易公司进行询价，签订采购合同，由供应商发送至公司，交由客户验收。公司从事汽车国内贸易，尚不具备平行进口车经销商资格，不能开展平行进口车国际贸易，因此不参与汽车进口环节，更无须承担报关、3C认证等义务。根据规定，其所购车辆可以来自于任何拥有进口车货源并具备汽车销售资质的经销商。公司为了确保采购车辆来源合法，减少经营风险，在采购时将严格核实与车辆相关证件，如进口机动车随车检验单、车辆基本信息表、车辆一致性证书、货物进口证明书及车辆销售正规发票，重点检查车辆是否履行了正规合法的进口报关手续。（三）盈利模式（三）盈利模式 公司以汽车维修和美容为基础，同时开展汽车整车销售，通过汽车市场多层次的服务和产品实现企业盈利。现阶段公司通过门店直接提供汽车维修服务和装饰美容服务，包括汽车维修、外观清洁、打蜡、整车油漆、内饰清洁养护等业务，同时通过平行进口车销售获得整车销售和后续服务利润。公司业务围绕汽车这一核心，打造汽车销售、维修、美容及养护的一站式服务模式，公司通过客户提供全方位的汽2019-007 13 车服务，各板块业务之间产生联动和互相促进作用，稳定持续获得利润。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2018年度，公司实现营业收入23,443,420.99元，同比下降6.24%，实现利润总额-187,923.85元，净利润-141,976.94元。公司在原有业务稳定发展的同时还通过诸如上门取车服务、一站式轿车养护服务等拓宽营销渠道、提高自身品牌吸引力，在深圳汽修行业中已经积攒了优良的客户口碑。2018年公司继续加大平行进口汽车销售业务的发展，实现汽车销售收入17,267,772.71元，较2017年增长51.14%。公司将始终围绕汽车这一核心，打造汽车销售、维修、美容及养护的一站式服务模式，通过为客户提供全方位的汽车服务获得广阔的发展空间。(二二)行业情况行业情况 近年来，国家推行汽车下乡，减免汽车购置税等政策，鼓励居民购买汽车以扩大内需，如 2017 年 7月 1 日施行的汽车销售管理办法，进一步明确了市场秩序和消费者权益。这些政策对汽车行业具有重大影响，也刺激了对汽车维修养护行业的市场需求。同时，也应当关注到我国汽车维修行业的市场参与者包括 4S 店、零配件经销商、连锁汽车维修门店、路边维修店、互联网企业等，行业竞争日趋激烈，相关领域的市场参与者都利用自身优势，从不同角度切入，进行交叉销售和业务多元化尝试，传统的 4S店虽然因服务价格受到客源流失的冲击，但仍然保持着相当可观的业务体量；上游的零配件经销商通过布局线下维修门店实现价值链延伸并增强对渠道的控制能力；众多互联网企业则尝试以上门洗车、上门保养等高频 O2O 服务切入整个汽车后市场领域。在未来一段时间内，汽车维修行业将呈现激烈的竞争态势，产业链上下游的渠道和价格的争夺竞争将更加激烈。2019-007 14 (三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 货币资金 3,258,572.08 43.44%2,889,840.47 35.68%12.76%应收票据与应收账款 629,963.23 8.40%472,533.13 5.83%33.32%预付账款 1,103,000.00 14.70%-存货 1,176,656.86 15.68%2,902,758.67 35.84%-59.46%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 1,232,888.06 16.43%1,433,946.85 17.71%-14.02%在建工程-短期借款-长期借款-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：一、应收票据与应收账款：2018 年末，应收票据与应收账款账面价值为 629,963.23 元，较 2017 年末的账面价值 472,533.12元，增长了 157,430.11 元，主要是应收的维修费。二、预付账款：2018 年末，预付账款余额为 1,103,000.00 元，其中 1,100,000.00 元为受让两个商标（第 5517736和 19915332 号）的预付款，已与转让方签订商标转让合同，并于 2018 年 9 月份向国家工商行政管理总局商标局提出转让申请并已受理，2019 年 1 月 27 日，国家工商行政管理总局商标局核准了商标转让注册，转让方已于 2019 年开具发票给我方；另外 3000 元为预付废机油处理费。三、存货：2017 年底存货中有一台库存汽车，金额为 1,273,504.29 元；2018 年底的存货全部为汽车美容和汽车维修的原材料。如除去 2017 年年底库存汽车对存货占比的影响，汽车美容和汽车维修原材料占资产总额的比例为 20.12%，本期期末与上年期末金额变动比例为-4.44%，为正常波动。