871949_2018_瑞丰信息_2018年年度报告_2019-04-28.pdf

2018 年度报告 瑞丰信息 NEEQ:871949 江苏瑞丰信息技术股份有限公司 Jiangsu Ruifeng Information Technology Co.,Ltd 江苏瑞丰信息技术股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-018 2 公司年度大事记公司年度大事记 江苏瑞丰信息技术股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-018 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .6 6 第二节第二节 公司概况公司概况 .1010 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1313 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1616 第五节第五节 重要事项重要事项 .3030 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .3434 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3636 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3939 第九节第九节 行业行业信息信息 .4343 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .4444 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .5151 江苏瑞丰信息技术股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-018 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、瑞丰信息 指 江苏瑞丰信息技术股份有限公司 华信投资 指 扬州华信投资管理中心（有限合伙）平衡宜创 指 扬州平衡宜创创业投资基金中心（有限合伙）格致投资 指 扬州格致创业投资中心（有限合伙）英飞玛雅 指 扬州英飞玛雅创业投资中心（有限合伙）运河之帆 指 扬州运河之帆投资基金中心（有限合伙）南京灵动 指 南京灵动信息技术有限公司 泰州首佳 指 泰州首佳网络策划服务有限公司 江苏新贸通 指 江苏新贸通国际贸易有限公司（原名为江苏新贸通企业服务有限公司）三会 指 公司股东大会、董事会、监事会 公司章程 指 江苏瑞丰信息技术股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 长江证券 指 长江证券股份有限公司 申万宏源 指 申万宏源证券有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 DSP 指 Demand-Side Platform 的缩写，即为需求方平台，通过 DSP 平台可以进行在线交易实时竞价，购买 DMP 指 Data-Management Platform 的缩写，意为数据管理平台 CPC 指 Cost Per Click,一种广告投放计费方式，以点击量作为指标计费的方式 CPM 指 Cost Per Mille,一种以千次展示为单位来计算广告费用的方式 CPV 指 Cost Per Visit,一种以用户访问成本为单位来计算广告费用的方式 江苏瑞丰信息技术股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-018 5 ROI 指 衡量效果广告的投入产出比 江苏瑞丰信息技术股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-018 6 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人蔡成委、主管会计工作负责人赵鑫及会计机构负责人（会计主管人员）高素红保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中汇会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、列示未出席董事会的董事姓名及未出席的理由 董事刘研因个人工作原因缺席，未委托其他董事代为表决。?【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 宏观经济和监管环境变化的风险 互联网信息服务行业的发展水平与宏观经济的景气程度相关性很高，宏观经济波动将带动互联网广告和其他增值业务的收入出现一定程度的波动，同时有关互联网的行业监管、安全管理、知识产权保护的法律实践仍在不断发展中。鉴于上述原因，公司在互联网业务经营中面临着宏观经济和监管环境变化的风险。市场竞争的风险 互联网广告行业是一个市场空间巨大的行业，发展速度远超传统广告行业，但是我国互联网广告行业基本处于完全竞争状态，行业内各种类型的广告营销公司数量众多，市场竞争激烈。随着广告推广形式的千变万化，客户对广告推广的要求和效果也随之变化，公司若不能正确判断行业技术发展趋势和用户需求江苏瑞丰信息技术股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-018 7 变化，提供的服务不能满足市场的要求，将导致公司的市场竞争能力下降。税收优惠政策变化的风险 公司属于软件企业，根据财政部、国家税务总局关于进一步鼓励软件企业和集成电路产业发展的若干政策，符合条件的软件企业，经认定后自 2014 年度起首个获利年度开始可享受两免三减半的企业所得税优惠税率，减半年度按12.5%的税率缴纳企业所得税。如果国家或者地方有关软件企业的所得税优惠政策发生变化，或者未来公司未能通过软件企业年检，公司将不能继续享受上述优惠政策，公司的盈利水平将会受到一定程度影响。