871947_2018_汇伟股份_2018年年度报告_2019-04-22.pdf

广东汇伟塑胶股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-002 1 证券代码：871947 证券简称：汇伟股份 主办券商：中泰证券 2018 年度报告 汇伟股份 NEEQ:871947 广东汇伟塑胶股份有限公司 Guangdong Huiwei Plastic Co.,Ltd.广东汇伟塑胶股份有限公司 2018 年年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2018 年 1 月 30 日公司通过第三方机构审核认证，获得食品安全管理体系认证证书、环境管理体系认证证书、职业健康安全管理体系认证证书。2、2018 年 6 月 8 日，公司全资子公司（湖北汇伟塑胶科技有限公司）盛大开业后，生产经营进入正轨，公司产能进一步得到提高。3、报告期，公司新增专利有 6 项，其中发明专利 1 项，实用新型专利 4 项，外观专利 1 项。广东汇伟塑胶股份有限公司 2018 年年度报告 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.12 第五节第五节 重要事项重要事项.25 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.28 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.31 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.34 第九节第九节 行业信息行业信息.37 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.38 第十一节第十一节 财务报告财务报告.44 广东汇伟塑胶股份有限公司 2018 年年度报告 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、汇伟股份、汇伟公司 指 广东汇伟塑胶股份有限公司 湖北汇伟、全资子公司、子公司 指 湖北汇伟塑胶科技有限公司 汇伟集团 指 汇伟集团有限公司（公司控股股东）精智管理 指 中山市精智管理咨询有限公司（公司股东）会计师事务所 指 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）上期、上年 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 本年、报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 PE 指 聚乙烯 PET 指 聚酯切片 PP 指 聚丙烯 PVC 指 聚氯乙烯 广东汇伟塑胶股份有限公司 2018 年年度报告 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人李清意、主管会计工作负责人董主清及会计机构负责人（会计主管人员）董主清保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1.主要客户集中风险 公司主要为奶制品、调味品及食用油企业提供食品包装容器。报告期，公司前五大客户的营业收入占公司全部比例为57.48%。公司存在主要客户集中度的风险，如果公司客户的采购政策发生实质性变化，可能会因销售较为集中而面临较大的经营风险。2.短期偿债能力较低风险 2018 年 12 月 31 日，公司资产负债率为 81.86%，流动比率为 0.55 倍。报告期内，公司资产负债率较高，流动比率处于较低水平。报告期末公司总借款余额 10,465.61 万元，虽然公司历史还款记录良好，尚未因欠款引起重大诉讼或纠纷，但市场经济不景气状况将对公司的经营造成不利冲击，进而给公司的资金正常周转造成一定的压力。因此，公司存在短期偿债能力较低的风险。3.原材料价格波动风险 公司为食品塑料包装企业，产品成本中原材料成本是最重要的因素，占成本的比例较高。报告期原材料占营业成本的比广东汇伟塑胶股份有限公司 2018 年年度报告 6 重为 65.52%，以 PET 聚脂切片、PE 聚乙烯、PP 聚丙烯为主的原材料受国际石油价格影响重大。因此，一旦原材料的供应渠道和市场价格发生重大不利变化，原材料成本将会受到较大的影响，直接关系公司的产品生产和经营业绩，最终对公司的生产与销售产生较大的不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 广东汇伟塑胶股份有限公司 2018 年年度报告 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广东汇伟塑胶股份有限公司 英文名称及缩写 Guangdong Huiwei Plastic Co.,Ltd.