872311_2018_威德环境_2018年年度报告_2019-04-21.pdf

威德环境科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-006 证券代码：证券代码：872311872311 证券简称：威德环境证券简称：威德环境 主办券商：中泰证券主办券商：中泰证券 2018 年度报告 威德环境 NEEQ:872311 威德环境科技股份有限公司(Vidar Environment Technology Co.,Ltd.)威德环境科技股份有限公司 2018 年年度报告 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年 6 月 1 日，石家庄市餐厨垃圾处置中心项目通过了国家发改委、财政部、住建部对试点城市关于餐厨废弃物资源化利用和无害化处理的验收，成为石家庄市“餐厨垃圾生物处置与利用”科技示范项目。2018 年 6 月 19 日，河北中科威德环境工程有限公司联合北方工程设计研究院有限公司共同中标“蠡县纳污坑塘环境综合治理项目第五、第六标段”，中标金额总计15,250,000.76 元。2018 年 5 月 22 日，威德环境科技股份有限公司、河北中科威德环境工程有限公司分别入选贵州省科技厅和河北省科技厅“全国科技性中小企业”。2018 年 12 月 11 日，河北中科威德环境工程有限公司中标“白洋淀上游孝义河山水林田湖草生态环境建设场地调查及风险评估项目”，中标金额 3,860,600.00 元。威德环境科技股份有限公司 2018 年年度报告 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .2 2 第二节第二节 公司概况公司概况 .5 5 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .7 7 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1010 第五节第五节 重要事项重要事项 .2323 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2828 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3131 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3232 第九节第九节 行业信息行业信息 .3636 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3737 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4343 威德环境科技股份有限公司 2018 年年度报告 1 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、威德环境 指 威德环境科技股份有限公司（母公司）中科威德 指 河北中科威德环境工程有限公司（全资子公司）陆元新材料 指 河北陆元新材料科技有限公司（孙公司）驰奈威德 指 石家庄市驰奈威德生物能源科技有限公司（全资子公司）绿碳生物 指 河北绿碳生物科技有限公司（全资子公司）鸿轩生物 指 通辽市鸿轩生物科技有限公司（参股公司）同晟生物 指 湖北同晟生物能源科技有限公司（参股公司）龙驰水务 指 深泽县龙驰水务有限公司（参股公司）中节能绿碳 指 中节能绿碳（仁怀）环保有限公司（联营公司）元氏分公司 指 河北绿碳生物科技有限公司元氏分公司 循化分公司 指 河北中科威德环境工程有限公司石家庄循环化工园区分公司 主办券商、中泰证券 指 中泰证券股份有限公司 水工局 指 山东省水利工程局有限公司 龙悦水务 指 石家庄龙悦水务投资有限公司（公司控股股东控制的其他企业）报告期 指 2018 年度 上年同期 指 2017 年度 本期末、本年末、期末 指 2018 年 12 月 31 日 上期末、上年末、期初 指 2017 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 威德环境科技股份有限公司 2018 年年度报告 2 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人高光太、主管会计工作负责人冀庆水及会计机构负责人（会计主管人员）曹翠霞保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 项目运营管理风险 公司下属有多家环保项目子公司，同时参股了部分项目公司。目前，收入主要集中在污水处理运营和环保项目施工上，其他下属项目公司处于建设或运行初期阶段，如公司后续建设和运营衔接管理措施不当，可能会造成项目如期运营风险，从而影响项目的收入和投资回报率。安全生产及经营风险 工程项目建设对安全风险管理有较高的要求。