公司控股股东、实际控制人与投资者签署对赌协议对公司股权稳定的影响 2015 年到 2016 年，公司获得英飞玛雅、格致投资以及平衡宜创的投资，经核查上述两轮增资签订的增资协议及其后续签订的补充协议，蔡成委在一定条件下存在对英飞玛雅，格致投资以及平衡宜创所持有的公司股份的回购义务。根据补充协议，相关回购情形包括：（1）公司未能在 2019 年 12 月 31 日前实现合格 IPO 或按届时有效的合格 IPO 发行规则，公司已不可能在签署时间内实现合格 IPO；（2）实际控制人蔡成委、华信投资违反其陈述保证事项或出现欺诈等诚信问题，诸如存在：a)出现侵占公司利益的情况；b）出现账外现金销售情况；c）在甲方尽职调查过程中，提供虚假材料；d）由于现有股东的原因导致目标公司发生僵局以及视同清算等情形。（3）实际控制人蔡成委、华信投资实质性违反投资协议相关条款；（4）公司被托管或进入破产程序。公司于 2016年 9 月完成整体变更，于 2017 年 4 月申报新三板。2018 年 9 月 27 日，公司与平衡宜创签署承诺函：公司未能在 2020 年 12 月 20 日前实现合格 IPO 或按届时有效的合格 IPO 发行规则，公司已不可能在前述时间内实现合格 IPO。公司及实际控制人承诺，将按照公司章程及各项制度、会计准则规范运作。公司、实际控制人将尽力实现补充协议中约定的条件，但 IPO 是证监会审批事项，公司存在不能在 2020 年 12 月 20 日之前实现合格 IPO 触发回购的情形。若触发回购，实际控制人蔡成委有义务按照约定的价格和程序回购机构投资者的全部或部分股权。2018 年 10 月 15 日，根据蔡成委和运河之帆签署的增资协议及补充协议，特殊投资条款：第二条：业绩承诺及补偿。1.蔡成委向运河之帆承诺公司 2019 年、2020 年、2021 年应实现的经审计税后净利润（扣非孰低）如下（以下简称“业绩承诺净利润”）：（1）瑞丰信息 2019 年会计年度税后净利润不低于人民币江苏瑞丰信息技术股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-018 8 【1800】万元；（2）瑞丰信息 2020 年会计年度税后净利润不低于人民币【2500】万元；（3）瑞丰信息 2021 年会计年度税后净利润不低于人民币【3700】万元。2.如瑞丰信息在对应 2019 年、2020 年、2021 年实现的税后净利润与第 2.1 款蔡成委承诺保证的税后净利润目标之间的差额不高于承诺金额 20%，则都视为蔡成委完成了业绩承诺。3.如果瑞丰信息未实现第二条第 2 款中约定的业绩承诺净利润，则蔡成委须对运河之帆进行股权、现金补偿或对运河之帆的全部或部分股权予以回购，具体计算方式见本协议第二条第 4 款、第 5 款、第 6 款。运河之帆对于每年的补偿形式拥有选择权，应在瑞丰信息年报披露后 2 个月内，将其决定的补偿形式以书面形式通知蔡成委，补偿形式一旦选定不得变更。供应商集中度较高风险 公司报告期内前五大供应商较为集中，2017 年、2018 年公司前五大供应商采购总额占比分别为 92.33%和 83.12%。其中，2017 年、2018 年公司向第一大供应商北京微梦创科网络技术有限公司采购占比分别为 46.42%和 51.30%。公司存在供应商依赖的风险，如果有某供应商自身的经营发生不利变化、或者减少甚至取消与本公司合作，将对公司经营带来重大不利影响。公司治理风险 有限公司阶段，公司的法人治理结构不完善，公司治理曾存在一些问题，如存在未召开定期股东会会议；执行董事和监事未定期向股东会报告工作；监事未切实发挥监督作用；关联交易、关联方资金拆借未经决策审批程序等。股份公司成立后，公司逐步建立健全了法人治理结构，制定了适应企业现阶段发展的内部控制制度，但股份公司成立时间短，各项管理制度的执行需要经过一段时间的实践检验，公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐步完善。随着公司的发展，业务范围不断扩展，人员不断增加，对公司治理将会提出更高的要求。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。公司因客户广告内容造成消费者损害而受到连带赔偿责任 广告法第五十六条规定：“关系消费者生命健康的商品或者服务的虚假广告，造成消费者损害的，其广告经营者、广告发布者、广告代言人应当与广告主承担连带责任。前款规定以外的商品或者服务的虚假广告，造成消费者损害的，其广告经营者、广告发布者、广告代言人，明知或者应知广告虚假仍设计、制作、代理、发布或者作推荐、证明的，应当与广告主承担连带责任。”公司目前客户较多集中在电商、生活服务等行业。另外，公司目前已经建立了较为江苏瑞丰信息技术股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-018 9 完善的审查机制，对广告主以及广告内容进行审查，确保广告内容的合法性，确保公司不会因此遭受损失。公司盈利能力存在着对非经常性损益依赖的风险 2017 年度和 2018 年度的非经常性损益净额（合并口径）分别为 3,554,563.20元和 2,954,643.61 元，合并净利润分别为 12,224,185.07 元和-8,752,681.80 元，公司扣除非经常性损益后的合并净利润分别为 8,669,621.87 元和-11,707,325.41 元。