证券简称 汇伟股份 证券代码 871947 法定代表人 李清意 办公地址 广东省中山市三角镇迪源路 33 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 董主清 职务 财务总监兼董事会秘书 电话 0760-85544888 传真 0760-85544999 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 广东省中山市三角镇迪源路 33 号，528445 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2003 年 6 月 5 日 挂牌时间 2017 年 8 月 16 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-橡胶和塑料制品业-塑料制品业-塑料包装箱及容器制造（C2926）主要产品与服务项目 食品塑料包装物的生产及销售 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）32,890,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 汇伟集团有限公司 实际控制人及其一致行动人 李清意、汇伟集团有限公司、李嘉豪 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 广东汇伟塑胶股份有限公司 2018 年年度报告 8 统一社会信用代码 914420007499966631 否 注册地址 广东省中山市三角镇迪源路 33 号 否 注册资本（元）32,890,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 中泰证券 主办券商办公地址 山东省济南市经七路 86 号证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 樊文景、万晨燕 会计师事务所办公地址 北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号楼中海地产广场西塔 9 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 广东汇伟塑胶股份有限公司 2018 年年度报告 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 417,752,605.05 301,010,038.97 38.78%毛利率%15.55%17.32%-归属于挂牌公司股东的净利润 3,169,132.47 5,537,952.03-42.77%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-159,255.81 4,490,301.61 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）5.64%11.22%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-0.28%9.09%-基本每股收益 0.10 0.17-41.18%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 326,080,014.89 231,461,712.51 40.88%负债总计 266,934,537.26 178,180,242.99 49.81%归属于挂牌公司股东的净资产 59,145,477.63 53,281,469.52 11.01%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.80 1.62 11.11%资产负债率%（母公司）79.22%76.17%-资产负债率%（合并）81.86%76.98%-流动比率 0.55 0.70-利息保障倍数 1.63 2.84-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 6,027,884.87 18,036,074.74-66.58%应收账款周转率 5.54 5.64-存货周转率 9.25 8.69-广东汇伟塑胶股份有限公司 2018 年年度报告 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%40.88%56.23%-营业收入增长率%38.78%46.91%-净利润增长率%-42.77%23.75%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 32,890,000 32,890,000-计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-5,816.27 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）4,581,791.80 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-137,791.15 非经常性损益合计非经常性损益合计 4,438,184.38 所得税影响数 1,109,796.10 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 3,328,388.28 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 0 0 广东汇伟塑胶股份有限公司 2018 年年度报告 11 应收账款 65,854,226.66 40,827,156.11 应收票据及应收账款 65,854,226.66 40,827,156.11 应付票据 0 0 0 0 应付账款 24,131,990.50 9,276,256.33 应付票据及应付账款 24,131,990.50 9,276,256.33 应付利息 75,883.16 其他应付款 66,542,668.30 66,618,551.46 39,958,665.28 39,958,665.28 收到其他与经营活动有关的现金 465,141.06 1,261,741.06 872,663.49 872,663.49 收到其他与投资活动有关的现金 796,600.00 广东汇伟塑胶股份有限公司 2018 年年度报告 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是处于塑料包装行业的生产及销售，拥有较为先进的专利技术、行业经验丰富的技术和管理人才、优质的品牌客户源和智能化生产设备等关键要素，为食品生产企业提供定制化的产品及整体包装解决方案。