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上本期与上年同期金年同期金金额金额 占营业收占营业收金额金额 占营业占营业2019-007 15 入的入的比重比重 收入的收入的比重比重 额变动比额变动比例例 营业收入 23,443,420.99-25,002,931.60-6.24%营业成本 21,381,732.56 91.21%19,857,610.45 79.42%7.68%毛利率%8.79%-20.58%-管理费用 1,678,715.98 7.16%2,531,976.50 10.13%-33.70%研发费用-销售费用 985,173.54 4.20%1,266,465.18 5.07%-22.21%财务费用 7,595.58 0.03%28,536.78 0.11%-73.38%资产减值损失 14,278.90 0.06%-394,704.95-1.58%103.62%其他收益 20,334.31 0.09%-投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润-679,049.45-2.90%1,592,606.09 6.37%-142.64%营业外收入 500,000.00 2.13%-营业外支出 8,874.40 0.04%105,270.23 0.42%-91.57%净利润-141,976.94-0.61%1,083,898.32 4.34%-113.10%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、管理费用 2018 年度较 2017 年度减少 85.33 万元，减幅 33.70%，主要是由于 2017 年度因公司新三板挂牌发生的中介费用较多所致。2、财务费用 2018 年度较 2017 年度减幅 73.38%，原因主要是 2016 年度的短期借款于 2017 年 2 月份到期，使得 2017 年度财务费用较 2018 年度偏高。3、资产减值损失主要为计提的坏账准备，2017 年度收回应收账款，故 2017 年度冲回计提的坏账准备，2018 年末应收账款较 2017 年末增加，相应的计提坏账准备 1.43 万元。4、营业利润 2018 年度较 2017 年度减少 227.17 万元，减幅为 142.64%，主要是由于 2017 年度维修及美容收入占营业收入的比重为 54%，汽车销售占比为 46%；2018 年度维修及美容收入占营业收入的比重为 26%，汽车销售占比为 73%；近两年维修的平均毛利 31.9%，美容的平均毛利为 40.8%，而汽车销售毛利仅为 1%；由于上述收入结构的变化，导致 2018 年整体利润较 2017 年度下降较多。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 23,443,420.99 25,002,931.60-6.24%其他业务收入-2019-007 16 主营业务成本 21,381,732.56 19,857,610.45 7.68%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%汽车维修 5,448,127.08 23.24%9,909,084.10 39.63%汽车美容 727,521.20 3.10%3,669,061.18 14.67%汽车销售 17,267,772.71 73.66%11,424,786.32 45.70%按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司的主营业务收入按业务种类分为汽车维修、汽车美容和汽车销售收入，其中汽车维修与美容业务在 2015 年及以前年度为公司的主要收入来源。2016 年，公司新增平行进口汽车的销售业务，业务板块更加完善，销售收入逐年递增。2018 年度，公司的汽车维修收入较 2017 年降幅为 45%，公司的美容收入较 2017 年度降幅为 80%；维修及美容收入下降主要原因如下:1、深圳市国 1 标准的车辆限于 2019 年 12 月 31 日要进行更新处理，逾期的原车辆指标一律不得更新保留，必须按作废处理，该新规公布后，导至深圳市的旧车大量的往外地迁移、报废保留指标处理更换新车。旧车的流失导致维修的车辆大幅度的减少。新车的日常保养也受 4S 店影响，导致本期维修营业收入有所下降。2.受政府的雨污分流改造工程影响，公司维修车辆出入厂区受阻，导致入厂的车辆下降，大部分时间美容部是停工状态以配合政府工程施工。3.经营场地缩小。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 深圳市易车合创科技有限公司 1,568,965.60 6.69%否 2 李嘉明 1,146,551.72 4.89%否 3 深圳市宏鼎投资发展有限公司 1,092,307.69 4.66%否 4 中国人民财产保险股份有限公司深圳市分公司 1,036,811.18 4.42%否 5 敖文明 926,724.14 3.95%否 合计合计 5,771,360.33 24.61%-2019-007 17 (4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 深圳市前海深车盟汽车发展有限公司 7,364,389.83 40.76%否 2 深圳市鹏博锐供应链管理有限公司 1,562,068.92 8.64%否 3 通商开利（天津）汽车进出口有限公司 1,073,688.52 5.94%否 4 天津泰昌裕达国际贸易有限公司 906,581.20 5.02%否 5 广州长荣汽车服务有限公司 812,069.00 4.49%否 合计合计 11,718,797.47 64.85%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 1,467,931.61 4,523,152.56-67.55%投资活动产生的现金流量净额-1,099,200.00-1,168,750.88-5.95%筹资活动产生的现金流量净额-1,412,687.51-100.00%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额变动原因分析：2018 年公司经营活动产生的现金流量净额为 146.79 万元，较 2017 年 452.32 万元，减少 305.53万元，主要为 2017 年度公司收回 2016 年度大量应收账款导致，2018 年度应收账款回款控制较为稳定。