2017 年度和 2018 年度的非经常性损益对公司盈利情况影响较大，公司盈利能力存在着对非经常性损益依赖的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 江苏瑞丰信息技术股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-018 10 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 江苏瑞丰信息技术股份有限公司 英文名称及缩写 Jiangsu Ruifeng Information Technology Co.,Ltd 证券简称 瑞丰信息 证券代码 871949 法定代表人 蔡成委 办公地址 扬州市经济技术开发区扬子江中路 186 号智谷科技 A 座 10 层 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 葛飞 职务 董事会秘书 电话 0514-80786421 传真 0514-80786009 电子邮箱 ir21e.cc 公司网址 www.rui- 联系地址及邮政编码 扬州市经济技术开发区扬子江中路 186 号智谷科技 A 座 10 层 邮政编码：225000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 2 月 28 日 挂牌时间 2017 年 8 月 23 日 分层情况 基础层 江苏瑞丰信息技术股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-018 11 行业（挂牌公司管理型行业分类）I-信息传输、软件和信息技术服务-64 互联网和相关服务-642 互联网信息服务-6420 互联网信息服务 主要产品与服务项目 公司提供的服务和产品主要为移动互联网数字精准营销服务、工业互联网技术开发与应用服务以及智慧导览系统开发与应用服务 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）17,000,000 优先股总股本（股）0 控股股东 蔡成委 实际控制人及其一致行动人 蔡成委 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91321091569199931M 否 注册地址 扬州经济技术开发区扬子江中路186 号扬州智谷公共服务中心 1-2层 否 注册资本（元）17,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 申万宏源 主办券商办公地址 上海市徐汇区长乐路 989 号 45 层 报告期内主办券商是否发生变化 是 会计师事务所 中汇会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 钱潇 王林 会计师事务所办公地址 杭州市钱江新城新业路 8 号 UDC 时代大厦 A 座 6 层 江苏瑞丰信息技术股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-018 12 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 由于股票发行，2019 年 2 月公司注册资本由 1700 万元增加至 1888.8895 万元。江苏瑞丰信息技术股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-018 13 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 170,736,225.80 180,423,993.89-5.37%毛利率%12.18%18.25%-归属于挂牌公司股东的净利润-7,690,200.84 10,532,068.12-173.02%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-10,619,820.29 7,096,766.52-249.64%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-32.66%47.60%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-45.10%32.08%-基本每股收益-0.45 0.62-二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 75,623,309.66 55,486,664.48 36.29%负债总计 54,949,072.78 26,059,745.80 110.86%归属于挂牌公司股东的净资产 19,701,332.06 27,391,532.90-28.08%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.16 1.61-28.08%资产负债率%（母公司）59.63%19.34%-资产负债率%（合并）72.66%46.97%-流动比率 1.36 1.96-利息保障倍数 -149.09-江苏瑞丰信息技术股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-018 14 三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-2,607,122.48-2,294,401.99-13.63%应收账款周转率 13.86 27.79-存货周转率-四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%36.29%84.48%-营业收入增长率%-5.37%106.91%-净利润增长率%-171.60%710.32%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 17,000,000 17,000,000 0%计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 11,888.76 江苏瑞丰信息技术股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-018 15 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)2,793,824.93 委托他人投资或管理资产的损益 217,436.26 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-25,803.90 