虽然公司建立了较为严格的安全标准作业程序，但项目建设的技术风险、作业风险、管理风险依然存在；同时，由于项目建设周期长，容易受各种因素的综合影响，也存在合同无法正常履行从而给公司经营带来的风险。技术工艺更新风险 环保项目是一个技术密集型行业，公司下属的污水处理运营、餐厨垃圾处理、有机肥料制造等业务涉及较高的技术工艺。目前，污水处理工艺已经由物理处理逐步转变为生物处理，由一级处理发展到二级处理甚至三级处理；随着人们对良好生活威德环境科技股份有限公司 2018 年年度报告 3 环境要求的不断提高，国家对出水排放标准和污水处理率的标准势必会逐步提高，这对于污水处理公司的技术能力提出了更高的要求。公司如不能保持技术及新工艺改进等方面优势，将面临技术落后的风险，导致公司在未来的市场竞争中处于不利的地位。大客户依赖风险 本期公司营业收入主要来源于子公司河北中科威德环境工程有限公司环保项目施工收入和污水处理厂运营服务收入，客户相对单一，存在大客户依赖风险。人才流失风险 公司所处行业属人力资本和技术密集型行业，公司商业模式的有效应用、经营业务的顺利开展、服务能力的不断提高，均有赖于公司核心管理和技术人才。尽管公司历来重视人才的培养与管理，建立了有效的考核与激励机制，为管理和技术人才提供了良好的发展平台，但随着竞争对手对人才争夺的加剧，上述人才存在一定的流失风险，从而会对公司未来发展产生一定的不利影响。应收账款无法收回风险 本期末公司应收账款账面余额为 92,287,119.83 元，期末结余金额较大，其中：河北中科威德环境工程有限公司联合北方工程设计研究院有限公司共同中标“蠡县纳污坑塘环境综合治理项目第五、第六标段”，根据本期末工程建设进度，应收蠡县留史镇人民政府工程款 52,406,010.00 元；根据公司与河北省第二建筑工程公司签订的湖北现代乳业特大型生物天然气与有机肥循环化综合利用项目工程承包合同 HMZQ-C-001和湖北现代乳业特大型生物天然气与有机肥循环化综合利用项目工程承包合同 ZK-CB-17082301，合同总金额为 85,038,000.00元，截至本期末按照完工进度确认应收账款余额为15,992,288.52元，为工程建设款项；根据河北中科威德环境科技有限公司与元氏县槐阳污水处理厂签订的工程施工合同，应根据元氏县槐阳污水处理厂升级改造及管网工程完工进度收取工程款项，该工程已完工，本期末应收元氏县槐阳污水处理厂结余施威德环境科技股份有限公司 2018 年年度报告 4 工款 14,837,014.12 元，公司于 2019 年 2 月 13 日收回元氏县槐阳污水处理厂 2,000,000.00 元工程款。虽上述应收款项尚在信用期内且对方财务状况良好，但款项金额较大，如对方发生资金周转等问题无法支付给公司，会对公司产生重大不利影响。短期和长期偿债风险 本期公司长期借款余额和一年内到期的非流动负债合计为95,000,000.00 元，为子公司石家庄市驰奈威德生物能源科技有限公司于 2015 年为餐厨垃圾处置项目建设向民生银行借款，公司需分期付款并偿还利息。由于石家庄市驰奈威德生物能源科技有限公司餐厨垃圾项目建设期投资较大，公司在陆续偿还银行贷款和供应商的设备款、工程款的同时，需保证黄梅项目、通辽项目、深泽县第三污水厂项目的建设投入，如公司后期经营活动无法产生大的现金流入或公司无法通过股权、债权进行融资，公司资金流可能断裂，将存在较大的短期和长期偿债风险。京津冀地区环保项目冬季建设期暂停施工风险 2017 年 11 月 15 日，国家环保部联合、工信部、发改委等多部委和京津冀等省市共同印发了京津冀等周边地区2017-2018 年秋冬季大气污染综合治理攻坚行动方案，涉及到区域内建筑工地为控制扬尘治理及源头混凝土、水泥等供应商影响，环保项目实体建设需停工至供暖期结束。公司虽一直注重环境保护和安全生产，此项政策会仍会造成公司中标的石家庄市深泽县第三污水处理厂建设进度，并造成项目建设时间成本较高，公司存在加大环保投入、进而影响公司经济效益的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 威德环境科技股份有限公司 2018 年年度报告 5 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 威德环境科技股份有限公司 英文名称及缩写 Vidar Environment Technology Co.,Ltd.