871995_2018_陆玛文旅_2018年年度报告_2019-04-23.pdf

公告编号：2019-029 1 证券代码：871995 证券简称：陆玛文旅 主办券商：东北证券 陆 玛 文 旅 NEEQ:871995 辽宁陆玛文旅景观设计股份有限公司 Liaoning Loma Cultural Tourism Landscape Design Co.,Ltd.年度报告 2018 公告编号：2019-029 2 公公 司司 年年 度度 大大 事事 记记 一、2018 年 1 月 12 日，公司与周章汉先生共同出资设立了控股子公司杭州梦托邦文化旅游有限公司（具体内容详见公告 2018-002）。二、2018 年 8 月 9 日，公司以控股子公司杭州梦托邦文化旅游有限公司为投资主体，与自然人朱炜先生共同设立了控股孙公司嘉兴梦托邦文化旅游有限公司（具体内容详见公告 2018-039）。三、2018 年 8 月，公司荣获辽宁省民营企业协会颁布的“辽宁省优秀民营企业称号”。四、2018 年 8 月 21 日，公司完成了对北京陆玛珑科生态科技发展有限公司的收购，北京陆玛成为公司的全资子公司（具体内容详见公告 2018-017）。五、2018 年 11 月，公司以华润大学（白洋淀）改扩建整体景观设计项目荣获第八届艾景奖年度杰出景观设计奖。公告编号：2019-029 3 目录目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .20202020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2323 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .25252525 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .27272727 第九节第九节 行业信息行业信息 .30303030 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .30303030 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .36363636 公告编号：2019-029 4 释义释义 释义项目释义项目 释义释义 公司、本公司、陆玛文旅 指 辽宁陆玛文旅景观设计股份有限公司 北京陆玛 指 北京陆玛珑科生态科技发展有限公司 重庆陆玛 指 重庆陆玛景观规划设计有限公司 杭州梦托邦 指 杭州梦托邦文化旅游有限公司 嘉兴梦托邦 指 嘉兴梦托邦文化旅游有限公司 股东大会 指 辽宁陆玛文旅景观设计股份有限公司股东大会 董事会 指 辽宁陆玛文旅景观设计股份有限公司董事会 监事会 指 辽宁陆玛文旅景观设计股份有限公司监事会 三会 指 辽宁陆玛文旅景观设计股份有限公司股东大会、董事会、监事会 高级管理人员、高管 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 公司管理层 指 公司董事、监事、高级管理人员 公司章程 指 辽宁陆玛文旅景观设计股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 全国股份转让系统、股转系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、东北证券 指 东北证券股份有限公司 会计师事务所 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙）报告期、本期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 报告期末、本期末、期末 指 2018 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号：2019-029 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示 【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人郝萌、主管会计工作负责人冷争争及会计机构负责人（会计主管人员）闫菲菲保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述 国家宏观经济政策变化风险 我国一贯实行稳健经济政策，国民经济发展情况及国家城镇化进程，特别是文化旅游市场的发展情况及公司上游行业房地产市场对园林设计行业影响十分明显，若国家对文化旅游及房地产行业调控力度增强，将会直接影响公司所处行业的市场需求，从而影响公司经营状况与财务收入水平。业务拓展风险 随着国家对于文化旅游行业的重视程度增加，公司近年来启动了文化旅游策划、设计相关业务的拓展，加大了旅游策划、生态环境设计与后期互联网运营管理的投资力度。但限于行业发展的不确定性，市场逐步完善的过程必将伴随着不确定性的挑战，这将对公司业务拓展产生影响。业务区域相对集中风险 公司成立以来，立足于东北地区，在沈阳、营口等区域市场占比较大，“新三板”挂牌以后，随着市场知名度的提升，公司将市场拓展到了太原、邯郸、济南等地域，并慢慢延伸到郑州、天津等区域。