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,997,346.05 所得税影响数 42,702.44 少数股东权益影响额（税后）25,024.16 非经常性非经常性损益净额损益净额 2,929,619.45 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 -应收账款 11,620,969.86-946,632.71 应收票据及应收账款-11,620,969.86 946,632.71 应付票据-应付账款 1,246,630.82-2,321.02 应付票据及应付账款-1,246,630.82 2,321.02 应付利息 10,633.38-其他应付款-10,633.38 管理费用 14,459,422.05 14,310,054.83 14,585,100.98 13,761,998.20 研发费用-149,367.22 823,102.78 江苏瑞丰信息技术股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-018 16 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司属于 I-信息传输、软件和信息技术服务业-64 互联网和相关服务-642 互联网信息服务-6420 互联网信息服务。公司提供的服务和产品主要为移动互联网数字精准营销服务、工业互联网技术开发与应用服务以及智慧导览系统开发与应用服务。一、移动互联网数字精准营销服务 公司利用程序化媒体平台、社媒营销平台等产品覆盖移动端全媒体的媒体资源（APP、微信公众号、微博等）通过移动应用内容显示如：视频、信息流、插屏、应用墙、互动试玩、软文和直播植入等多种产品形式，提供文案内容、创意、策划的全案营销理念及媒体投放服务，结合线上与线下互动，帮助客户实现获客、品牌推广、用户转化、互动或购买等营销目标。与客户计费方式包括 CPC、CPM、CPV 等方式，与客户进行费用结算后，最终获得收入、利润。二、工业互联网技术开发与应用服务 公司在工业互联网领域可多方位提供计算资源、存储资源、数据库等 IT 基础设施，以及 IT 开发、IT 测试、IT 运维、云规划设计等系列服务和工具；方便开展业务规划及迁移，充分考虑云平台与企业现有系统的对接与兼容，同时可提供云端 APS、MES、ERP、SCM、电商系统，以及实现生产数据云端共享、分析与展示；并可提供产品故障诊断和处理、产品质量管控及工艺优化、个性化定制、网络协同制造、服务型制造等基于云计算与大数据的创新应用。公司通过标准化产品的销售及定制化集成服务获得收入。三、智慧导览系统开发与应用服务 公司自主开发的智慧导览系统，可作为全域旅游护照，支持室内、室外定位讲解，实时的位置跟踪，历史行动轨迹播放，导播导览，智能防丢，安全导览一体化，具备智能移动充电，移动 WiFi 热点，同游共听，多人同时使用。通过感应讲解、图像 AI 识别、语音对讲、地图导航等各项功能，提供最为便捷的智慧型导览服务，全方位提升用户体验度，同时使旅游行业工作更加智能化。公司通过设备销售或租赁获得收入。报告期内变化情况：报告期内变化情况：江苏瑞丰信息技术股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-018 17 事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1.报告期内，公司实现营业收入 170,736,225.80 元，同比减少 5.37%；归属挂牌公司股东的净利润为-7,690,200.84 元，同比下降 173.02%；截止 2018 年 12 月 31 日，公司总资产为 75,623,309.66 元，归属挂牌公司股东的净资产为 19,701,332.06 元，合并资产负债率 72.66%。2.业务发展规划 为实现公司更好的发展，公司在继续深耕主营业务的基础上，在工业互联网及文化旅游产业做深度布局。借助国家对于工业互联网的政策引导，公司将在电商业、制造业、旅游业、农业、医疗业等领域进行市场拓展，整合资源，业务方向为客户提供智慧数据应用整体解决方案，设计开发多款瑞丰自主知识产权的专利软件产品，并且与东南、东华、扬大、武科大等大学达成了长期战略合作伙伴关系，为实现公司在产业互联的发展奠定基础。3.公司不断培养与招募行业人才，为公司在打造核心产品方面提供技术力量。4.报告期内，公司获得 19 项软件著作权、6 项软件产品、2 项技术发明专利和 1 项实用新型专利，同时获得扬州经济技术开发区“十佳科技创新企业与平台”殊荣，荣获江苏省工信厅颁发的优秀软件、首批江苏省三星级上云企业、入选省信息企业“腾云驾数”产业计划，并入选中国工业和信息化部工业互联网大数据标准工作小组，参与相关大数据标准化编写工作。此外，公司获得 ISO9001 质量管理体系认证证书，并再次被评为高新技术、软件企业。江苏瑞丰信息技术股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-018 18 (二二)行业情况行业情况 1.互联网广告营销 2017 年移动广告规模达 2549.6 亿，占总体网络广告比例近 70%，预计 2018 年，移动广告规模会达到 3814.4 亿，占总体网络广告的比例接近 80%，同时，2020 年预计这一比例将达到 84.30%，将持续引领网络广告市场发展。2.工业互联网 工业互联网的市场官方数据显示，2017 年中国工业互联网市场规模达到 4676.99 亿元，增长率为13.5%；随着产业政策逐渐落点，市场空间将有望加速，预计2020年中国工业互联网市场规模可达6929.12亿元。据数据显示，2017 年中国工业互联网细分领域结构情况中，基础设施规模达到 1912.89 亿元，占总规模的 40.9%；软件与应用规模达到 1435.84 亿元，占比为 30.7%；通信与平台的规模 1290.85 亿元，占比为 27.6%；工业安全为 37.42 亿元，占总规模的 0.8%。3.