872007_2018_润生保险_2018年年度报告_2019-04-14.pdf

山东润生保险代理股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-012 1 2018 年度报告 润生保险 NEEQ:872007 山东润生保险代理股份有限公司 RAINS INSURANCE SALES&SERVICE CO.,LTDRAINS INSURANCE SALES&SERVICE CO.,LTD 山东润生保险代理股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-012 2 公司年度大事记公司年度大事记 公司于2018年6月荣获2017年度山东保险中介行业“特殊贡献奖”。公司于2018年12月成立山东润生保险代理股份有限公司工会委员会。公司在成立十周年之际启动了“百万扶贫计划”并成立“润生保险慈善她基金”，热心参与公益事业，相继参加了腊八节送粥、春雷行动贫困小学爱心帮扶、黄河口国际马拉松赛事服务、情满金秋贫困户走访慰问等公益活动，并多次获得“优秀志愿单位”、“爱心公益企业”等荣誉称号。山东润生保险代理股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-012 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.11 第五节第五节 重要事项重要事项.22 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.24 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.26 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.27 第九节第九节 行业信息行业信息.30 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.32 第十一节第十一节 财务报告财务报告.39 山东润生保险代理股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-012 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司/本公司/股份公司/润生保险 指 山东润生保险代理股份有限公司 主办券商/推荐主办券商/恒泰证券 指 恒泰证券股份有限公司 中准会计师事务所/会计师事务所 指 中准会计师事务所（特殊普通合伙）股东大会 指 山东润生保险代理股份有限公司股东大会 董事会 指 山东润生保险代理股份有限公司董事会 监事会 指 山东润生保险代理股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会的统称 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 山东润生保险代理股份有限公司公司章程 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 报告期、本年、本期 指 2018 年度、2018 年 1 月 1 日-2018 年 12 月 31 日 上期、上年度 指 2017 年度、2017 年 1 月 1 日-2017 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 山东润生保险代理股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-012 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王爱杰、主管会计工作负责人陈玉奎及会计机构负责人（会计主管人员）陈玉奎保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中准会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、列示未出席董事会的董事姓名及未出席的理由 董事李蓉、董事彭志锋因个人原因未出席董事会。【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 一、行业风险 保险代理行业经营状况与保险公司相关度较高，即保险公司经营的情况对保险代理行业企业影响较大。根据我国保险市场发展现状及相关保险产品收入结构可见，整个保险行业收入情况与宏观经济的增速相关度较高，虽然近几年我国经济增长趋缓，但就汽车保险领域来看，由于国家交强险政策及整个汽车行业发展状况，行业周期性不明显。巨大的汽车保有量，是保险代理行业稳定发展的重要前提。由于公司机动车保险代理销售业务与保险公司及汽车市场发展紧密相关，如果相关行业出现剧烈波动或者风险，会对公司业务造成影响。二、合规风险 报告期内，公司主营业务保险代理受保监会监管，行业监管政策较严格。保险代理行业经过近几年的快速发展，不论是在企业数量上，还是在企业规模上，都有明显的增长趋势。但在服务质量、差异化竞争、日常管理、政策执行、内部控制等方面，与国外保险代理行业相比，仍存在较大差距，尤其是在保险代理机构合法合规经营及公司内部控制的制度建立上，仍存在较大隐患。因此，保监会近几年针对保险代理行业的监管政策有趋严趋势，这在一定程度上，加大了行业监管风险，一山东润生保险代理股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-012 6 旦公司在日常经营中出现违规影响，或受到监管部门的处罚，将对公司经营造成严重影响。三、实际控制人不当控制的风险 截至 2018 年年度报告披露日，王爱杰间接持有公司股份 3,737,555 股，持股比例为 31.15%，目前担任公司总经理及副董事长；对公司的经营管理决策具有重大影响，实际控制公司的经营管理，认定为公司实际控制人。