虽然公司在这些区域获得了一定的资源，但并没有完全解除业务区域集中的风险。公司经营规模较小、业务较单一的风险 报告期内，公司力图突破业务单一这一风险因素，加大文旅策划、设计等业务的占比，但园林景观设计咨询服务收入是公司的主要公告编号：2019-029 6 收入来源，规模较小、业务较单一将可能影响公司抵御市场风险的能力。公司治理和内部控制风险 报告期内，为提升公司的综合实力和竞争优势，提升市场占有率，公司对外投资了杭州梦托邦及嘉兴梦托邦两家公司，收购了北京珑科，对于子、孙公司的管理及内部控制等方面经验不足，因此公司管理层应不断提高规范运作的意识。同时，经营规模的不断扩大，也对公司治理提出了更高的要求，公司需要在战略管理、财务管理、风险控制管理和内部控制管理等各方面不断提升完善。因此，公司未来经营中存在因内部治理不适应发展需要，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。人才流失风险 公司一直将人力资源管理作为企业发展的根本。随着公司业务领域的扩大以及业务多样化的发展，对于高端人才的需求与日俱增，人才市场的竞争也愈加激烈。稳定现有的核心团队并不断引入新型人才是未来企业保持长久可持续发展的基础。虽然公司已经制定了较为完整的薪酬福利制度，但也无法完全规避优秀人才流失给公司带来的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2019-029 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 辽宁陆玛文旅景观设计股份有限公司 英文名称及缩写 Liaoning Loma Cultural Tourism Landscape Design Co.Ltd.证券简称 陆玛文旅 证券代码 871995 法定代表人 刘大鹏 办公地址 沈阳市浑南新区远航西路昂立信息园 IT 国际主楼 502 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 王宇辉 职务 董事会秘书、董事、副总经理 电话 024-31888025 传真 024-25847799 电子邮箱 marketloma.cc 公司网址 联系地址及邮政编码 沈阳市浑南新区远航西路昂立信息园 IT 国际主楼 502 室 110179 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2008 年 3 月 17 日 挂牌时间 2017 年 8 月 21 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）（M）科学研究和技术服务业中的（M7491）专业化设计服务 主要产品与服务项目 人居景观及文化旅游的策划、设计、运营及技术支持等 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）12,984,700 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 刘大鹏 实际控制人及其一致行动人 刘大鹏 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内是否变更报告期内是否变更 统一社会信用代码 91210102671967407L 否 注册地址 沈阳和平区文体路 6-1 号 701 室 否 注册资本 12,984,700.00 是 公告编号：2019-029 8 报告期内，公司进行了一次股权激励股票发行，此次股票发行的价格为每股人民币 1 元，发行股数总额为 118.47 万股，因此公司注册资本由 11,800,000.00 元增加为 12,984,700.00 元。五、五、中介机构中介机构 主办券商 东北证券 主办券商办公地址 北京市西城区三里河东路 5 号中商大厦 4 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 许来正、岳宗磊 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 10 层 六、六、自愿披露自愿披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新报告期后更新情况情况 适用 不适用 1.公司董事会秘书由王宇辉先生变更为卢静女士（具体内容详见公告 2019-003）。2.公司注册地址由原注册地址沈阳市和平区文体路 6-1 号 701 室变更为沈阳市和平区十一纬路 51 号1511 房间（具体内容详见公告 2019-015）。3.公司法定代表人由刘大鹏先生变更为郝萌先生（具体内容详见公告 2019-025）。