以及 2018 年度较 2017 年度营业收入减少所致。2、投资活动产生的现金流量净额为-109.92 万元，主要为公司受让两个商标（第 5517736 和19915332 号）支付款项 110 万元所致。3、公司本期尚未发生筹资活动。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 2019-007 18 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 (1)会计政策变更 2018 年 6 月 15 日，财政部颁布的 关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会（2018）15 号），调整财务报表格式，规范企业财务报表列报。此项会计政策变更采用追溯调整法处理，可比期间的比较数据按照新报表格式要求进行调整。对本公司影响如下：资产负债表：“应收票据、应收账款”项目归并至新增的“应收票据及应收账款”；“应收利息”“应收股利”和“其他应收款”项目归并至“其他应收款”；“固定资产”及“固定资产清理”行项目归并至“固定资产”；“应付票据、应付账款”项目归并至新增的“应付票据及应付账款”；“应付利息”“应付股利”和“其他应付款”项目归并至“其他应付款”，比较数据相应调整。利润表：“管理费用”项目分拆“管理费用”和 增加“研发费用”报表科目明细项目列报；在“财务费用”项目下分拆增加“利息费用”和“利息收入”明细项目；调整“其他收益”等科目的披露顺序，比较数据相应调整。所有者权益变动表中新增“设定受益计划变动额结转留存收益”项目，比较数据相应调整。(2)会计估计变更 报告期内，本公司无会计估计变更。(3)会计差错更正 报告期内，本公司无会计差错更正。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司诚信经营、照章纳税，认真做好对社会有益的工作，尽全力做到对社会负责、对公司全体股东和每一位员工负责。公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中，积极承担社会责任，支持地区经济发展和社会共享企业发展成果。三、三、持续持续经营经营评价评价 随着公司在行业内的品牌影响力不断提升，服务客户范围持续扩大，服务产品类别日益丰富，在广2019-007 19 大客户群拥有良好的服务和信誉口碑。公司具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 一一、经营扩张导致的管理风险经营扩张导致的管理风险 近年来公司业务发展迅速，规模不断壮大，实现了各项业务的较快发展。根据公司发展战略规划，在未来几年内将打造连锁汽修品牌，扩张汽车维修门店数量，扩大服务网络区域，发展平行进口汽车的销售业务板块。公司取得较快发展的同时资产、业务、人员规模将进一步增大，对现有公司的制度建设、市场开拓、运营管理、资金管理、内部控制等环节的运行效率提出了新的考验。如果未来公司的管理能力跟不上经营规模扩大的步伐，不能及时建立和执行完善的管理体系和内部控制制度并保持较高的管理效率，公司将面临经营扩张导致的管理风险。应对措施：公司将不断规范市场化经营，优化管理模式，强化公司治理，制定长期发展战略，合理使用配置公司各项资源。二、人力成本上升二、人力成本上升的风险的风险 随着我国宏观经济稳步增长，平均工资水平不断提升，同时公司主要从事的汽车维修业务需要大量的专业技术人员和管理人员，其人力成本占比相对较高。因此，持续上涨的工资水平对于公司净利润将产生一定影响。应对措施：公司将通过持续扩大经营规模、提升经营效率与管理水平等方式降低因人力成本上升而导致盈利能力下降的风险。三、生产经营场所搬迁风险三、生产经营场所搬迁风险 公司现阶段生产经营场承租于深圳市德冠廷集团有限公司，该公司并未过户取得该处房产的所有权；故公司存在变更经营场所的风险。虽然租赁期间未发生第三人就上述房屋主张权益情况，并且公司无大型生产设备，对经营场所无重大依赖性，但仍可能给公司生产经营带来一定风险。应对措施：公司对生产经营场所的依赖程度较低，如未来出现搬迁情况，公司将快速寻找合适的经营场所进行搬迁。同时，公司实际控制人梁安国已出具承诺函，承诺由于经营场地搬迁导致的损失由梁2019-007 20 安国个人承担，不影响公司的利益。四、公司治理风险四、公司治理风险 股份公司设立后，公司建立健全了法人治理结构，制定了适应公司现阶段发展的内部控制体系，但由于股份公司成立的时间较短，各项管理、控制制度的执行尚未经过长时间的运行检验。随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，对公司治理将会提出更高的要求。因此，公司存在因内部治理不当影响公司持续、稳定、健康发展的风险。应对措施：公司将在主办券商的帮助和督导下，严格按相关规则运作，以提高公司规范化水平。五、实际控制人控制不当的风险五、实际控制人控制不当的风险 公司实际控制人梁安国担任公司董事长、总经理，直接持有公司 15.00%的股份，并通过持有德冠廷集团 99.00%的股权，间接持有公司 84.15%的股份；庄小莹通过持有德冠廷集团 1.00%的股权，间接持有公司 0.85%的股份，并担任公司董事。梁安国、庄小莹系夫妻关系，为公司实际控制人，其可利用其控制地位，通过行使表决权，对公司经营管理、发展战略、资金使用、人事安排等方面均能产生决定性影响。虽然股份公司已经建立了较为完善