公司已通过 公司章程、对外担保管理制度、关联交易管理办法等，建立了关联股东、关联董事的回避表决等一系列制度，构建了公司治理的相关规范和要求；同时，公司控股股东、实际控制人作出了避免同业竞争的承诺。尽管公司采取了上述措施，公司实际控制人仍可能利用其实际控制人地位，对本公司的发展战略、生产经营、利润分配等决策产生影响，损害公司或其他股东的利益。四、代理人流失风险 公司主营业务是保险产品代理销售，主要依托公司代理人员拓展市场，依托代理渠道公司做大经营规模、拥有较多保费资源，近年来公司与代理人形成了稳定共赢的合作关系，公司与代理人签署了代理合同，代理人较为稳定。但是仍然存在其他保险从业机构给予代理人更高的佣金等优厚政策，使代理人与其他机构签署代理合同导致代理人流失的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 山东润生保险代理股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-012 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 山东润生保险代理股份有限公司 英文名称及缩写 RAINS INSURANCE SALES&SERVICE CO.,LTD.证券简称 润生保险 证券代码 872007 法定代表人 王爱杰 办公地址 山东省东营市东营区府前大街 55 号金融港 A 楼 1304 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 吴丽莉 职务 董事会秘书 电话 0546-6081866 传真 0546-6081866 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 山东省东营市东营区府前大街 55 号金融港 A 楼 1304 室 邮编：257000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2008 年 5 月 28 日 挂牌时间 2017 年 8 月 16 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）金融业（J）-保险业（J68）-保险经纪与代理服务（J685）-保险经纪与代理服务（J6850）主要产品与服务项目 代理销售财产险与人身险 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）12,000,000 优先股总股本（股）0 控股股东 东营市荣发工贸有限责任公司 实际控制人及其一致行动人 王爱杰 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91370500676807875H 否 山东润生保险代理股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-012 8 注册地址 山东省东营市东营区府前大街 55号金融港 A 楼 1304 室 否 注册资本（元）12,000,000.00 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 恒泰证券 主办券商办公地址 内蒙古呼和浩特市赛罕区敕勒川大街东方君座 D 座光大银行办公楼 14-18 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中准会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 牛忠党、郭涛 会计师事务所办公地址 北京市海淀区首体南路 22 号楼 4 层 04D 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 山东润生保险代理股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-012 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 54,470,624.78 106,739,397.41-48.97%毛利率%26.27%30.60%-归属于挂牌公司股东的净利润-35,456.48 3,296,952.90-101.08%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-149,383.55 3,244,900.14-104.60%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-0.22%22.98%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-0.91%22.62%-基本每股收益-0.0030 0.2867-101.03%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 16,958,784.14 19,582,951.11-13.40%负债总计 499,601.21 3,088,311.70-83.82%归属于挂牌公司股东的净资产 16,459,182.93 16,494,639.41-0.21%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.37 1.37 0.00%资产负债率%（母公司）2.95%15.77%-资产负债率%（合并）-流动比率 17.49 3.74-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 329,489.42 462,927.35-28.82%应收账款周转率 123.12 287.40-存货周转率-山东润生保险代理股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-012 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-13.40%11.76%-营业收入增长率%-48.97%62.05%-净利润增长率%-101.08%-1.22%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 12,000,000.00 12,000,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)500,000.