871272_2018_理想传媒_2018年年度报告_2019-06-18.pdf

北京理想传媒股份有限公司 2018 年度报告 公告号：2019-004 1 证券代码：证券代码：8 871272 71272 证券简称：证券简称：理想传媒理想传媒 主办券商：主办券商：恒泰证券恒泰证券 2018 年度报告 理想传媒 NEEQ:871272 北京理想传媒股份有限公司 Beijing Ideal Media Co.,LTD.北京理想传媒股份有限公司 2018 年度报告 公告号：2019-004 2 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年 2 月，在“韩城市一带一路国际灯光节”中，理想传媒作为活动的执行方，负责活动中开幕式导演、灯光舞台音响以及威亚技术总控等项目的落地执行，用光影艺术点亮了韩城夜空。此项目是公司与韩城市的第三次合作，再次加固了与韩城的友好合作关系。2018 年 6 月，公司联合主办的“祝您愉快”纪念黄家驹 25 周年演唱会在北京工人体育馆落幕，黄家强与助演嘉宾为歌迷献上了一场特殊的纪念演出。这是内地第一次官方举办纪念黄家驹演唱会，正式开票不到 24 小时即全席售馨，现场座无虚席。2018 年 9 月，公司承办了“黄山芙蓉谷音乐节”，金志文、黑豹乐队、魔法妈妈、龙梅子、打扰一下乐团、浪浪浪乐队、抖音歌手王北车、小潘潘、曽惜等参加了演出，这是公司在文旅演艺领域内的又一力作，提升了公司在相关领域内的知名度和影响力。2018 年，公司作为协办单位参与了今日头条主办的“NI 才是红人”全国城市挑战大赛，负责全国 30 个城市的推广与海选活动，该赛事在抖音平台点击率已经突破 26.6 亿次。过程中，公司积累了丰富的新媒体资源、网红资源以及城市推广资源。北京理想传媒股份有限公司 2018 年度报告 公告号：2019-004 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2626 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2929 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3131 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3232 第九节第九节 行业信息行业信息 .3535 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3636 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4646 北京理想传媒股份有限公司 2018 年度报告 公告号：2019-004 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、理想传媒 指 北京理想传媒股份有限公司 股东大会 指 北京理想传媒股份有限公司股东大会 董事会 指 北京理想传媒股份有限公司董事会 监事会 指 北京理想传媒股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 公司章程 指 2019 年 1 月 4 日2019 年第一次临时股东大会审议通过的章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 审计报告 指 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）出具的亚会 B 审字（2019）0559 号 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 主办券商、恒泰证券 指 恒泰证券股份有限公司 会计师事务所 指 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）证券法 指 中华人民共和国证券法 公司法 指 中华人民共和国公司法 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 IP 指 英文为“Intellectual Property”，其原意为“知识（财产）所有权”。从商业和资本的角度，其内涵已经有了无限的外延，IP 被已引申为“可供多维度开发的文化产业产品”。理想影业 指 霍尔果斯理想影业有限公司 北京理想传媒股份有限公司 2018 年度报告 公告号：2019-004 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人李响、主管会计工作负责人杨江及会计机构负责人（会计主管人员）杨江保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、列示未出席董事会的董事姓名及未出席的理由 董事张钰茜因个人事宜未能出席，已委托董事李响代为表决。