公司目前通过直销为主、经销为辅的销售模式开拓业务，收入主要来源于食品用包装物的销售。报告期内，公司的商业模式未发生变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2018 年度公司加强与客户沟通联系，了解客户需求，研发新产品，积极开拓客户，实现了稳定、快速的发展，全年实现营业收入 41,775.26 万元，实现净利润 316.91 万元，取得了良好的经营业绩。1、财务状况 报告期末，公司总资产 32,608.00 万元，较年初增加 9,461.83 万元，增长 40.88%，主要是公司主营业务收入增长和子公司增加固定资产投入所致；总负债 26,693.45 万元，较年初增加 8,875.43 万元，增长 49.81%，主要是公司及子公司业务增长导致应付供应商货款增加、关联方对公司的财务资助增加以及新增借款所致；净资产 5,914.55 万元，比年初净资产增加 586.40 万元，增长 11.01%，主要是本期盈利及股东无偿借款计提利息计入资本公积所致。2、经营成果 广东汇伟塑胶股份有限公司 2018 年年度报告 13 报告期内公司实现营业收入 41,775.26 万元，较上年同期增加 11,674.26 万元，增长 38.78%，主要是报告期内公司华中、华北客户业务量增加所致。报告期内公司实现净利润 316.91 万元，比上年同期减少 236.88 万元，下降 42.77%。主要是报告期子公司试产期亏损所致。3、现金流量情况 报告期内，经营活动产生的现金流量净额为 602.79 万元，较上期减少 1,200.82 万元，主要是子公司试产期费用增加所致；投资活动产生的现金流量净额为-6,518.14 万元，较上期增加净流出 565.62 万元，主要是购置子公司固定资产增加所致；筹资活动产生的现金流量净额为 5,780.95 万元，较上期增加 564.21 万元，主要是本期银行借款和控股股东、实际控制人的财务资助增加所致。(二二)行业情况行业情况 公司主要生产应用于乳业饮品、调味品、食用油等产品的塑料包装瓶和盖。近年来，塑料广泛用于产品的包装，尤其在食品包装中起着重要的作用。用于食品包装的塑料主要有聚乙烯（PE）、聚丙烯（PP）和聚酯切片（PET）等，目前，随着检验检定技术的发展，已可通过仪器对塑料包装物中的各种成分及在各种条件下发生的变化做出分析和鉴定，检验结果表明，塑料制品作为食品包装是安全的。随着塑料包装技术的不断进步也使食品行业采用新工艺和新技术的应用成为可能。更好，更安全，更卫生将是食品塑料包装未来必然的方向。2017 年 1 月 9 日，农业部、国家发改委、工信部、商务部、国家食品药品监督管理总局五部委联合印发全国奶业发展规划（2016-2020 年）（“奶业十三五规划“），规划明确提出，加快转变奶业生产方式，提升奶业一体化水平，到 2020 年，奶业现代化建设取得明显进展，奶业整体进入世界先进行列。“奶业十三五规划”提出了 2020 年的发展目标，预计到 2020 年全国奶类总需求量将达到 5,800 万吨，年均增长 3.1%，对应奶类产量要达到 4,100 万吨、乳制品产量 3,550 万吨。规划同时提出，乳制品加工业要继续优化乳制品产品结构，因地制宜发展常温奶、巴氏杀菌奶、酸奶等液态乳产品适度发展干酪等产品，行业前 10 家国产品牌企业的行业集中度达到 80%。由此可见，在现有利好政策持续推动下，在人口基数庞大的中国，乳制品市场未来发展潜力巨大，前景广阔。随着我国经济的增长、国民收入的提高，城乡居民消费能力也不断提高，为乳业饮料等快速消费品市场提供了充足的增长动力，发展潜力巨大。广东汇伟塑胶股份有限公司 2018 年年度报告 14 公司将以技术为核心支撑，提高产品质量，通过科技创新、产品创新、品种结构调整等措施，全面提升公司的竞争力。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 货币资金 11,230,133.53 3.44%12,574,209.88 5.43%-10.69%应收票据与应收账款 75,988,342.32 23.30%65,854,226.66 28.45%15.39%存货 44,743,477.67 13.72%29,531,713.66 12.76%51.51%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 156,733,537.06 48.07%81,887,457.34 35.38%91.40%在建工程 1,631,067.99 0.50%16,375,513.78 7.07%-90.04%短期借款 88,125,000 27.03%51,000,000 22.03%72.79%长期借款 4,563,912.1 1.4%4,288,215.02 1.85%6.43%其它应收款 295,323.84 0.09%589,510.64 0.25%-49.90%其他流动资产 4,913,562.63 1.51%1,186,618.61 0.51%314.08%长期应收款 1,978,205.00 0.61%1,978,205.00 0.85%0%预付款项 4,132,600.71 1.27%1,930,099.35 0.83%114.11%递延所得税资产 4,920,388.73 1.51%3,063,371.76 1.32%60.62%其他非流动资产 8,540,454.85 2.62%11,614,759.72 5.02%-26.47%应付票据及应付账款 51,635,508.58 15.84%24,131,990.5 10.43%113.97%其他应付款 97,257,364.71 29.83%66,618,551.46 28.78%45.99%长期应付款 1,141,550.59 0.35%7,689,256.45 3.32%-85.15%一年内到期的非流动负债 10,825,626.5 3.32%8,609,194.94 3.72%25.74%资产合计 326,080,014.89 100%231,461,712.51 100%40.88%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金，本期末较上期末减少 134.41 万元，下降 10.69%，主要原因系期末原材料备库支付款项所致 2、应收票据与应收帐款，本期末较上期末增加 1,013.41 万元，增长 15.39%，主要原因系收入增加伴随应收账款也增加所致。