公告编号：2019-029 9 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 36,271,171.41 14,789,874.61 145.24%毛利率%64.56%63.48%-归属于挂牌公司股东的净利润 8,481,079.34 738,509.87 1,048.40%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 10,758,915.94 809,211.42 1,229.56%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）43.93%5.41%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）57.05%5.92%-基本每股收益 0.70 0.06 1,066.67%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 33,137,842.18 22,670,397.98 46.17%负债总计 5,938,989.03 6,891,057.20-13.82%归属于挂牌公司股东的净资产 26,202,673.12 15,779,340.78 66.06%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.17 1.36 59.70%资产负债率%（母公司）17.33%31.17%-资产负债率%（合并）17.92%30.40%-流动比率 428.39%308.04%-利息保障倍数 42.42-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 4,444,273.29 354,329.82 1,154.28%应收账款周转率 476.47%245.41%-存货周转率-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%46.17%52.45%-营业收入增长率%145.24%19.69%-净利润增长率%1,047.89%-85.85%-五、五、股本情况股本情况 公告编号：2019-029 10 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 12,984,700 11,800,000 10.04%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、非经常性损益非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-5,631.44 计入当期损益额政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）100,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-584.56 其他符合非经常性损益定义的损益项目-2,357,553.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 -2,263,769.00 所得税影响数 14,067.60 少数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额非经常性损益净额 -2,277,836.60 七、七、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 八、八、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年期末（上年同期）上年期末（上年同期）上上年期末（上上年同期）上上年期末（上上年同期）调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 0.00-应收账款 4,852,159.26-应收票据及应收账款-4,852,159.26 应付票据 0.00-应付账款 82,457.01-应付票据及应付账款-82,457.01 管理费用 6,774,203.28 6,774,203.28 研发费用-公告编号：2019-029 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务概要业务概要 商商业模式业模式:本公司是处于专业技术服务业中的人居景观及文化旅游的策划、设计、运营及技术支持等业务服务提供商，公司一直专精于景观设计业务领域。近几年来，公司一直秉承以“最生态、最经济、最生活”的 3E 景观体系为基本服务准则，同时不断提升公司的业务水平和技术质量，旨在通过模拟策划、参数设计、智慧管理等先进的策划、设计和运营技术为不同层次客户解决项目开发建设过程中能耗高、效益低、周期长、业务冲突等痛点。使城市空间、人居景观、文旅环境达到更佳的状态进而实现技术服务及系统输出等多重效益。为万科、华润、美的、融创、奥园等客户提供优质的项目规划、景观设计、文旅设计相关的文件和图纸，与设计和规划相关的咨询与技术支持服务。公司获取项目信息渠道分为主动和被动。主动获得信息由公司市场部人员主动开发获得；被动信息渠道主要包括：已合作客户自行与公司联系。针对主动获得的信息，由公司专业人员进行信息分析，组织评审，组织投标并向客户展示企业实力，通过邀请招标方式签订合同；对被动获得的信息，直接由公司专业人员组成项目组，向客户展示企业实力，获得客户认可。