【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、经营资质续期的风险 公司主要通过提供演出活动的策划与执行和演艺经纪服务来获取收入，根据营业性演出管理条例规定，该业务需要公司取得营业性演出许可证和具备演出经纪资格证书的专职人员方可经营。公司获得的编号为“京市演 1357”营业性演出许可证有效期截止日为 2019 年 11 月 18 日，若该项业务许可资质到期无法获得续期，则会影响公司业务的开展。2、演出现场安全事故的风险 大型群众性活动安全管理条例第五条规定：大型群众性活动的承办者对其承办活动的安全负责，承办者的主要负责人为大型群众性活动的安全责任人。公司的主营演出活动的策划与执行业务，无论是室内活动或户外大型活动，参与的人数较多，存在一定的安全隐患。如果未来公司承办的大型演出出现安全北京理想传媒股份有限公司 2018 年度报告 公告号：2019-004 6 事故，公司将会面临经济赔偿或刑事责任，会对公司的经营造成重大影响。3、行业政策变化及监管风险 文化产业作为朝阳产业、绿色产业，我国从 2000 年前后就不断推出或进一步明确文化产业的优惠政策，特别是在对于文化相关的中小企业的发展方面，给予了很多优惠政策。若国家对该行业支持力度减小、产业发展规划发生变化将导致该行业的发展不及预期的情况出现。同时该行业具有意识形态的特殊属性，受到国家有关法律、法规及政策的监督、管理，公司进行营业性演出的组织、制作，需要向演出地文化主管部门申请进行营业性文艺演出，可能存在文艺演出审批未获通过等监管风险。4、市场竞争的风险 我国演出行业尚处于初级发展阶段，行业发展不均衡、集中度较低，目前大多数演出公司都还处于小规模，粗放型的运营模式，行业内企业盈利能力差异较大，在演出内容、资金实力和经营管理等方面存在较大差距，导致演出行业整体的进入门槛比较低、竞争激烈、抵御风险能力低。5、公司规模较小的风险 公司目前还处于成长阶段，受制于人力、资金等资源限制，公司业务规模和收入规模均较小,与同行业知名公司相比，公司的生产经营规模相对较小，存在体量较小、抗风险能力较弱的风险。6、实际控制人不当控制的风险 公司控股股东、实际控制人李响直接持有公司 64.45%的股份，现任公司董事长兼总经理。虽然公司通过制定“三会”议事规则、关联交易决策制度、防范控股股东及关联方占用公司资金管理制度等内部制度，进一步完善了公司法人治理结构，对控股股东、实际控制人的相关行为进行约束，但实际控制人仍可能利用其控股地位，通过行使表决权对公司的发展战略、经营决策、人事任免和利润分配等重大事宜实施不利影响，有可能损害公司及中小股东的利益。7、公司管理和专业人才不足的风险 随着市场竞争的不断加大，行业人员的工作压力较大，人员流动性比较大，对人才的竞争也日趋激烈。如公司不能保持团队北京理想传媒股份有限公司 2018 年度报告 公告号：2019-004 7 激励措施的有效性，将会影响团队人员的积极性。未来公司的发展战略要求公司进一步加强专业人才的储备，如公司核心团队人员流失或不能招揽到足够的高端人才，公司未来业绩的增长将受到不利影响。8、公司内部管理的风险 公司虽然已经逐步建立健全了公司治理机制，制定了与企业发展相适应的内部控制制度，但是随着公司经营规模的不断扩大，业务范围的不断扩张，公司的内部管理机制可能存在一定的滞后性。特别是在公司股份进入全国股份转让系统公司挂牌后，新的制度对公司治理和管理都提出了更高的要求，公司管理层对于新制度、新环境的认识和理解水平仍有待提高，需要不断创新和改进内部管理体制。9、过于依赖李响先生个人资源和能力的风险 李响先生的个人导演、策划和创意能力对本公司具有重要影响。公司目前的大型演出活动由李响先生主导策划和编排，核心团队也以李响先生为领导核心。公司早期的主要业务能够在演艺行业内竞争中取得优势，较大程度上依赖于李响先生的个人资源和能力。公司在市场竞争方面对李响先生过于依赖可能对本公司的可持续发展造成一定不利影响。10、公司持续亏损经营的风险 目前公司未弥补亏损金额较大，已达到实收股本的三分之二，如果 2019 年公司持续亏损，可能面临净资产为负的风险。针对持续亏损情况，公司应积极采取措施，调整经营战略，制定行之有效的解决措施。如不能尽快扭转亏损的局面，公司持续经营压力较大。本期重大风险是否发生重大变化：是 北京理想传媒股份有限公司 2018 年度报告 公告号：2019-004 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京理想传媒股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Ideal Media Co.,LTD.