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 24,046.43 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-279,311.51 非经常性损益合计非经常性损益合计 244,734.92 所得税影响数 130,807.85 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 113,927.07 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 山东润生保险代理股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-012 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 报告期内，公司行业分类归属于保险代理服务行业，公司的商业模式为通过旗下保险代理人团队，在保监会允许的范围内开展业务，代理销售保险公司的财产保险和人身保险产品，并向保险公司收取相应约定比例的佣金作为收入。1、销售模式 公司的客户主要为合法经营的财产类和人寿类保险公司。公司首先与保险公司签订代理框架协议，并在协议中规定具体的代理险种及代理费比率。公司在销售保险产品时通过内部通道直接将款项支付到保险公司的账户中，保险公司收到保费之后才会出具相应的保险单，完成保险销售。保险公司定期将归集起来的保险中介代理费支付给公司。公司销售团队中分为公司自有业务人员和个人保险营销员。保险代理人与公司属于委托代理关系，不属于公司员工。保险代理人与公司签订个人代理人保险代理合同书，公司根据其为公司销售的不同保险险种的金额和数量，按照合同约定向其支付代理佣金。近年来公司所提供的售后服务，如代理勘查和理赔、协助保险公司和投保人解决保险理赔中的纠纷问题等，都增加了公司良好的口碑宣传，吸引了更多投保人通过公司购买保险产品，也促使更多个人保险营销员将保单带入公司。2、采购模式 山东润生保险代理股份有限公司保险代理业务通常将销售和采购一体化，在公司实现销售收入的同时，根据公司的业绩考核办法，完成对销售团队的薪金考核，以劳务支出方式支付。3、盈利模式 (1)财产保险代理业务公司的主要收入来源于财产保险代理业务，其收入水平通常受公司销售服务 能力和市场平均代理费比率的影响。财产类保险一般期限较短，均在一年以内。在保单到期后，投保人需购买新的财产保险。公司财产保险代理业务的盈利模式在保险产品销售完成之后，按合同规定的相应险种的代理费率向保险公司收取代理费用。如果公司销售的财产保险保费金额增加，或市场平均的代理费率提升，公司的销售收入水平也会按比例相应提高。(2)人寿保险代理业务。人寿保险与财产保险的主要区别在于，其存续期限一般会长达几十年，投保人的保费也需每年按时支付，而不是一次性趸交。所以相应的，保险公司也按照年限的不同，在每年支付不同比例的代理费给保险专业代理公司。对于保险代理公司来说，每成交一单人寿保险，就可以连续多年获得佣金收入。公司人寿保险代理业务的盈利模式为在客户签订人寿保险合同并支付完首年的保山东润生保险代理股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-012 12 费之后，保险公司会定期按照代理合同规定，将第一年的保费收入乘以首年的代理费率支付给公司。之后每年在客户支付完当年的保费之后，保险公司均会定期按照代理合同规定，将该年的保费收入乘以当年的代理费率支付给公司。同样，公司的人寿保险销售收入也与其代理销售的人寿保险保费金额和市场平均代理费率呈同比例变动。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司的营业收入 5,447.06 万元，其中财产保险的手续费收入 3,954.92 万元，人寿保险的手续费收入 1,492.14 万元，合计较 2017 年同期减少 48.97%，主要原因是 2018 年公司为了优化业务结构，传统财险业务人力成本高，利润空间薄，不利于公司持续发展，而提升人寿保险业务是公司未来发展的方向，2018 年公司调整加大寿险销售渠道，大力减少财险业务，在全省范围内增加开设分公司，加大寿险保险代理销售的支持力度，加强代理人的培训力度导致；实现净利润-3.55 万元，比去年同期降低了 101.08%；主要原因是 2018 年新增多家分公司，分公司房租租金、职场装饰费用及新公司业务员培训等费用增加所致；经营活动产生现金流量净额 32.95 万元，比去年同期降低了 28.82%；主要原因是新开设分支机构前期开拓费用增加；本报告期末，公司的总资产 1,695.88 万元，比年初减少了 13.40%，主要原因是财险业务减少，寿险新设分支机构较多，前期开拓投入较大，新机构寿险业务较少，致使公司出现亏损所致。报告期内，公司实现了跨越性的发展。在 2018 年总体发展战略的指引下，公司围绕年度经营目标，积极开拓市场，润生的高速稳健发展，离不开良好的市场环境与科学的经营管理，更需要建立优秀、适合的企业文化体系。润生保险坚守诚信经营的原则，立志长远，并做出了长期规划:公司在第二个五年规划里完成了股份制改造，实现增资扩股，形成了科学、完善、合理的股权结构。并且，公司股份在新山东润生保险代理股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-012 13 三板挂牌上市，实现了公司股份登陆了初级资本市场。