通过主动参加招投标（邀请招标）和客户直接委托两种方式提供服务。公司通过渠道拓展和大客户深挖等方式开拓市场，提供园林景观设计咨询服务收入是公司目前的主要收入来源。报告期内，公司的商业模式较上年度无重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）（一）经营计划经营计划 报告期内，公司业务呈现增长态势，整体发展趋势良好。一、财务业绩情况 报告期内，公司在董事会的领导下，围绕制定的年度经营目标，充分发挥公司技术优势，全体员工齐心协力完成了公司年度经营计划。公司实现营业收入 3,627.12 万元，同比增长 145.24%；期末总资产 3,313.78 万元，较上年增长 46.17%；实现净利润 847.73 万元，同比增 1,047.89%；经营性现金流量净额 444.43 万元，比上年同期增长 1,154.28%。二、业务拓展情况 2018 年度，公司在维护既有重要客户、发掘老客户持续项目合作机会的基础上，积极拓展行业新客户，加强大客户的开发。报告期内，公司与中南集团、奥园集团、三盛宏业等客户建立了合作关系，战略性的开拓目标市场，保障公司持续稳健发展。三、专业技术情况 公告编号：2019-029 12 公司将设计质量作为经营管理团队重要考核指标，通过人才引进、专业培训等方式提高员工在职业素养、专业技能；通过技术咨询、设计优化、设计管理等方式为客户有效控制项目实施成本；规范业务流程，保障项目质量等为重点，提升了公司核心竞争力；公司持续大力投入人财物力进行技术把控和提升，开展技术创新，为形成行业领先的服务能力提前做储备。（二）（二）行业情况行业情况 2018 年国民经济运行在合理区间，实现了总体平稳、稳中有进。2017 年、2018 年我国的 GDP 增速分别为 6.8%、6.6%。国民经济运行状况及固定资产投资规模，特别是基础设施投资规模、城镇化进程以及房地产市场发展等因素对文化旅游及园林设计行业影响明显，若国家出台新的宏观经济调控政策，固定资产投资持续放缓，或国家对房地产调控政策加强，这些都会直接影响到公司所处的园林行业的市场需求。公司将密切关注国家政策变化和政府鼓励投资方向，按国家和行业方向制定自身整体发展计划；积极拓展新的业务区域，实现业务增长的突破。（三）（三）财务分析财务分析 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与上年期末金上年期末金额变动比例额变动比例 金额金额 占总资产的比占总资产的比重重 金额金额 占总资产的比占总资产的比重重 货币资金 13,570,631.62 40.95%13,497,041.96 59.54%0.55%应收票据与应收账款 10,372,683.39 31.30%4,852,159.26 21.40%113.77%存货-投资性房地产-长期股权投资 -300,000.00 1.32%-固定资产 470,249.86 1.42%408,294.93 1.80%15.17%在建工程 1,070,930.30 3.23%-短期借款 2,000,000.00 6.04%4,000,000.00 17.64%-50.00%长期借款-预付款项 1,250,543.49 3.77%844,292.00 3.72%48.12%其他应收款 172,098.03 0.52%1,808,575.25 7.98%-90.48%其他流动资产 76,122.11 0.23%225,294.58 0.99%-66.21%无形资产 84,531.10 0.26%87,253.01 0.38%-3.12%开发支出 1,303,030.00 3.93%-商誉 449,997.46 1.36%-长期待摊费用 977,107.27 2.95%83,111.12 0.37%1,075.66%递延所得税资产 81,204.55 0.25%137,154.87 0.60%-40.79%其他非流动资产 3,258,713.00 9.83%427,221.00 1.88%662.77%应付票据及应83,000.00 0.25%82,457.01 3.49%0.66%公告编号：2019-029 13 付账款 预收款项 791,204.00 2.39%882,842.78 3.89%-10.38%应付职工薪酬 1,433,887.55 4.33%1,202,282.37 5.30%19.26%应交税费 1,406,853.18 4.25%567,196.18 2.50%148.04%其他应付款 224,044.30 0.68%156,278.86 0.69%43.36%资产负债项目资产负债项目重大变动原因：重大变动原因：1.应收票据与应收账款：2018年期末应收票据及应收账款金额为10,372,683.38元，较上年同期增加113.77%。主要原因是报告期内公司拓展了业务区域，且新三板挂牌的品牌效应导致业务量增加，收入提高，相应应收票据及应收账款也相应增加。2.短期借款：2018年期末短期借款金额为2,000,000元,较上年同期减少50%，主要原因是公司业绩提升，资金较为充沛，于2018年10月清偿了2,000,000元的短期借款。3.