证券简称 理想传媒 证券代码 871272 法定代表人 李响 办公地址 北京市朝阳区广渠东路竞园艺术中心 37B 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 孙秋艳 职务 董事会秘书 电话 010-53704053 传真 010-53704051 电子邮箱 sunqiuyanlxcm.tv 公司网址 http:/www.lxcm.tv/联系地址及邮政编码 北京市朝阳区广渠东路竞园艺术中心 37B 100124 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 4 月 28 日 挂牌时间 2017 年 3 月 30 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）文化艺术业（R87）文艺创作与表演（R8710）主要产品与服务项目 演出活动的策划与执行及演艺经纪业务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）10,002,000 优先股总股本（股）0 控股股东 李响 实际控制人及其一致行动人 李响 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 911101055731569262 否 注册地址 北京市朝阳区广渠东路唐家村 40是 北京理想传媒股份有限公司 2018 年度报告 公告号：2019-004 9 幢平房 37B 注册资本（元）10,002,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 恒泰证券 主办券商投资者沟通电话 010-56673926 主办券商办公地址 内蒙古呼和浩特市赛罕区敕勒川大街东方君座 D 座光大银行办公楼 14-18 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 吕瑞青 周溢 会计师事务所办公地址 北京西城区车公庄大街 9 号院 1 号楼(B2)座 301 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 北京理想传媒股份有限公司 2018 年度报告 公告号：2019-004 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 10,681,178.05 15,689,858.08-31.92%毛利率%-17.11 2.32-归属于挂牌公司股东的净利润-4,320,229.00-3,283,628.27-31.57%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-4,962,217.28 -3,284,150.58-51.10%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-129.38-45.98-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-148.60-45.99-基本每股收益-0.43-0.33-223.11%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 10,011,007.14 17,338,949.68-42.26%负债总计 8,831,902.09 11,839,615.63-25.40%归属于挂牌公司股东的净资产 1,179,105.05 5,499,334.05-78.56%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.12 0.55-78.18%资产负债率%（母公司）88.09 68.14-资产负债率%（合并）88.22 68.28-流动比率 1.06 1.37-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-5,649,109.29-608,236.05-828.77%应收账款周转率 6.69 9.09-存货周转率-40.26-北京理想传媒股份有限公司 2018 年度报告 公告号：2019-004 11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-42.26 67.04-营业收入增长率%-31.92 1.96-净利润增长率%-31.57-2,800.20-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 10,002,000 10,002,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免-计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）-计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费-企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益-非货币性资产交换损益-委托他人投资或管理资产的损益-因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备-债务重组损益-企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等-交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益-同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益-与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益-除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持-北京理想传媒股份有限公司 