广东汇伟塑胶股份有限公司 2018 年年度报告 15 3、存货，本期末较上期末增加 1,521.18 万元，增长 51.51%,，主要原因系客户业务量增加随之增加备库所致。4、其他流动资产，本期末较上期末增加 372.69 万元，增长 314.08%，主要原因系子公司本期待认证进项税金及留抵税额增加所致。5、固定资产，本期末较上期末增加 7,484.61 万元，增长 91.40%，主要原因系子公司购置新设备及厂房所致。6、在建工程，本期末较上期末减少 1,474.44 万元，减少 90.04%，主要原因系子公司上期新购入厂房达到可使用状态，转入固定资产所致。7、长期待摊费用，本期末较上期末增加 620.27 万元，增长 527.55%，主要原因系子公司本期发生装修费用。8、递延所得税资产，本期末较上期末增加 185.70 万元，增长 60.62%，主要原因系子公司可弥补亏损形成递延所得税资产所致。9、其他非流动资产，本期末较上期末减少 307.43 万元，下降 26.47%，主要原因系子公司装修完工结算，预付工程款减少所致。10、短期借款，本期末较上期末增加 3,712.5 万元，增长 72.79%，主要原因系经营规模扩大，增加向银行借入短期借款补充公司流动资金所致。11、应付票据及应付账款，本期末较上期末增加 2,750.35 万元，增长 113.97%，主要原因系子公司应付设备及模具款项增加所致。12、预收账款，本期末较上期末减少 88.18 万元，下降 50.31%，主要原因系购销业务结算完成。13、应付职工薪酬，本期末较上期末增加 117.07 万元，增长 30.95%，主要原因系公司业务量增加及子公司人员增加，从而期末计提薪资增加，在本期末尚未支付。14、应交税费，本期末较上期末减少 131.19 万元，下降 44.11%，主要原因系公司本期实际缴纳的增值税和企业所得税增加导致期末应交税费减少。15、其他应付款，本期末较上期末增加 3,063.88 万元，增长 45.99%，主要原因系控股股东、实际控制人财务资助增加所致。16、一年内到期的非流动负债，本期末较上期末增加 221.64 万元，增长 25.74%，主要原因系公司及子公司长期借款和长期应付款在一年内应付款项转入该科目核算所致。17、长期应付款，本期末较上期末减少 654.77 万元，下降 85.15%，主要原因系公司固定资产售后回租融资还款所致。广东汇伟塑胶股份有限公司 2018 年年度报告 16 18、预付款项，本期末较上期末增加 220.25 万元，增长 114.11%，主要原因系期末为保证春节期间正常生产提前进行原材料备库预付货款所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年本期与上年同期金额变同期金额变动比例动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 417,752,605.05-301,010,038.97-38.78%营业成本 352,779,993.85 84.45%248,862,459.1 82.68%41.76%毛利率%15.55%-17.32%-管理费用 22,552,141.38 5.4%15,255,092.26 5.07%47.83%研发费用 1,665,724.71 0.4%销售费用 27,091,136.21 6.48%19,916,311.18 6.62%36.02%财务费用 9,333,302.92 2.23%4,925,100.5 1.64%89.50%资产减值损失 1,390,970.14 0.33%3,802,756.83 1.26%-63.42%其他收益 2,581,791.80 0.62%1,609,085.36 0.53%60.45%投资收益 0 0%0 0%0%公允价值变动收益 资产处置收益-5,816.27 57,302.04 0.02%-110.15%汇兑收益 营业利润 3,715,314.45 0.89%8,649,055.85 2.87%-57.04%营业外收入 2,056,208.85 0.49%0 营业外支出 194,000 0.05%227,373.06 0.08%-14.68%净利润 3,169,132.47 0.76%5,537,952.03 1.84%-42.77%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入，报告期内，公司实现营业收入 41,775.26 万元，较上年同期增加 11,674.26 万元，增长38.78%，主要原因系报告期内公司在稳定现有市场前提下积极开拓华中、华北市场，业务量增加所致。2、营业成本，报告期内，公司营业成本 35,278.00 万元，较上年同期增加 10,391.75 万元，增长 41.76%，与营业收入的增长幅度基本一致。本期毛利率为 15.55%，本期较上期减少 1.77%，主要原因系报告期内公司原材料采购成本价稍微上调和售价下调致毛利率波动。