预付款项：2018年期末预付账款1,250,543.49元，较上年同期增长48.12%，主要原因是新增嘉兴梦托邦孙公司的在建工程预付账款42.28万。4.其他应收款：2018年期末金额17.21万，较上年同期减少90.48%，主要原因是神骊资本往来款25.00万，山野特房车押金10.00万两笔款项计提坏账准备，另外借给杭州子公司开办费22.00万，已于2018年归还。5.其他流动资产：2018年期末金额76,122.11元，较上年同期减少66.21%，主要原因是房租物业较上期减少。6.长期待摊费用：期末金额为977,107.27元，较上年同期增长1075.66%，主要是因为2018年新增办公区域（辽宁陆玛文旅、杭州梦托邦），其装修费计入长期待摊费用。7.递延所得税资产：期末金额为81,204.55元，较上年同期减少40.79%，主要是收回了绿地本溪、抚顺绿地及沈阳绿地的应收账款，冲回本期多计提的应收账款坏账准备。8.其他非流动资产：2018年期末金额3,258,713.00元，较上年同期增加662.77%，主要原因是2018年通过以房抵账的方式归还应收账款，公司本期收回三套房产（施工建设中）共计2,831,492.00元。9.应交税费：2018年期末金额1,406,853.18元，较上年同期增长148.04%，主要原因是营业收入增加，增值税及企业所得税等应交税费也随之增加。10.其他应付款：2018年期末金额22.40万，较上年同期增长43.36%，主要原因是代收员工生育险。2、营业情况分析营业情况分析（1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年本期与上年同期金额变同期金额变动比例动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的比重的比重 金额金额 占营业收入占营业收入的比重的比重 营业收入 36,271,171.41-14,789,874.61-145.24%营业成本 12,854,255.55 35.44%5,401,367.01 36.52%137.98%毛利率 64.56%-63.48%-管理费用 9,161,507.18 25.26%6,774,203.28 45.80%35.24%研发费用 2,118,966.30 5.84%-销售费用 1,434,900.47 3.96%1,378,455.89 9.32%4.09%财务费用 176,308.83 0.49%27,349.36 0.18%544.65%资产减值损失-3,453.87-0.01%342,477.67 2.32%-101.01%其他收益 100,000.00 0.28%-公告编号：2019-029 14 投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 10,405,379.95 28.69%771,866.53 5.22%1,248.08%营业外收入 90.94 0.00%702,838.60 4.75%-99.99%营业外支出 6,306.94 0.02%91,735.82 0.62%-93.12%净利润 8,477,259.37 23.37%738,509.87 4.99%1,047.89%项目重大变动原因：项目重大变动原因：1.营业收入：2018年营业收入36,271,171.41元，较上年同期增长145.24%。主要是因为公司2017年挂牌新三板，使公司的竞争力不断增加，成功入库大型房地产商的库存供应商，另外收购成立3家子公司，市场不断扩大，随着业务区域的扩大，子公司在全国布局，公司不再局限于北方区域，全面拓展，并取得了大量订单。2.营业成本：2018年营业成本12,854,255.55元，较上年同期增长137.98%。主要原因为报告期内公司处于业务扩张期，另外，随着公司业务的不断发展，公司在太原、济南、青岛等地均签约了金额较大的合同。业务量的增加，尤其是在设计周期较短的情况下，需要第三方的合作，加大了分包设计成本。3.管理费用：2018年管理费用9,161,507.18元，较上年同期增长35.24%。主要原因为本年度销售增长，故工资较上年同期增长48.93%，另外因为公司业务拓展，人员增加，本年度租赁新的办公区，房租及物业较上年增长31.36%。4.财务费用：2018年财务费用176,308.83元，较上年同期增长544.65%。主要原因为2017年度公司为了补充流动资金，以保障业务的正常开展，于2017年10月分别向中国光大银行沈阳五爱街支行及中国建设银行沈阳城内支行增加短期借款200万元，贷款期限为一年，导致利息支出有所增加。5.营业利润：2018年营业利润 10,405,379.95 元，较上年同期增加1,248.08%。主要原因为2017年度产生挂牌费用对当年营业利润影响较大，2018年度没有了此项费用，再加上报告期内，业务水平稳健康增长，公司的信誉、竞争力逐渐增强，收入增加。6.营业外收入：2018年营业外收入90.94元，较上年同期下降99.99%，主要原因为2017年获得新三板挂牌政府补助。7.净利润：2018年净利润8,477,295.37元，较上年同期增加 1,047.89%。主要原因为2017年度产生挂牌费用对管理费用影响较大，2018年业务量增加，收入继续保持上升态势。