2018 年度报告 公告号：2019-004 12 有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回-对外委托贷款取得的损益-采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益-采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益-根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响-受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 855,984.38 其他符合非经常性损益定义的损益项目-非经常性损益合计非经常性损益合计 855,984.38 所得税影响数 213,996.10 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 641,988.28 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 北京理想传媒股份有限公司 2018 年度报告 公告号：2019-004 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 理想传媒是一家专注于演艺演出的服务提供商及品牌活动策划与执行商，按照“以演出活动策划执行和自主 IP 内容开发及运营为主”的模式，主营与演出相关的各项服务，各项业务相互独立并相互配合。公司拥有稳定的盈利模式，作为演艺演出服务提供商及品牌活动策划与执行商，目前主要从事大型演出和活动的策划与执行、演艺经纪业务。承办各种大型演出活动的承办费和演艺经纪业务的服务费构成公司的主营业务收入。公司商业模式清晰，业务结构完整。演出事业部负责大型演出类业务，会议活动事业部负责会议会展类业务，演艺经纪事业部负责艺人包装与经纪业务；各事业部各专所长，独立运营；同时又能实现资源共享，良性联动，合力推动公司业务蓬勃发展。报告期内，公司商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司主营业务为：演出活动的策划与执行及演艺经纪业务。报告期内，公司实现营业收入 10,681,178.05 元，较上年度降低 31.92%；净利润方面，本期归属于公司普通股股东的净利润为-4,320,229.00，较上年度降低了 31.57%；现金流量方面，本期用于经营活动的现金流量净额为-5,649,109.29元，较上年度有显著的下降；截至 2018 年 12 月 31 日，公司总资产为 10,011,007.14 元，净资产为1,179,105.05 元。报告期内，公司承办了2018 中国韩城一带一路国际灯光节、首届辽西旅游文化节开幕式、2018 黄山芙蓉谷音乐节、尼坤粉丝见面会北京站、NI 才是红人全国城市挑战赛、2018 沸雪北京理想传媒股份有限公司 2018 年度报告 公告号：2019-004 14 北京国际雪联单板滑雪大跳台世界杯现场音乐会等多场大型演艺活动；公司与北京东亚星光文化传播有限公司联合主办的祝你愉快纪念家驹 25 周年演唱会在业内反响不俗，提高了公司的影响力。会议活动事业部为众信旅游、小鸟科技、耐克、微影时代、远洋国际等品牌提供了服务，为公司积累了客户资源。公司本年度主攻的大型项目中，原定于报告期内举办的大连理想之旅音乐节和长阳 49City 音乐节因客观原因延期，使报告期内主营业务收入无法达成预期。演艺经纪业务方面，公司与韩国 Narda entertainment 联手推出的“T.E.N”十人中韩男子组合正式出道，在韩国完成了出道首秀，并在韩国各大电视平台亮相。公司新签约影视向艺人周翊涛、阿里亚、美浓轮泰史（日本籍），丰富了演艺经纪业务板块的产品。公司安排旗下艺人炘灿、成乔斯等参加偶像练习生、以团之名等选秀类综艺，打磨技艺，提高人气。同时，公司为旗下艺人文斗安排全国巡演2018 让泪化作相思雨怀旧专场，复苏经典老歌的影响力，增强新老粉丝的黏性，为下一阶段艺人资源的变现打下坚实的基础。新领域开发方面，由于宏观经济及行业环境的变化，以及霍尔果斯相关政策的调整，出于降低管理成本、提高运营效率、充分整合资源等多方面考虑，公司决定注销全资子公司霍尔果斯理想影业有限公司。