证券简称 威德环境 证券代码 872311 法定代表人 高光太 办公地址 贵州省遵义市湄潭县中国茶城 4 号楼 9 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 仉喜亮 职务 董事、董事会秘书 电话 0311-86907095 传真 0311-85616279 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 贵州省遵义市湄潭县中国茶城 4 号楼 9 号，564100 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2012 年 10 月 16 日 挂牌时间 2017 年 11 月 2 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）电力、热力、燃气及水生产和供应业-水的生产和供应业-污水处理及其再生利用(D4620)主要产品与服务项目 环保项目的建设施工、污水处理厂运营服务、环保技术支持服务、餐厨垃圾处理、有机肥料研发生产和碳纤维研发生产 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）50,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 山东省水利工程局有限公司 实际控制人及其一致行动人 山东省人民政府国有资产监督管理委员会、山东省水利工程局有限公司 威德环境科技股份有限公司 2018 年年度报告 6 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91520100055029177Y 否 注册地址 贵州省遵义市湄潭县中国茶城 4 号楼 9 号 否 注册资本（元）50,000,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 中泰证券 主办券商办公地址 济南市经七路 86 号证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 杨书夏、钟春芽 会计师事务所办公地址 北京市西城区裕民路 18 号 2206 房间 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 威德环境科技股份有限公司 2018 年年度报告 7 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 89,438,724.42 106,199,684.54-15.78%毛利率%22.75%20.47%-归属于挂牌公司股东的净利润-3,331,763.49 2,350,148.31-归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-3,636,773.34 2,095,496.69-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-6.35%4.40%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-6.93%3.93%-基本每股收益-0.07 0.07 二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 409,932,735.46 296,543,666.21 38.24%负债总计 355,935,140.48 238,919,691.93 48.98%归属于挂牌公司股东的净资产 50,825,805.51 54,157,569.00-6.15%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.02 1.08-5.56%资产负债率%（母公司）71.05%58.57%-资产负债率%（合并）86.83%80.57%-流动比率 49.58%36.65%-利息保障倍数 -三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 10,700,263.91 41,056,811.70-73.94%应收账款周转率 1.44 4.27-存货周转率 8.10 31.01-威德环境科技股份有限公司 2018 年年度报告 8 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%38.24%18.23%-营业收入增长率%-15.78%392.44%-净利润增长率%-275.50%0.00%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 50,000,000 50,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 20,217.47 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 601,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-227,000.