文化旅游产业 随着“互联网+”的发展成熟，互联网与文化旅游产业各行业都加速了深度融合，平台化、智能化发展成为趋势渗入传统文化旅游产业的各个领域。2017 年中国旅游收入 5.4 万亿元人民币，增长 15.1%。当前，我国正处于旅游消费需求爆发式增长时期，未来我国居民的旅游消费能力、旅游消费需求和旅游消费群体都将大幅度持续增长。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年本期期末与上年期末金额变动比期末金额变动比例例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 27,997,480.08 37.02%10,386,853.14 18.72%169.55%应收票据与应收账款 11,924,360.25 15.77%11,620,969.86 20.94%2.61%存货 328,129.90 0.43%106,366.99 0.19%208.49%投资性房地产-江苏瑞丰信息技术股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-018 19 长期股权投资-固定资产 965,759.16 1.28%1,331,519.89 2.40%-27.47%在建工程-短期借款 18,000,000.00 23.80%10,000,000.00 18.02%80.00%长期借款-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.1.货币资金货币资金 货币资金增加 169.55%，主要是由于本期短期借款增加 800 万元和期末收到股东的定增资金 2000 万元。2.2.应收应收票据和应收账款票据和应收账款 应收账款由于客户的期末赊销金额增加而略有上升。3.3.存货存货 存货增加系期末增加购置宣传和推广用的物料所致。4 4.固定资产固定资产 本期没有购置重大资产，固定资产净值减少系正常折旧所致。5.5.短期借款短期借款 短期借款本期增加 800 万元系为发展业务需要，增加银行贷款以提升可支配资金的使用量。1.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年本期与上年同期金额变同期金额变动比例动比例 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 营业收入 170,736,225.80-180,423,993.89-5.37%营业成本 149,935,362.85 87.82%147,501,020.04 81.75%1.65%毛利率%12.18%-18.25%-管理费用 15,104,805.47 8.85%14,310,054.83 7.93%5.55%江苏瑞丰信息技术股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-018 20 研发费用 7,844,855.68 4.59%149,367.22 0.08%5,152.06%销售费用 7,426,515.73 4.35%6,149,989.89 3.41%20.76%财务费用 536,399.21 0.31%186,784.27 0.10%187.18%资产减值损失 676,413.48 0.40%393,635.24 0.22%71.84%其他收益 2,793,824.93 1.64%2,529,032.24 1.40%10.47%投资收益 229,325.02 0.13%-152,969.33-0.08%249.92%公允价值变动收益-资产处置收益-14,083.68-0.01%-100.00%汇兑收益-营业利润-8,002,119.29-4.69%13,713,717.48 7.60%-158.35%营业外收入 2,520.17 0.00%1,628,540.57 0.90%-99.85%营业外支出 28,324.07 0.02%257,456.36 0.14%-89.00%净利润-8,752,681.80-5.13%12,224,185.07 6.78%-171.60%项目重大变动原因项目重大变动原因：2018 年，公司注重主营业务的质量和可持续发展，稳定发展各项业务，继续围绕主业深化行业布局、提升服务品质和管理水平、致力于打造核心竞争力和增强客户粘度。为了提升竞争优势，本期布局工业互联网及文旅产业，加大了对自主研发产品的投入，导致研发费用大幅上升，同时现有数字商务平台软件类业务收入有所下降，造成营业利润同比下降明显。报告期内，由于数字化社交媒体精准营销平台类业务收入占总收入的比重上升，而此项业务毛利率较低，新布局的工业互联网及智慧导览系统属于前期投入阶段，导致总体毛利率有所下降。本期新增短期借款 800 万导致利息支出增幅较大。由于各项应收款项期末余额上升，期末计提的坏账增加，导致资产减值损失增加。本期为了提高资金使用效率，利用闲置资金购买了银行理财产品，导致投资收益上升明显。其他损益表科目变动不大。江苏瑞丰信息技术股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-018 21 (2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 170,736,225.80 180,423,993.89-5.37%其他业务收入-主营业务成本 149,935,362.85 147,501,020.04 1.65%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%社交媒体数字化精准营销平台类 159,319,990.84 93.31%164,659,359.23 91.26%数字商务平台软件系统类 11,416,234.96 6.69%15,764,634.66 8.74%合计 170,736,225.80 100.00%180,423,993.89 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：由于公司在社交媒体数字化精准营销平台类业务方面对业务线进行调整，聚焦流量资源丰富的主流媒体，导致报告期该类业务收入略有下降。