公司将专注音乐类演出策划与运营、演艺经纪两大主营业务，做专做精，力争集中突破，扭转公司经营亏损的局面。报告期内，公司未完成原定的经营计划。造成公司持续亏损的主要原因为：受宏观经济环境影响，公司传统业务盈利能力下滑；公司签约艺人尚在投入期，增加了营业成本；销售费用投入过低，缺乏专业的销售团队；管理费用偏高，行政管理人员冗余。综上所述，公司营业收入不足以弥补成本与费用的支出，公司未能扭转亏损的状态。(二二)行业情况行业情况 一、演出行业发展概况 2018 年随着文化与旅游部正式成立，文化产业也向着文化融合方向进一步发展转变，以文化旅游、文化科技、文化金融带动的新文化融合发展方向逐步兴起。同时，居民生活水平的进一步提升，也促进 消费者的消费行为从传统的生存型物质性消费逐步转向发展型、服务型等新型消费。1、国家政策方面。2018 年是改革开放 40 周年，是决胜全面建成小康社会、实施“十三五”规划承上启下的关键一年。积极落实国家“十三五”时期文化发展改革规划纲要、文化部“十三五”时期文化发展改革规划、电影产业促进法、“十三五”国家战略性新兴产业发展规划等各项要求，繁荣艺术创作生产，加强艺术创作规划和引导，推动文化产业健康发展，完善文化经济政策，健全现代文化市场北京理想传媒股份有限公司 2018 年度报告 公告号：2019-004 15 体系，培育并引导文化新业态健康发展，提高市场监管水平。2、行业发展方面。伴随着消费者从传统的生存型物质性消费逐步转向发展型、服务型等新型消费的转变，与不同行业相结合的文化创新发展，越来越受到市场与消费者青睐。在文化创新发展方面，泛娱乐产业逐渐成为数字经济发展的重要支柱，推动游戏、影视、文学、动漫、音乐等“互联网+文化娱乐”业态广泛互联并深度融合，满足了消费者的多元化需求。在文化旅游方面，作为新时代旅游业发展的重要力量，以旅游为依托进行的文化融合发展，未来将继续有着广阔的发展前景，以此为代表的有迪士尼 IP 主题公园，乌镇、古北水镇等文旅小镇，还有景区与演艺融合的“印象”系列与“千古情”系列。3、行业监管方面。2018 年文化行业问题不断，针对出现的问题国家不断探索和调整对文化领域新兴业态的监管模式，引导行业风气；针对行业中存在的税收问题，督促完善企业自查申报，加强对行业演出票务市场出现的新问题进行规范和管理，营造良好氛围。4、周期波动。文化行业不属于明显的周期性波动行业，但对于文化行业来说，国家传统节日及假日、居民消费水平、居民消费偏好、国家政策等因素，对整个文化行业发展波动均起到一定程度的影响；2018 年，全国居民人均消费支出构成中，对于教育文化娱乐的支付占整体支出的 11.2%，文化消费已成为居民消费中不可或缺的一部分；加上消费者对于文化需求的多样性，国家层面对文化行业的鼓励支持，未来文化行业发展可期。二、行业情况对公司的影响 随着我国改革发展的深入，广大人民群众的生活水平不断提高，文化消费需求呈现多层次、多样化、多元化的趋势。中国未来五年包括演艺业在内的文化产业年增长速度将保持在 15%左右，城乡居民人均文化娱乐消费支出占日常消费支出的比重将达到 5%以上。政府仍在加大力度引导并支持文化演出行业发展，从市场规模、政策环境等角度进行预测，公司所经营业务发展空间较为广阔。音乐节、演唱会市场持续升温，公司将关注音乐类演出市场垂直细分以及年轻观众音乐品味的分化，不断调整优化公司相关产品与服务以适应市场的发展。趋于严格的监管体制为公司营造更为健康公正的市场竞争环境，同时也对公司的规范化运营提出更高的要求，公司在运营营业性演出、互联网演艺等业务时，将面临更多政策限制。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比比金额金额 占总资产的占总资产的比比北京理想传媒股份有限公司 2018 年度报告 公告号：2019-004 16 重重 重重 货币资金 147,415.63 1.47%5,804,212.71 33.47%-97.46%应收票据与应收账款 999,351.20 9.98%1,413,711.68 8.15%-29.31%存货-投资性房地产-长期股权投资-固定资产 498,793.10 4.98%794,983.95 4.58%-37.26%在建工程-短期借款-长期借款-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期内，公司货币资金较上年度同比减少了 97.46%，主要原因是:鉴于“王力宏演唱会项目”演出场地问题，导致该项目终止，因此我公司将该项目预收款 300 万元退还给索斯光影（北京）影视文化传媒有限公司。其次，我公司营业收入较去年减少了 500.87 万元。这两个主要原因导致现金流大幅减少。2、报告期内，应收票据与应收账款较上年度同比减少了 29.31%，主要是因为营业收入下降。