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 394,217.47 所得税影响数 89,207.62 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 305,009.85 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 威德环境科技股份有限公司 2018 年年度报告 9 应收账款 27,858,223.19 应收账款及应收票据 26,887,212.71 应付账款 67,332,405.62 应付票据及应付账款 67,332,405.62 应交税费 17,027,809.49 12,267,188.97 其他流动负债 4,696,526.22 其他应付款 25,417,678.98 25,579,001.20 未分配利润 5,225,807.40 4,157,569.00 营业收入 107,267,922.94 106,199,684.54 管理费用 15,309,341.47 11,858,640.38 研发费用 3,450,701.09 收到其他与经营活动有关的现金 7,406,076.18 22,446,076.18 收到其他与筹资活动有关的现金 86,589,979.18 71,549,979.18 注：公司存在因财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815号）规定对对比较报表的列报进行相应调整的会计政策变更情况；另外存在对上期数据进行会计差错进行追溯调整的情况，具体追溯调整科目及影响额详见附注四、三十七。威德环境科技股份有限公司 2018 年年度报告 10 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是一家以环保项目的规划、投资、建设、运营为一体的产业链投资运营商，公司拥有建筑施工安全生产许可证、壹级建筑企业资质证书、生活工业污水环境污染治理设施运营证书、餐厨垃圾废弃物收集运输许可证和餐厨垃圾废弃物处置许可证等经营资质，拥有几十项专利技术以及经验丰富的核心团队，为政府部门、环保类企业、个人提供专业优质的环保类工程的施工、运营、技术支持服务和有机肥、碳纤维产品。公司通过招投标和直接面向客户推介的形式开拓业务，收入来源于环保项目施工的工程款、运维服务收入、技术支持服务费用、产品的销售收入和后期的政府财政补贴。报告期内，公司新增了生物有机肥收入，公司其他商业模式没有发生重大变化。报告期后至报告披露日，公司商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司继续加强技术研发队伍建设，充实技术研发中心核心力量，大力推进技术创新。公司高度重视自主研发与行业主管部门、社会科研院所和生产一线的结合，与中国科技大学、中国农业大学、山东大学等国内知名院校建立了交流合作关系，以实体项目和实验数据有机结合的方式，重点推进技术升级与推广应用，在污水处理领域、有机废弃物处理领域形成了一系列研发成果。公司以技术持续研发推动技术创新，现有 73 项专利技术。公司强化国资背景和技术创新两个优势，不断推动市场开拓，并致力于标准化经营专业细分市场，精准定位污水处理和固体废弃物治理二个核心领域，具体细分为工业污水处理、市政污水处理、城市餐厨垃圾处理和农村农业废弃物的治理四个专业细分市场，力争 3 年威德环境科技股份有限公司 2018 年年度报告 11 内成长为国内细分市场领域一流的环保服务公司。报告期，公司实现营业收入金额为 89,438,724.42 元。1、公司的财务状况 2018年12月31日，公司资产总额409,932,735.46元，较上年末增加了113,389,069.25元，增幅38.24%，主要原因为：受建筑安装项目收入增加的影响，期末应收票据及应收账款较上期末增加了 56,938,031.42元；本期子公司循化分公司根据园区污水处理标准要求，在污水处理过程中添加除氟剂，相关成本费用由石家庄循环化工园区建设投资有限公司承担，使其他应收款较上期末增加了 5,007,843.94 元；本期末未抵扣的进项税及预交增值税等其他流动资产较上年末增加 8,161,661.27 元；子公司石家庄市驰奈威德公司投资建设的餐厨垃圾项目工程本期新增投资 33,698,695.54 元，期末已验收运行转固，本期子公司河北绿碳公司投资建设的固态肥、液肥生产线继续增加投资建设 2,647,825.37 元，三级子公司河北陆元公司投资建设的碳纤维生产线本期新增投资 4,323,846.35 元，期末固定资产较上期末增加了 204,965,984.02元，期末在建工程较上期末减少了 166,707,077.26 元。2018年12月31日，公司负债总额为355,935,140.48元，较上年末增加 117,015,448.55元，增幅48.98%，主要原因为：公司经与供应商谈判，授予公司信用期较长，随着公司工程施工项目开展，导致期末应付票据及应付账款较上年末增加了 29,626,903.53 元；子公司承建的深泽县污水处理厂项目预收工程款，期末预收账款较上年末增加了 24,179,499.95 元；随着公司投资建设项目的增加，且大多数项目处于建设期，资金需求量增大，资金相对紧张，偿还资金减少，本期其他应付款较上年末增加 68,092,899.54 元。