在第三个五年规划里，公司将继续以开拓个人寿险业务为核心，在省内设立更多分支机构，确保到 2020 年底寿险业务规模进入山东三甲，获得较高的市场认知度，逐步向外省发展。在拥有良好业绩规模的情况下，公司将加大人才引入力度，进一步完善运营体系，提升工作效率，并提高公司管理水平，适应公司高效、快速、健康的发展。(二二)行业情况行业情况 保险代理行业经营状况与保险公司相关度较高，即保险公司经营的情况对保险代理行业企业影响较大。根据我国保险市场发展现状及相关保险产品收入结构可见，整个保险行业收入情况与宏观经济的增速相关度较高，2018 年 12 月合并成立中国银行保险监督管理委员会后，着力从改善金融供给、优化金融结构、降低融资成本、提高配置效率、畅通供给渠道五大方面深入推进金融供给侧结构性改革，促进银行、保险业的发展。保险业产销分离趋势有利于保险专业代理机构的发展。随着国内保险市场与国际接轨，原来保险公司采用的产销一体化的发展模式越来越不合时宜，产销分离的市场需求日益增加。在监管部门的持续推动下，国内的保险公司将优质资源主要聚焦于产品研发、风险管理和保险资金运用管理方面，而将市场、销售等非核心职能剥离出去，逐步实现产销分离。在这种产销分离的大背景下，保险专业代理机构的代理险种多样性、风险咨询、管理经验等优势将体现出来，形成专业化程度更高、更具有竞争优势的保险专业代理机构。保险业充分发挥其风险保障功能，服务能力不断提升。据中国银保监会发布的 2018 年保险数据统计报告显示，2018 年保险业实现总资产 183308.92 亿元，较年初增长 9.45%。其中，产险公司总资产23484.85 亿元，较年初下降 5.92%；人身险公司总资产 146087.48 亿元，较年初增长 10.55%；再保险公司总资产 3649.79 亿元，较年初增长 15.87%；资产管理公司总资产 557.34 亿元，较年初增长 13.41%。2018 年保险业实现净资产 20154.41 亿元，较年初增长 6.95%。未来，我国保险专业代理服务业的市场需求将不断增加。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 5,253,057.93 30.98%6,722,493.75 34.33%-21.86%山东润生保险代理股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-012 14 应收票据与应收账款 604,242.14 3.56%280,537.72 1.43%115.39%存货-投资性房地产-长期股权投资-固定资产 2,119,928.59 12.50%1,555,027.14 7.94%36.33%在建工程-短期借款-长期借款-资产总计 16,958,784.14-19,582,951.11-13.40%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期内，资产总计 16,958,784.14 元，较上年减少 13.40%，主要原因：报告期内公司主要开拓人寿寿险业务，大力压缩财险业务，报告期内开设多家分公司从事寿险业务开拓，新开设的分公司前期投入费用较大，新设机构寿险业务刚刚开始，业务量较少，导致较上年同期利润大幅下滑，实现利润-35,456.48 元；2、报给期内，应收账款较上年期末增长 115.39%，主要原因是报告期内应收账款未能及时回款所致。3、固定资产较上年期末增长 36.33%，主要原因：公司加大寿险销售渠道，在全省增设分公司，为提升公司综合服务水平，购入固定资产、办公设备等，为各分公司便于代理人培训、业务的拓展提供可靠保障；因经营需要报告期内公司购入办公车辆。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 54,470,624.78-106,739,397.41-48.97%营业成本 40,163,428.61 73.73%74,075,395.92 69.40%-45.78%毛利率%26.27%-30.60-管理费用 2,347,614.41 4.31%2,764,016.08 2.59%-15.07%研发费用 0.00-0.00-销售费用 11,922,613.40 21.89%24,590,833.37 23.04%-51.52%财务费用-44,040.34-0.08%-20,486.22-0.02%-114.98%资产减值损失 21,783.51 0.04%-8,910.89-0.01%-344.46%其他收益 500,000.00 0.92%-投资收益 24,046.43 0.04%73,898.63 0.07%-67.46%公允价值变动收益 0.00-0.00-山东润生保险代理股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-012 15 资产处置收益 0.00-0.00-汇兑收益 0.00-0.00-营业利润 345,054.03 0.63%4,773,212.04 4.47%-92.77%营业外收入 8,094.08 0.01%3,241.36 0.00%149.71%营业外支出 287,405.59 0.53%5,802.23 0.01%4,853.36%净利润-35,456.48-0.07%3,296,952.90 3.09%-101.08%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入较上年同期减少 48.97%，主要原因是 2018 年公司为了优化业务结构，传统财险业务人力成本高，利润空间薄，不利于公司持续发展，提升人寿保险业务是公司未来发展的方向，2018 年公司调整加大寿险销售渠道，大力减少财险业务，以至于财险业务较上年同期大幅下降 58.50%，所以公司整体营业收入较去年同期减少 48.97%。2、营业成本较上年同期减少 45.78%，主要原因是报告期内财险业务较去年同期大幅下降 58.50%，相应的财险业务成本也较去年同期减少。