3、报告期，公司发生销售费用较上年同期增加 717.48 万元，增长 36.02%，主要明细如下：（1）.报告期，运输费用较上年同期增加 687.89 万元，增长 39.65%，主要原因系华南地区、华中地区、华北地区等地区域本期收入较上期均有增长，故公司运输费用随之增长。广东汇伟塑胶股份有限公司 2018 年年度报告 17 （2）.报告期，广告宣传费较上年同期减少 8.84 万元，下降 63.39%，主要原因系上期公司制作了产品宣传视频费用。4、报告期，公司发生管理费用较上年同期增加 729.70 万元，增长 47.83%，主要明细如下：（1）.报告期，中介服务咨询费较上年同期减少 111.11 万元，下降 55.19%，主要原因系公司挂牌后各服务机构费用减少。（2）.报告期，职工薪酬较上年同期增加 286.35 万元，增长 33.01%，主要原因系公司人员薪资调整及子公司开业试产人员的增加所致（3）.报告期，折旧及摊销较上年同期增加 101.66 万元，增长 501.23%，主要原因系子公司折旧及摊销费用增加所致。（4）.报告期，排污费发较上年同期减少 9.64 万元，下降 42.40%，主要原因系政府征收排污费是按用水量计算，公司上期建厂房用水增加所致。（5）.报告期，公司业务费用较上年同期增加 39.95 万元，增长 49.39%，主要原因系子公司 2018 年6 月 8 日盛大开业招待客人致费用增加。（6）.报告期，低值易耗品较上年同期增加 98.50 万元，增长 100%，主要原因系子公司成立投入车间工具用具等所致。（7）.报告期，修理维护费较上年同期增加 47.27 万元，增长 100%，主要原因系公司厂区路面及下水道修护及子公司厂房维修所致。（8）.报告期，水电费较上年同期增加 103.12 万元，增长 100%，主要原因系子公司投产前机器设备安装调试、试产产生电费所致。（9）.报告期，装修费较上年同期增加 51.62 万元，增长 100%，主要原因系子公司成立装修办公室费用。（10）.报告期，商检费较上年同期增加 29.52 万元，增长 118.88%，主要原因系公司新产品开发及业务量增加随之各检验费用增加（11）.报告期，办公费较上年同期增加 57.37 万元，增长了 55.34%，主要原因系子公司开办试产期间购置办公用具。（12）.报告期，其他费用发生 53.40 万元，本期较上期增加 17.41 万元，增长 48.37%，主要原因系公司管理费用除以上的科目明细外，其余归集到其他，如财产保险费、税费等 5、报告期，公司发生财务费用较上年同期增加 440.82 万元，增长 89.50%，主要明细如下：（1）.报告期，利息支出较上年同期增加 429.94 万元，增长 94.15%，主要原因系银行借款增加及实广东汇伟塑胶股份有限公司 2018 年年度报告 18 际控制人和控股股东财务资助产生的利息支出增加所致。（2）.报告期，银行手续费较上年同期减少 26.64 万元，减少 71.81%，主要原因系本期没有发生融后回租业务的服务费。（3）.报告期，汇兑损益较上年同期增加 39.66 万元，主要原因系公司借入汇伟集团外债港币期末汇率变动所致。6、报告期，税金及附加较上年同期增加 53.43 万元，增长 42.22%，主要系公司经营规模扩大，营业收入增加致各税费增加。7、报告期，资产减值损失较上年同期减少 241.18 万元，下降 63.42%，主要原因系其他应收款收回坏账，坏账准备减少所致。8、报告期，其他收益较上年同期增加 97.27 万元，增长 60.45%，主要原因系子公司厂房契税退还补助所致。9、报告期，营业外收入较上年同期增加 205.62 万元，主要原因系公司挂牌后地方金融局给予补助。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 409,584,145.58 297,548,060.32 37.65%其他业务收入 8,168,459.47 3,461,978.65 135.95%主营业务成本 346,976,435.58 245,850,466.94 41.13%其他业务成本 5,803,558.27 3,011,992.16 92.68%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%PE 类 128,228,979.75 30.69%125,008,799.78 41.53%PET 类 164,759,335.14 39.44%140,768,911.73 46.77%PP 类 116,595,830.69 27.91%31,750,847.49 10.55%PVC 类 0 19,501.32 0.01%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%华南 255,251,180.52 61.10%242,372,072.65 80.52%华中 79,422,705.06 19.01%22,719,939.28 7.55%华东 20,684,274.26 4.95%15,536,591.34 5.16%华北 46,175,263.17 11.05%9,493,096.26 3.15%广东汇伟塑胶股份有限公司 2018 年年度报告 19 东北 4,729,681.57 1.13%4,737,602.67 1.57%西南 2,304,551.02 0.55%1,614,409.74 0.54%西北 1,016,489.98 0.24%1,074,348.38 0.36%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、从主营业务收入的产品类别分析 本期PE类产品、PET类产品变化不大。PP类产品本期实现收入11,659.58万元，较上期增长267.22%，主要原因为本期伊利乳业、蒙牛乳业新增的产品为 PP 类产品。