3、报告期内，固定资产较上年度同比减少了 37.26%，主要原因是：固定资产计提折旧所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 10,681,178.05-15,689,858.08-31.92%营业成本 12,508,582.66 117.11%15,326,573.27 97.68%-18.39%毛利率%-17.11-2.32-管理费用 2,665,722.65 24.96%2,663,788.09 16.98%0.07%研发费用-销售费用 162,874.27 1.52%746,950.99 4.76%-78.19%财务费用 50,075.08 0.47%-8,747.72-0.06%672.44%资产减值损失 273,499.23 2.56%151,985.52 0.97%79.95%其他收益 2,946.18 0.03%4,794.97 0.03%-38.56%投资收益-56,771.20-0.36%100%公允价值变动收益-资产处置收益-北京理想传媒股份有限公司 2018 年度报告 公告号：2019-004 17 汇兑收益-营业利润-5,001,938.17-46.83%-3,279,529.71-20.90%-52.52%营业外收入 953,045.50 8.92%-营业外支出 100,007.30 0.94%4,098.56 0.03%2,340.06%净利润-4,320,229.00-40.45%-3,283,628.27-20.93%-31.57%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内，主营业务收入较上年度减少了 500.87 万元，下降 31.92%，主要原因是：受行业环境影响，公司项目减少，尤其是合同金额达百万的项目减少所致。2、报告期内，主营业务成本较上年度下降 18.39%。主要原因是：主营业务收入减少，营业成本相应减少。3、报告期内，管理费用较上年度增加了 0.07%，其表现突出的为房租，因为房租连年递增，2018 年房租较上年增加了 32,995.32 元；其次，公司对艺人进行培训，花费 25 万元；2017 年 11 月公司购置办公用车一辆，致使交通费、折旧费有所增加；但是，公司中介机构服务费较去年减少 344,453.50 元，主要是 2017 年支付挂牌费所致；公司办公费用、差旅费及其他费用也在严格的把控下较 2017 年度有所减少，总体来说，管理费用较上年净增加额为 1,934.56 元。4、报告期内，销售费用较上年度减少了 78.19%，主要原因：其一，2017 年度，公司业务宣传费 339,622.62元，2018 年度，公司业务宣传费 37,290.23 元，同比减少 302,332.39 元；其二，公司针对销售人员支付的人工成本减少。5、报告期内，财务费用较上年度增加了 672.44%，主要原因：其一，公司银行存款减少，银行利息收入相应减少；其二，鉴于“王力宏演唱会项目”演出场地问题，导致该项目终止，由于主办方当代东方投资股份有限公司资金链断裂，无法将该项目款退还给我公司，致使我公司无法将项目款及时退还给索斯光影（北京）影视文化传媒有限公司，经我公司与索斯光影（北京）影视文化传媒有限公司协商一致，于 2018 年 9 月 30 日签订了补充协议，协议约定，我公司将按月支付索斯光影（北京）影视文化传媒有限公司资金占用费，从 2018 年 11 月 1 日起至 2018 年 12 月 31 日，共提取资金占用费 5 万元，导致 2018年较 2017 年财务费用增加了 58,822.80 元。6、报告期内，资产减值损失较上年度增加了 79.95%，主要原因是：未能及时收回的应收账款年限周期加长，提取比例增加，导致 2018 年坏账比例的提取增加了 121,513.71 元。7、报告期内，其他收益较上年度减少了 38.56%，主要原因是：上年度收到的个税手续费返还较高。8、报告期内，投资收益较上年度增加 100%，主要原因是：2017 年度本公司投资的北京镜清西游文化传播有限公司于 2017 年 12 月 19 日注销，产生投资损失 56,771.20 元，2018 年度本公司无对外投资业北京理想传媒股份有限公司 2018 年度报告 公告号：2019-004 18 务发生。9、报告期内，营业利润较上年度减少了 52.52%，主要原因是：公司 2018 年主营业务收入减少了 500.87万元，费用成本增加，导致利润减少。10、报告期内，营业外收入较上年度增加了 953，045.50 元，主要原因是：我公司承办的“纪念黄家驹2018 年演唱会”项目，收到了部分捐赠款所致。11、报告期内，营业外支出较上年度增加了 2,340.06%，主要原因是：我公司为“纪念黄家驹 2018 年演唱会”项目支付给深圳壹基金捐赠款 10 万元所致。12、报告期内，净利润较上年度减少 31.57%，主要原因是:公司 2018 年营业利润较 2017 年减少了 172.24万元，计提坏账调增应纳税所得额 171,329.03 元，2018 年共计亏损 432.02 万元。