3、管理费用较上年同期减少 15.07%，主要原因公司加强内部管理，合理降低管理部门工资及各项管理费用支出所致。4、销售费用较上年同期减少 51.52%，主要原因是财险业务减少，相应的财险销售费用大幅减少所致。5、财务费用较上年同期减少 114.98%，主要原因是报告期内手续费支出减少所致。6、投资收益较上年同期减少 67.46%，主要原因是上年短期理财产品赎回 400 万元，产生的投资收益为73,898.63 元；而本报告期短期理财产品赎回 149 万元，产生的投资收益 24,046.43 元。理财产品减少相应的投资收益也减少。7、营业利润较上年同期减少 92.77%，主要原因是本报告期内为优化业务结构，传统财险业务人力成本高，利润空间少，大力压缩财险业务，以至于财险营业收入大幅下降；本报告期内加大寿险销售渠道，增加多家寿险机构，前期投入的办公、培训、激励机制费用较大，且新设机构前期运营所需成本较高；故报告期内营业利润较上期减少。8、营业外收入较上年同期增加 149.71%，主要是 2017 年返还个税手续费为 3241.36 元；2018 年返还个税手续费为 8094.08 元所致。9、营业外支出较上年同期增加4853.36%，增加主要原因是2018年因受到保监会处罚缴纳罚款17万;2018年度公司对外进行慈善捐助（慈善“她”基金）10 万元所致。10、净利润较上年同期减少 101.08%，主要原因是主要原因：一是 2018 年新增多家分公司，分公司房租租金、职场装饰费用、新公司业务员培训等费用增加；二是公司本报告期优化业务结构，压缩财险业务，财险业务收入较上年大幅减少；所以净利润较上年减少。山东润生保险代理股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-012 16 11、资产减值损失较上年同期增加 344.46%，主要原因是 2018 年应收账款账面金额较去年同期增加340741.50 元，其他应收款账面金额较去年同期增加 76928.52 元，计提坏账准备金所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 54,470,624.78 106,739,397.41-48.97%其他业务收入-主营业务成本 40,163,428.61 74,075,395.92-45.78%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%财产保险 39,549,183.67 72.61%95,297,184.48 89.28%人寿保险 14,921,441.11 27.39%11,442,212.93 10.72%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：人寿保险本期收入金额占营业收入比例由上期同期 10.72%增长至报告期内 27.39%，财产保险由上年同期的 89.28%降低至本报告期内的 72.61%，主要原因是公司发展战略转移，人寿保险未来五年成为公司的主要收入来源。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 中国平安财产保险股份有限公司东营中心支公司 20,473,053.45 37.59%否 2 中国人民财产保险股份有限公司东营市分公司 10,070,267.03 18.49%否 3 泰康人寿保险有限责任公司青岛分公司 7,317,742.98 13.43%否 4 中国平安财产保险股份有限公司广饶支公司 4,012,117.12 7.37%否 5 长城人寿保险股份有限公司山东分公司 2,909,628.36 5.34%否 合计合计 44,782,808.94 82.22%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 山东润生保险代理股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-012 17 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 东营市皇嘉智能工程有限公司 936,690.97 14.71%否 2 东营市格尔商贸有限公司 891,456.31 14.00%否 3 东营市明晟文化传媒有限公司 854,368.93 13.42%否 4 东营区辛店街道百威广告服务部 707,991.16 11.12%否 5 东营区润胜百货商店 485,436.89 7.62%否 合计合计 3,875,944.26 60.87%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 329,489.42 462,927.35-28.82%投资活动产生的现金流量净额-2,398,925.24-2,665,106.68 9.99%筹资活动产生的现金流量净额 0.00 2,000,000.00-100.00%现金流量分析现金流量分析：1、报告期内公司经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少了 133,437.93 元，较上期下降 28.82%，主要原因是公司加大寿险销售渠道，报告期内开设多家分公司，前期投入费用较大，新设分公司没有业绩。2、投资活动产生的现金流量净额较上期增长 9.99%，主要原因是报告期内收回投资 149 万元，并减少对外投资。3、筹资活动产生的现金流量净额较上期减少 200 万元，主要原因是 2018 年没有投资款。