2、主营业务收入的地区分析(1).华南地区，本期较上期增加 1,287.91 万元，增长 5.31%，主要原因系为原有客户业务量增长所致。(2).华中，本期较上期增加 5,670.28 万元，增长 249.57%，主要原因为公司华中区域新增客户合肥伊利乳业有限责任公司及原有客户业务量增加所致。(3).华北，本期较上期增加 3,668.22 万元，增长 386.41%，主要原因系公司华北区域新增客户保定蒙牛饮料有限公司及原有客户业务量增加所致。(4).华东，本期较上期增加 514.77 万元，增长 33.13%，主要原因系公司华东新增客户卡士酸奶（苏州）有限公司及原有客户业务量增加所致。本报告期内，公司产品结构和产品销售区域没有发生重大变化。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联是否存在关联关系关系 1 蒙牛乳业（清远）有限公司和保定蒙牛饮料有限公司（实际控制人均为内蒙古蒙牛乳业（集团）股份有限公司）96,282,288.21 23.05%否 2 李锦记（新会）食品有限公司 55,145,352.82 13.20%否 3 湖北黄冈伊利乳业有限责任公司 33,331,632.22 7.98%否 4 深圳南顺油脂有限公司 30,204,152.41 7.23%否 5 广州市朴诚乳业有限公司 25158364.47 6.02%否 合计合计 240,121,790.13 57.48%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 上海美远国际贸易有限公司 35,200,703.05 9.56%否 2 中海壳牌石油化工有限公司 26,899,233.02 7.31%否 广东汇伟塑胶股份有限公司 2018 年年度报告 20 3 博禄贸易（上海）有限公司 23,833,299.52 6.47%否 4 东莞市银图贸易有限公司 20,304,251.52 5.51%否 5 华润化工新材料有限公司 19,949,771.17 5.42%否 合计合计 126,187,258.28 34.27%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 6,027,884.87 18,036,074.74-66.58%投资活动产生的现金流量净额-65,181,429.30-59,525,235.09 筹资活动产生的现金流量净额 57,809,468.08 52,167,335.35 10.82%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量，报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为 602.79 万元，较上期减少 1,200.82 万元，下降 66.58%，主要受以下原因综合影响：公司本期营业收入增长使本期销售商品、提供劳务收到的现金增加 15,209.54 万元，同时购买商品、接受劳务支付的现金增加 13,160.21 万元，公司提高职工薪酬及子公司开业试产增加职工导致本期支付给职工以及为职工支付的现金增加987.19 万元，公司营收增长导致本期支付的各项税费增加 698.91 万元，公司营业收入增长致运输费用增加及子公司开办导致本期支付其他与经营活动有关的现金增加 1,939.15 万元。2、投资活动产生的现金流量，报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额为-6,518.14 万元，较上期增加净流出565.62万元，主要系本期增加购置固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金565.62万元；3、筹资活动产生的现金流量，报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额为 5,780.95 万元，较上期增加流入 564.21 万元，主要原因是增加银行借款和取得控股股东、实际控制人财务资助等原因导致本期筹资流入的现金增加 12,691.33 万元，及偿还银行借款、支付利息等原因导致本期筹资流出增加12,127.12 万元。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 2017 年公司注册成立了 1 家全资子公司。基本情况如下：湖北汇伟塑胶科技有限公司，注册日期2017 年 08 月 28 日，统一社会信用代码：91421121MA49145G1D，法定代表人：李清意；注册资本：3,000.00万元。2018 年 6 月起投产。报告期内，总资产为 103,262,164.12 元，净资产为 24,192,435.49 元，报告期内，营业收入为 13,660,576.28 元，净利润为-5,577,476.51 元。广东汇伟塑胶股份有限公司 2018 年年度报告 21 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）会计政策变更 本公司根据财会201815 号规定的财务报表格式编制 2018 年度财务报表，并采用追溯调整法变更了相关财务报表列报。相关列报调整影响如下：A、2017 年 12 月 31 日受影响的合并资产负债表和公司资产负债表项目：合并资产负债表合并资产负债表 项 目 调整前 调整数 调整后 应收票据 0.00 0.00 0.00 应收账款 65,854,226.66-65,854,226.66 0.00 应收票据及应收账款 0.00 65,854,226.66 65,854,226.66 应付票据 0.00 0.00 0.00 应付账款 24,131,990.50 -24,131,990.5