同时由于市场竞争加剧以及公司布局工业互联网及文旅智慧导览系统的原因，公司传统的数字商务平台软件类收入同比也有所下降。以上综合导致收入构成发生变化。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 江苏瑞丰信息技术股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-018 22 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 上海寺库电子商务 11,086,061.88 6.49%否 2 WATONG ENTERTAINMENT LIMITED 8,306,975.59 4.87%否 3 南京阿奴生物科技有限公司 6,382,075.30 3.74%否 4 无锡市水瓶座信息科技有限公司 5,655,476.99 3.31%否 5 苏州云网通信息科技有限公司 4,924,528.23 2.88%否 合计合计 36,355,117.99 21.29%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 北京微梦创科网络技术有限公司 76,919,901.76 51.30%否 2 成都中网易企秀科技有限公司（及北京中网易企秀科技有限公司）22,080,534.32 14.72%否 3 苏州今日视界文化传媒有限公司 9,544,638.62 6.37%否 4 北京派瑞威行广告有限公司 8,349,215.57 5.57%否 5 北京广联先锋网络技术有限公司（及天津太古时代网络技术有限公司）7,734,424.63 5.16%否 合计合计 124,628,714.90 83.12%-2.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-2,607,122.48-2,294,401.99-13.63%投资活动产生的现金流量净额 -7,394,124.34 -4,703,959.82 -57.19%筹资活动产生的现金流量净额 27,405,712.51 9,798,137.45 179.70%现金流量分析现金流量分析：江苏瑞丰信息技术股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-018 23 本期由于发生亏损及往来款支出较大，导致经营活动产生的现金净流出较上期有所增加。投资活动产生的现金净流出增加，系本期购买理财产品增加所致。筹资活动产生的现金流量净额增加系增加短期借款和收到定向增发股份认缴款所致。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 截止 2018 年 12 月 31 日，公司的全资和控股子公司情况如下：1.南京灵动信息技术有限公司 2010 年 8 月 27 日成立，注册资本 100 万元，法定代表人何正国，为公司 80%控股的子公司。2018年末总资产 46,576,861.82 元，净资产 4,864,524.10 元，2018 年度营业收入 156,837,704.15 元，净利润-5,312,404.78 元。2.泰州首佳网络策划服务有限公司 2011 年 10 月 12 日成立，注册资本 100 万元，法定代表人蔡成委，为公司 100%控股的全资子公司。2018 年末总资产 724,693.65 元，净资产 120,943.3 元，2018 年度营业收入 2,833,119.48 元，净利润 149,329.39 元。原子公司江苏新贸通国际贸易有限公司（原名为江苏新贸通企业服务有限公司），2016 年 4 月 8 日成立，注册资本 1000 万元。公司将江苏新贸通 100%的股权以人民币 414.16 万元的价格转让给自然人吴胜誉。本次股权转让完成后，公司不再持有江苏新贸通股权。具体内容详见公司于 2018 年 12 月 20 日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台()上披露的江苏瑞丰信息技术股份有限公司出售全资子公司股权的公告（公告编号为 2018-038）。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 报告期内，公司及子公司累计购买了 4175 万元的短期银行理财产品，于当期赎回 3515 万元，年末余额 660 万元。此事项经江苏瑞丰信息技术股份有限公司第一届董事会第七次会议及江苏瑞丰信息技术股份有限公司 2017 年年度股东大会审议通过。江苏瑞丰信息技术股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-018 24 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1)执行财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知(财会201815 号，以下简称“新修订的财务报表格式”)。新修订的财务报表格式主要将资产负债表中的部分项目合并列报，在利润表中将原“管理费用”中的研发费用分拆单独列示，新增“研发费用”项目，反映企业进行研究与开发过程中发生的费用化支出。本公司按照企业会计准则第 30 号财务报表列报等相关规定，对此项会计政策变更采用追溯调整法，2018/2017 比较财务报表已重新表述。对 2017 年度财务报表相关项目的影响已在第三节第八单元披露。2)执行财政部发布的关于 2018 年度一般企业财务报表格式有关问题的解读 财政部于 2018 年 9 月 5 日发布了 关于 2018 年度一般企业财务报表格式有关问题的解读(以下简称解读)。解读规定：企业作为个人所得税的扣缴义务人，根据中华人民共和国个人所得税法收到的扣缴税款手续费，应作为其他与日常活动相关的项目在利润表的“其他收益”项目中填列；企业实际收到的政府补助，无论是与资