（2 2）收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 36,271,171.41 14,789,874.61 145.24%其他业务收入 -主营业务成本 12,854,255.55 5,401,367.01 137.98%其他业务成本-按产品分类分析：按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%设计咨询服务收入 36,271,171.41 100.00%14,789,874.61 100.00%公告编号：2019-029 15 按区域分类分析：按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%东北区域 15,651,393.21 43.15%6,052,492.35 41.79%华北区域 9,916,111.87 27.34%5,284,492.17 36.48%华东区域 9,275,027.44 25.57%3,147,064.84 21.73%华南区域 919,811.30 2.54%-华中区域 406,885.85 1.12%-西北区域 101,941.74 0.28%-合计 36,271,171.41 100.00%14,484,049.36 100.00%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司业务主要集中在东北、华北、华东等区域市场，并持续增长；较上年同期，正在逐步扩展华南、华中等区域市场。（3）主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 济南盛唐置业有限公司 2,429,922.58 6.70%否 2 沈阳中南屹盛房地产开发有限公司 1,858,619.06 5.12%否 3 太原恒源万科房地产开发有限公司 1,654,785.56 4.56%否 4 太原万科城房地产开发有限公司 1,350,553.28 3.72%否 5 山西钢兴房地产开发有限公司 1,249,331.96 3.44%否 合计合计 8,543,212.44 23.54%-（4）主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 杭州新方向网络技术有限公司 1,103,160.00 16.28%否 2 抚顺市金众和工程有限公司 702,902.00 10.37%否 3 沈阳伊萨因特景观规划设计有限公司 660,399.00 9.74%否 4 沈阳安邦置业发展有限公司 402,000.00 5.93%否 5 沈阳昂立信息技术有限公司 386,194.67 5.70%否 合计合计 3,254,655.67 48.02%-3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 4,444,273.29 354,329.82 1,154.28%公告编号：2019-029 16 投资活动产生的现金流量净额-4,304,311.30-510,926.70-742.45%筹资活动产生的现金流量净额-66,372.33 5,959,980.00-101.11%现金流量分析：现金流量分析：1.经营活动产生的现金流量净额：2018 年经营活动产生的现金流量净额有所增加，较上年同期增加1,154.28%。主要原因为报告期内公司营业收入大幅增加，经营活动现金流入也随之增长，虽然经营活动的现金流出如员工工资、税费等也相应增加，但增长幅度小于营业收入。另外 2018 年相较于 2017年公司往来款项也大幅减少。2.投资活动产生的现金流量净额：2018 年投资活动产生的现金流量净额大幅减少，较上年同期减少742.45%。主要原因为报告期内公司投资活动产生的现金流出大幅增加，包括收购北京陆玛、杭州梦托邦软件开发以及嘉兴梦托邦项目投资等。3.筹资活动产生的现金流量净额：本期吸收投资和偿还负债基本持平，所以筹资活动产生的现金流量净额较小。（四）（四）投资状况分析投资状况分析 1 1、主要控股子公司、参股公司情况主要控股子公司、参股公司情况 截至报告期末，公司共有 3 家控股子公司，1 家控股孙公司，具体情况如下：1.重庆陆玛景观规划设计有限公司 重庆陆玛景观规划设计有限公司（原名为重庆丹凯利园林景观设计工程有限公司，以下简称重庆陆玛）成立于 2010 年 5 月 11 日，住所为重庆市渝北区仙桃街道数据谷东路 19 号，主要从事园林景观设计、施工等业务。陆玛文旅为拓展西南区域市场，于 2017 年 4 月与重庆陆玛股东罗娅、罗莉签订股权转让协议，罗莉将重庆陆玛 10%股权转让给陆玛文旅，罗娅将重庆陆玛 10%股权转让给陆玛文旅。2017 年 12 月 27 日完成工商变更手续。2018 年 1 月 3 日陆玛文旅支付最后一笔股权转让费用，至此，陆玛文旅完成对重庆陆玛的收购，重庆陆玛成为陆玛文旅全资子公司。由于股权转让协议规定：“自甲方（陆玛文旅）接收目标公司之日起，至甲方将全部目标股权转让价款支付完毕止，甲方除可以向有关部门申请相关手续外，不以目标公司名义进行经营”，且公司于 2018 年 1 月 3 日完成全部费用支付，故报告期内将重庆陆玛纳入合并报表范围。