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 10,681,178.05 15,689,858.08-31.92%其他业务收入-主营业务成本 12,508,582.66 15,326,573.27-18.39%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%演出活动的策划与经纪 10,649,196.92 99.70 15,689,858.08 100 演艺经纪 31,981.13 0.30-按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司收入构成无显著变动。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 锦州双荣科技有限公司 2,735,848.98 25.61%否 2 韩城市韩锐文化旅游有限公司 2,439,622.58 22.84%否 3 黄山芙蓉谷旅游开发有限公司 1,009,433.94 9.45%否 4 上海矩正广告传播有限公司 716,981.11 6.71%否 5 广东南奥文创集团有限公司 679,245.26 6.36%否 北京理想传媒股份有限公司 2018 年度报告 公告号：2019-004 19 合计合计 7,581,131.87 70.97%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 上海硕磊文化传媒工作室 2,377,119.75 19.00%否 2 北京金视彩科技有限公司 1,339,622.60 10.71%否 3 北京匠人邦文化传媒有限公司 652,398.63 5.22%否 4 北京市东亚星光文化传播有限公司 611,320.74 4.89%否 5 北京音视无限国际文化传播有限公司 471,698.10 3.77%否 合计合计 5,452,159.82 43.59%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-5,649,109.29-608,236.05-828.77%投资活动产生的现金流量净额-7,687.79-261,797.43 97.06%筹资活动产生的现金流量净额-现金流量分析现金流量分析：1、报告期内，经营活动产生的现金流量净额较上年度减少 828.77%，主要原因：其一，我公司于 2018年 1 月 17 日退还索斯光影（北京）影视文化传媒有限公司 300 万元；其二，主营业务收入较上年度减少了 500.87 万元所致。2、报告期内，投资活动产生的现金流量净额较上年度减少了 97.06%，主要原因是：2017 年度公司购置办公用车一辆，支出 24.58 万元，2018 年公司只是购入了办公用的电脑，并无其他投资支出。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司唯一的对外投资为对全资子公司理想影业的投资。理想影业基本情况如下：理想影业基本情况如下：名称：霍尔果斯理想影业有限公司 统一社会信用代码：91654004MA77GEG89C 类型：有限责任公司（自然人投资或控股的法人独资）住 所：新疆伊犁州霍尔果斯口岸友谊路 12 号霍尔果斯市鑫润商务宾馆 203-2 室 法定代表人：李响 注册资本：500 万元人民币 北京理想传媒股份有限公司 2018 年度报告 公告号：2019-004 20 成立日期：2017 年 06 月 06 日 营业期限：2017 年 06 月 06 日至 长期 经营范围：电影摄制、电影发行；广播电视节目制作；经营演出及经纪业务；组织文化艺术交流活动；舞台灯光音响设计；设计、制作、代理、发布广告；影业技术推广服务；承办展览展示活动；文艺创作；美术设计；电脑图文设计、制作；企业策划。(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)鉴于宏观经济局势变化及霍尔果斯政策变动，为提高运营效率、重新整合资源，公司于第二届董事会第五次会议和 2019 年第一次临时股东大会审议通过关于注销全资子公司霍尔果斯理想影业有限公司的议案。根据霍尔果斯市市场监督管理局出具的准予注销登记通知书，霍尔果斯理想影业有限公司工商注销完毕。根据霍尔果斯经济开发区税务局出具的清税证明，霍尔果斯理想影业有限公司税务注销完毕，至此，本公司的子公司霍尔果斯理想影业有限公司已全部注销完成。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 根据财政部于 2018 年度颁布的财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号）的规定修订公司的财务报表格式。因公司尚未执行新金融准则和新收入准则，应采用通知附件 1 的要求编制财务报表，并对比较报表的列报进行相应调整。本次会计政策变更，仅对财务报表项目列示产生影响，对公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。本报告期本公司主要会计估计未发生变更。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围