2018 年 12 月 31 日，公司净资产总额为 53,997,594.98 元，比上年末减少 3,626,379.30 元，减幅 6.29%，主要受本期亏损的影响。2、公司的经营成果 本期公司营业收入为 89,438,724.42 元，较上年同期减少了 16,760,960.12 元，降幅 15.78%，主要原因为：子公司河北中科威德公司承建的深泽县污水处理厂项目由于甲方项目选址及土地手续问题，导致不能如期施工，进而影响了收入的确认。本期公司营业成本为 69,087,078.28 元，较上年同期减少了 15,376,509.23 元，降幅 18.20%，主要原因为：收入较上年同期降低，成本相对应减少。本期公司净利润为-3,627,905.61 元（其中归属于母公司所有者的净利润为-3,331,763.49 元），上年同期金额为 2,067,131.50 元，变动主要原因为：中节能绿碳（仁怀）环保有限公司 2018 年度净利润-9,272,528.50 元，威德环境对其持股 30%，确认投资收益-2,781,758.55 元；本期拆借资金产生的财务费用较上期增加 3,482,66.66 元；本期收入较上年减少，导致净利润同比下降。3、公司的现金流量情况 威德环境科技股份有限公司 2018 年年度报告 12 本期公司经营活动产生的现金流量净额为 10,700,263.91 元，上年同期金额为 41,056,811.70 元，本期较上年同期减少了 30,356,547.79 元，主要原因为：受公司建设安装工程项目影响，公司营业收入较上年减少的同时应收账款又增加，导致本期销售商品、提供劳务收到的现金比上年同期减少了 30,621,200.56元；而公司利用商务谈判和质保期契约条款，本期购买商品、接受劳务支付的现金仅增加了 1,431,696.05元。本期公司投资活动产生的现金流量净额为-44,743,864.43 元，上年同期金额为-51,806,393.29 元，本期较上年同期减少了净流出 7,062,528.86 元，主要原因为：上期存在“取得子公司及其他营业单位支付的现金净额”9,820,000.00 元。本期公司筹资活动产生的现金流量净额为 33,999,472.22 元，上年同期金额为 4,109,902.51 元，筹资活动产生的现金流量净额增加，主要原因为：公司资金相对紧张，本期偿还的拆借资金较上年同期减少，本期支付其他与筹资活动有关的现金较上年同期减少了 28,453,298.89 元。报告期内，公司主营业务未发生重大变化。(二二)行业情况行业情况 随着我国环境保护行业体制改革的不断深入，环境保护行业的经营管理正逐步走向市场化。目前，我国现行环境保护管理监管体系主要由政府行业监管部门宏观管理以及行业自律相结合。自建国以来，我国已经有意识地发展污水处理事业，但受各种因素制约，建国初期发展较为缓慢。改革开放后，我国经济进入高速发展时期，相对应的，水污染问题也开始呈现在国民面前，在国家的高度重视和大力支持下，我国的污水处理行业走上了快速发展的道路。近年来，伴随着污水处理，以处置餐厨垃圾、禽畜粪便及农作物秸秆为主要作业内容的固体有机废弃物的无害化处理和资源化利用为主要方向的科技环保产业逐步兴起并发展开来。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与上年期末金上年期末金额变动比例额变动比例 金额金额 占总占总资产资产的的比比重重 金额金额 占总占总资产资产的的比比重重 货币资金 1,500,178.47 0.37%1,544,306.77 0.52%-2.86%应收票据与应收账83,825,244.13 20.45%26,887,212.71 9.07%211.77%威德环境科技股份有限公司 2018 年年度报告 13 款 存货 12,356,262.29 3.01%4,695,332.57 1.58%163.16%投资性房地产 长期股权投资 12,227,248.83 2.98%15,009,007.38 5.06%-18.53%固定资产 222,439,727.89 54.26%17,473,743.87 5.89%1,172.99%在建工程 19,385,977.97 4.73%186,093,055.23 62.75%-89.58%短期借款-应付票据及应付账款 96,959,309.15 23.65%67,332,405.62 22.71%44.00%其他应付款 93,671,900.74 22.85%25,579,001.20 8.63%266.21%长期借款 80,000,000.00 19.52%95,000,000.00 32.04%-15.79%递延收益 25,750,000.00 6.28%15,040,000.00 5.07%71.21%资产总计 409,932,735.46-296,543,666.21-38.24%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、应收票据及应收账款：本年期末较上年期末增加了 56,938,031.42 