该公司 2018 年营业收入 1,437,096.37 元，净利润568,295.79 元。2.杭州梦托邦文化旅游有限公司 公司于 2018 年 1 月 11 日通过现场会议方式召开第一届董事会第七次会议，审议通过了关于追认对外投资设立控股子公司的的议案。2018 年 2 月 5 日，2018 年第一次临时股东大会审议并通过了本投资事项。上述事项已在全国中小企业股份转让系统责任有限公司官网平台披露（详见公告编号：2018-001、2018-004）。该公司 2018 年营业收入 0 元，净利润-1,168,166.25 元。3.北京陆玛珑科生态科技发展有限公司 公司于 2018 年 6 月 19 日通过现场会议方式召开第一届董事会第九次会议，审议通过了关于收购北京陆玛珑科生态科技发展有限公司 100%股权暨关联交易的议案。2018 年 7 月 12 日，2018 年第二次临时股东大会审议并通过了本事项。上述事项已在全国中小企业股份转让系统责任有限公司官网平台披露（详见公告编号：2018-016、2018-019）。该公司 2018 年营业收入 101,941.74 元，净利润-308,957.85 元。4.嘉兴梦托邦文化旅游有限公司 公司于 2018 年 9 月 3 日通过现场会议方式召开第一届董事会第十二次会议，审议通过了关于追认对外投资设立控股孙公司的议案。2018 年 9 月 20 日，2018 年第五次临时股东大会审议并通过了本投资事项。上述事项已在全国中小企业股份转让系统责任有限公司官网平台披露（详见公告编号：2018-038、2018-041）。公告编号：2019-029 17 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 （五）（五）非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用（六）（六）会计政策、会计估计变更或重大会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计差错更正 适用 不适用 1.会计政策变更 本公司根据 财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会 2018 15 号）对财务报表格式进行修订，该修订对公司的报表列报影响包括：（1）资产负债表中“应收票据”和“应收账款”合并列示为“应收票据及应收账款”；“应付票据”和“应付账款”合并列示为“应付票据及应付账款”；“应收利息”和“应收股利”并入“其他应收款”列示；“应付利息”和“应付股利”并入“其他应付款”列示；“固定资产清理”并入“固定资产”列示；“工程物资”并入“在建工程”列示；“专项应付款”并入“长期应付款”列示。比较数据相应调整。（2）在利润表中新增“研发费用”项目，将原“管理费用”中的研发费用重分类至“研发费用”单独列示；在利润表中财务费用项下新增“其中：利息费用”和“利息收入”项目。比较数据相应调整。（3）所有者权益变动表中新增“设定受益计划变动额结转留存收益”项目。比较数据相应调整。2.会计估计变更 本公司报告期内主要会计估计未发生变更。3.重大会计差错更正 本公司报告期内无重大会计差错更正事项。（七）（七）合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 与上年度财务报告相比，本年度财务报表合并范围发生变化如下：（1）报告期内公司全资收购重庆陆玛景观规划设计有限公司；（2）与周章汉先生共同设立杭州梦托邦文化旅游有限公司，陆玛文旅持有杭州梦托邦 80%的股权；（3）全资收购北京陆玛珑科生态科技发展有限公司。（八）（八）企业社会责任企业社会责任 公司作为一家新三板挂牌的公众公司，积极响应国家号召，为建设美丽中国贡献自身力量，始终将社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中。在追求企业效益的同时，公司依法纳税，诚信经营，认真履行作为企业应该履行的社会责任，尽力做到对社会负责、对公司全体股东和每一位员工负责。三、三、持续经营评价持续经营评价 报告期内，公司实现营业收入 3,627.12 万元，同比增长 145.24%；期末总资产 3,313.78 万元，较上年增长 46.17%；实现净利润 847.73 万元，较上年增长 1,047.89%。公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持良好的独立自主经营能力；会计核算、财 务管理、销售管理、运营管理、风险控制等各项重大内部控制体系健全且运行良好；主要财务、业务 公告编号：2019-029 18 等经营指标稳定，资产负债率 17.92%，流动比率 4.28，偿债能力较强。经营管理层、技术研发团队、核心业务人员稳定，市场销售渠道不断拓展。报告期内，公司和全体员工没有发生违法、违规行为，公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。因此，公司具备良好的持续经营能力。四、四、未来展望未来展