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 2 2、委托理财及衍生委托理财及衍生品投资情况品投资情况 投资项目 账面余额 2017年12月31日 本期增加 本期减少 2018年12月31日 中信理财之共赢保本周期 182 天理财产品 990,000.00-990,000.00-中信理财之共赢保本步步高升 B 款人民币理财产品-1,000,000.00-1,000,000.00 中信理财之共赢保本周期 91 天人-500,000.00 500,000.00-山东润生保险代理股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-012 18 民币理财产品 合计 99990,000.000,000.00 1,1,50500,000.000,000.00 1,491,490,000.000,000.00 1,001,000,000.000,000.00 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1 1、会计政策变更、会计政策变更 根据关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815号），本公司按该通知的附件1一般企业财务报表格式（适用于尚未执行新金融准则和新收入准则的企业）编制财务报表。将应收票据与应收账款、应收利息及应收股利与其他应收款、固定资产清理与固定资产、工程物资与在建工程、应付票据与应付账款、应付利息及应付股利与其他应付款、专项应付款与长期应付款等资产负债表项目合并列示；将研发费用自管理费用中分出，作为单独的利润表项目列示；将利息费用、利息收入作为财务费用的明细项目列示；将公允价值变动收益、投资收益、资产处置收益、其他收益等进行顺序调整，按其他收益、投资收益、公允价值变动收益、资产处置收益顺序列示。本公司对比较财务报表进行了追溯调整。该等会计政策变更对本财务报告列报期间的净损益无影响。本报告期公司无其他主要会计政策变更。2 2、会计估计变更、会计估计变更 本报告期公司主要会计估计未发生变更。3 3、前期差错前期差错 本报告期内公司无发生前期差错 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，积极承担和履行社会责任。报告期内，公司诚信经营，依法纳税，充分地尊重和维护客户、供应商、消费者以及员工的合法权益。合理吸纳就业人口，尽一个企业对社会应有的责任。公司在成立十周年之际启动了“百万扶贫计划”并成立“润生保险慈善她基金”，热心参与公益事业，相继参加了腊八节送粥、春雷行动贫困小学爱心帮扶、黄河口国际马拉松赛事服务、情满金秋贫困山东润生保险代理股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-012 19 户走访慰问等公益活动，并多次获得“优秀志愿单位”、“爱心公益企业”等荣誉称号。三、三、持续持续经营经营评价评价 公司拥有健全的治理结构、专业的营销团队，并一直同保险公司积极合作为客户甄选更具价值和性价比的保险产品，通过优质的服务赢得了客户的认可。随着专业保险代理市场的逐步放开，人们已经从原来的只知道保险公司到现在了解保险专业代理机构，专业保险代理机构的优势已逐步显现出来，再通过引入互联网平台，在大数据的支持下公司拓宽了客户源，由原来的只有业务员展业到现在人们可以通过线上自选，实现了多元化的销售模式，未来公司将会有一个更加快速的发展。公司整体经营情况稳定，资产负债结构合理，具有良好的独立自主的持续经营能力，未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 (一一)行业发展趋势行业发展趋势 2018 年 12 月成立中国银行保险监督管理委员会，着力从改善金融供给、优化金融结构、降低融资成本、提高配置效率、畅通供给渠道五大方面深入推进金融供给侧结构性改革，促进银行、保险业的发展。保险业产销分离趋势将更有利于保险专业代理机构的发展。随着国内保险市场与国际接轨，原来保险公司采用的产销一体化的发展模式越来越不合时宜，产销分离的市场需求日益增加。在监管部门的持续推动下，国内的保险公司将优质资源主要聚焦于产品研发、风险管理和保险资金运用管理方面，而将市场、销售等非核心职能剥离出去，逐步实现产销分离。在这种产销分离的大背景下，保险专业代理机构的代理险种多样性、风险咨询、管理经验等优势将体现出来，形成专业化程度更高、更具有竞争优势的保险专业代理机构。(二二)公司发展战略公司发展战略 历经十年发展，润生保险已经建立起了完善的运营体系、科学的管理架构来满足未来快速发展的需求，并在山东省内设立多家分支机构，在市场中具有一定的品牌美誉度。随着监管政策的调整，公司将把握时机，建立起一支庞大的营销队伍，取得较大规模与较高业务品质的业务收入，具备较有竞争优势的人才梯队建设。山东润生保险代理股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-012 20 未来三年内，公司将强化主管层面基础管理，推行专业化营销管理体系，提升内控水平，深化改革公司体制，全面提升竞争力，在巩固现有财产险业务的基础上，继续以寿险业务为龙头，稳步推进业务规模的大幅度提高。(三三)经营计划经营计划或目标或目标 公司当前注册资本为 1,200 万元，计划在将来通过增资扩股等方式将注册资本提升至 5,000 万元以上，取得全国经营资质，除在全省范围内铺设机构外，还将适时的向山东省周边地区开设机构。上述经营计划不构成业绩承诺。(四四)不确定性因素不确定性因素 我国保险中介市场经过十余年发展，处于高速发展过程中，保险中介市场已由初级阶段进入了转型阶段，各家保险代理公司不断扩充资本金，增加业务规模，市场集中度进一步提高。保险代理市场已经呈现出经营规模越大的保险代理公司竞争力越强，经营规模较小且服务质量较差的保险代理公司竞争力越弱的格局，市场主体竞争愈加激烈。公司如不能继续扩大经营规模，提高服务质量，加强内部管理，将会面临着在市场竞争中处于劣势地位的风险。五、五、风险风险因素因素(一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1 1、行业市场风险、行业市场风险 目前保险中介服务市场处于发展的初级阶段，产销分离的端倪出现，但不够明显和突出。行业发展虽然比较快，但中介机构整体规模较小，竞争力不强。以保险公