元，增幅 211.77%，变动主要原因为：本期子公司中科威德按照工程进度确认的应收工程款增加，中科威德联合北方工程设计研究院有限公司共同中标“蠡县纳污坑塘环境综合治理项目第五、第六标段”，根据本期末工程建设进度，确认应收蠡县留史镇人民政府工程款 52,406,010.00 元；根据中科威德与河北省第二建筑工程公司签订的湖北现代乳业特大型生物天然气与有机肥循环化综合利用项目工程承包合同 HMZQ-C-001和湖北现代乳业特大型生物天然气与有机肥循环化综合利用项目工程承包合同 ZK-CB-17082301，合同总金额为85,038,000.00 元，截至本期末按照完工进度确认应收账款余额为 15,992,288.52 元，为工程建设款项。2、固定资产、在建工程：固定资产本年期末较上年期末增加了 204,965,984.02 元，增幅 1172.99%；在建工程本期末较上年期末减少了 166,707,077.26 元，降幅 89.58%。变动主要原因为：子公司石家庄市驰奈威德公司投资建设的餐厨垃圾处置中心项目工程本期新增投资 33,698,695.54 元，期末项目建设完成，投产使用由在建工程转入固定资产 241,025,345.68 元；本期子公司河北绿碳公司投资建设的固态肥、液肥生产线继续增加在建工程投资 2,647,825.37 元；三级子公司河北陆元公司投资建设的碳纤维生产线本期新增在建工程投资 4,323,846.35 元。3、应付票据及应付账款：本年期末较上年期末增加了 29,626,903.53 元，增幅 44.00%，变动主要原因为：期末子公司中科威德根据工程完工进度确认了应支付工程款，其中期末应付山东龙翔水利设备有限公司 16,363,636.36 元、应付天津市环境保护技术开发中心研究所 12,608,181.82 元。4、其他应付款：本年期末较上年期末增加了 68,092,899.54 元，增幅 266.21%，变动主要原因为：公司投资建设的项目大多数处于建设期，资金需求量大，资金相对紧张，公司拆借的资金归还金额相对较少。威德环境科技股份有限公司 2018 年年度报告 14 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年本期与上年同期金额变同期金额变动比例动比例 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 营业收入 89,438,724.42-106,199,684.54-15.78%营业成本 69,087,078.28 77.25%84,463,587.51 79.53%-18.20%毛利率%22.75%-20.47%-管理费用 11,911,044.28 13.32%11,858,640.38 11.17%0.44%研发费用 2,573,272.30 2.88%3,450,701.09 3.25%-25.43%销售费用-财务费用 3,475,125.12 3.89%-4,985.84 0.00%资产减值损失 3,777,162.99 4.22%2,999,893.85 2.82%25.91%其他收益 707,315.78 0.79%300,000.00 0.28%135.77%投资收益-2,781,758.55-3.11%-公允价值变动收益-资产处置收益 20,217.47 0.02%汇兑收益-营业利润-3,840,203.03-4.29%2,837,772.12 2.67%-235.32%营业外收入-100.14 0.00%-100.00%营业外支出 227,000.00 0.25%510.00 0.00%44,409.80%净利润-3,627,905.61-4.06%2,067,131.50 1.95%-275.50%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、毛利率：本期较上年同期增加了 2.28 个百分点，整体变动幅度不大，主要是受建筑安装业务毛利率变动的影响，本期建筑安装业务毛利率为 21.03%，上年同期为 16.77%。2、管理费用：本期较上年同期增加了 52,403.90 元，增幅 0.44%。3、财务费用：本期较上年同期增加了 3,480,110.96 元，主要原因：本期拆借资金整体规模较大，利息费用增加。4、投资收益：本期金额为-2,781,758.55 元，主要原因：投资的联营公司中节能绿碳（仁怀）环保有限公司 2018 年度净利润-9,272,528.50 元，威德环境对其持股 30%，确认了-2,781,758.55 元投资收益。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 89,425,424.42 106,199,684.54-15.80%威德环境科技股份有限公司 2018 年年度报告 15 其他业务收入 13,300.00-主营业务成本 69,087,078.28 84,463,587.51-18.20%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%运营收入 14,755,589.31 16.50%17,807,092.70 16.77%建筑安装收入 71,851,726.61 80.34%86,883,157.92 81.81%技术服务收入 2,730,358.50 3.05%1,509,433.92 1.42%生物有机肥收入 87,750.00 0.10%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%京津冀地区 74,499,597.87 83.31%70,620,881.30 66.50%其他地区 14,925,826.55 16.69%35,578,803.24 33.50%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司按产品分类收入结构变动不大，本期较上期新增了生物有机肥收入，占营业收入比例为 0.10%，占比相对较小。报告期内，公司按区域分类收入结构有所变动，本期京津冀地区占营业收入比例较上期增加了 16.81个百分点，其他地区收入占营业收入比例相应降低，主要原因为：本期公司建筑安装业务主要集中在京津冀地区，其中“蠡县纳污坑塘环境综合治理项目第五、第六标段”工程本期确认了 47,641,827.27 元收入。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 蠡县留史镇人民政府 47,641,827.27 53.27%否 2 通辽市鸿轩生物科技有限公司 13,995,637.86 15.65%是 3 石家庄循环化工园区建设投资有限公司 12,308,592.53 13.76%否 4 河北省第二建筑工程有限公司 10,059,808.04 11.25%否 5 河北华药环境保护研究所有限公司 2,446,996.78 2.74%否 合计合计 86,452,862.48 96.67%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 山东龙翔水利设备有限公司 16,363,636.36 24.24%是 2 天津市环境保护技术开发中心研究所 12,608,181.82 18.67%否 威德环境科技股份有限公司 2018 年年度报告 16 3 安阳艾尔旺新能源环境有限公司 2,295,589.32 3.40%否 4 山东力伟建设工程有限公司 5,151,308.91 7.63%否 5 河北协同环保科技股份有限公司 3,772,084.50 5.59%否 合计合计 40,190,800.91 59.53%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 10,700,263.91 41,056,811.70-73.94%投资活动产生的现金流量净额-44,743,864.43-51,806,393.29 筹资活动产生的现金流量净额 33,999,472.22 4,109,902.51 727.26%现金流量分析现金流量分析：1、本期公司经营活动产生的现金流量净额为 10,700,263.91 元，上年同期金额为 41,056,811.70 元，本期较上年同期减少了 30,356,547.79 元，主要原因为：受公司建设安装工程项目影响，公司营业收入较上年减少的同时应收账款又增加，导致本期销售商品、提供劳务收到的现金比上年同期减少了30,621,200.56 元；而公司利用商务谈判和质保期契约条款，本期购买商品、接受劳务支付的现金仅增加了 1,431,696.05 元。本期公司实现了净利润为-3,627,905.61 元，本期公司经营活动产生的现金流量净额为 10,700,263.91元，差异原因主要为：资产减值准备金额为 3,777,162.99 元、财务费用金额为 3,482,666.66 元、投资损失金额为 2,781,758.55 元、存货增加 7,660,929.72 元。2、本期公司投资活动产生的现金流量净额为-44,773,864.43 元，上年同期金额为-51,806,393.29 元，本期较上年同期减少了净流出 7,062,528.86 元，主要原因为：上期存在“取得子公司及其他营业单位支付的现金净额”9,820,000.00 元。3、本期公司筹资活动产生的现金流量净额为 33,999,472.22 元，上年同期金额为 4,109,902.51 元，筹资活动产生的现金流量净额增加，主要原因为：本因公司投资建设的项目增加，所需资金增加；公司资金相对紧张，本期偿还的拆借资金较上年同期减少，本期支付其他与筹资活动有关的现金较上年同期减少了 28,453,298.89 元。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，无新取得子公司；注销了控股子公司内蒙古蒙汇生物质能源科技有限公司（占 85%）、参股公司辽宁丹能生物质能源科技有限公司（占股 15%）以