871814_2018_捷通铁路_2018年年度报告_2020-05-17.pdf

公告编号：公告编号：20192019-007007 证券代码：证券代码：871814 证券简称：捷通铁路证券简称：捷通铁路 主办券商：中天国富证券主办券商：中天国富证券 2018 年度报告 捷通铁路 NEEQ:871814 锦州捷通铁路机械股份有限公司 Jinzhou JT Railway Machinery Co.,Ltd.锦州捷通铁路机械股份有限公司 公告编号：2019-007 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年 1 月，公司收到锦州市科学技术和知识产权局、锦州市人力资源和社会保障局颁发的证书，中国标准动车组 CR400BF（原 CRH350）车辆转向架球墨铸铁配件关键制备技术获锦州市科技进步奖。2018 年 10 月，公司金属材料检测中心通过中国合格评定国家认可委员会(CNAS)实验室认证。2018 年 6 月，公司被授予锦州市“功勋企业”称号。2018 年 8 月，公司动车组转向架配件被授予“辽宁名牌产品”称号。锦州捷通铁路机械股份有限公司 公告编号：2019-007 目目 录录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .1 1 第二节第二节 公司概况公司概况 .3 3 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .5 5 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .9 9 第五节第五节 重要事项重要事项 .1818 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2222 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2424 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2626 第九节第九节 行业信息行业信息 .2929 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3030 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3636 _Toc40372463 锦州捷通铁路机械股份有限公司 公告编号：2019-007 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、捷通铁路 指 锦州捷通铁路机械股份有限公司 捷通减振 指 锦州捷通铁路减振装备有限公司 华臻投资 指 宁波梅山保税港区华臻股权投资合伙企业（有限合伙）华奥投资 指 宁波梅山保税港区华奥锦通投资合伙企业（有限合伙）华亨投资 指 宁波梅山保税港区华亨奥恒投资合伙企业（有限合伙）辽宁科创 指 辽宁科创中小企业创业投资基金（有限合伙）股东大会 指 锦州捷通铁路机械股份有限公司股东大会 董事会 指 锦州捷通铁路机械股份有限公司董事会 监事会 指 锦州捷通铁路机械股份有限公司监事会 三会 指 本公司股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监、总工程师 公司章程 指 锦州捷通铁路机械股份有限公司章程 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 主办券商 指 中天国富证券有限公司 会计师、会计师事务所 指 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）元、万元 指 人民币元、人民币万元 动车组 指 若干动车组合（为特征的列车），即多动力车辆组，至少有两个动车。锦州捷通铁路机械股份有限公司 公告编号：2019-007 1 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人石亮石亮、主管会计工作负责人宋海虹及会计机构负责人（会计主管人员）宋海虹保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 宏观经济周期性波动的风险 宏观经济的发展具有周期性波动的特征，公司所处的轨道交通装备制造业作为国民经济的基础性行业之一，行业发展与国民经济的景气程度有很强的相关性。未来，如果全球经济遭遇危机，将直接影响我国宏观经济的景气度，从而影响铁路交通与城市轨道交通行业的发展，可能减缓对轨道交通装备的需求，进而给轨道交通装备制造商的经营业绩和盈利能力带来不利影响。行业政策变动风险 国家优先发展轨道交通运输业的产业政策使得近年来轨道交通装备行业得到了快速的发展。根据 “十三五”现代综合交通运输体系发展规划、国务院关于改革铁路投融资体制加快推进铁路建设的意见、国家新型城镇化规划（2014-2020）、国务院办公厅关于加强城市快速轨道交通建设管理的通知、关于城市轨道交通设备国产化的实施意见、中长期铁路网规划等政策文件，未来较长时间内我国轨道交通建设仍将处于一个持续发展期。但是未来国家宏观经济政策及相关产业政策一旦发生较大的调整，将可能导致公司的市场环境和发展空间发生变化，给公司的生产经营造成一定的影响。市场竞争风险 近年来，随着铁路行业与城市轨道交通投资的不断增加，轨道交通机车及相关产业迎来发展机遇，行业内企业数量不断增加，市场竞争愈发激烈。公司虽然在产品质量、生产资质、技术储备、人才储备上具备一定优势，但是在企业规模、资金筹锦州捷通铁路机械股份有限公司 公告编号：2019-007 2 措、产品种类、市场开拓等方面存在一定劣势，面对国内外同行业竞争者在不同方面挑战时倍感压力。未来，如果市场竞争进一步加剧，而公司又无法保持持续的竞争力，将对公司的经营产生不利影响。客户集中度较高风险 公司属于轨道交通车辆配件制造行业，下游客户主要为各大整车制造企业。客户集中度相对较高是由公司下游行业的市场格局所决定的。国内轨道交通车辆市场上，整车新造业务主要集中于中国中车的下属企业；国际轨道交通车辆市场上，整车业务主要集中于庞巴迪、阿尔斯通、西门子、中国中车等主要市场参与者。在我国轨道交通整车制造行业格局不变的情况下，预计公司客户集中度短期内仍将处于较高水平，若主要客户发生流失，将对公司未来业绩产生不利影响。应收账款金额较大风险 报告期末公司应收账款及应收票据账面余额为 9,041.28 万元。虽然公司的主要客户为中车长春轨道客车股份有限公司、中车唐山机车车辆有限公司、舍弗勒（宁夏）有限公司、北京地铁车辆装备有限公司等国内大型轨道交通整车生产商，客户资金实力较强，资信状况较好，应收账款发生坏账的可能性较小。但如果公司应收账款催收不利或下游客户财务状况出现恶化，公司仍可能存在应收账款发生坏账的风险。对税收优惠政策依赖的风险 公司于 2018 年 7 月再次取得高新技术企业证书，证书编号为【GR201821000012】，有效期三年。根据 中华人民共和国企业所得税法第二十八条第二款规定：国家需要重点扶持的高新技术企业，减按 15%的税率征收企业所得税。如果三年后公司不能被重新认定为高新技术企业，公司将不再享受相关税收优惠，将对公司的经营成果产生不利影响。公司治理风险 股份公司设立以来，建立了股东大会、董事会、监事会及管理层的“三会一层”治理结构并制定了相关的会议和工作制度及独立董事工作制度，完善了现代化企业发展所需的内部控制体系。但由于股份公司成立的时间较短，各项管理、控制制度的执行尚未经过较长经营周期的实践检验，公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐渐完善。因此，公司未来经营中可能存在因公司治理不当而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 锦州捷通铁路机械股份有限公司 公告编号：2019-007 3 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 锦州捷通铁路机械股份有限公司 英文名称及缩写 Jinzhou JT Railway Machinery Co.,Ltd.证券简称 捷通铁路 证券代码 871814 法定代表人 石亮 办公地址 辽宁省锦州市太和区为民路 90 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 邢保伟 职务 董事会秘书 电话 0416-4681339 传真 0416-4681909 电子邮箱 公司网址 http:/www.jjt- 联系地址及邮政编码 辽宁省锦州市太和区为民路 90 号 121017 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 7 月 28 日 挂牌时间 2017 年 8 月 4 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C37 铁路、船舶、航空航天和其他运输设备制造业-C371 铁路运输设备制造-C3713 铁路机车车辆配件制造。主要产品与服务项目 轨道交通机车车辆转向架构架、牵引、轮轴等相关核心零部件的研发、设计、生产、销售。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）51,230,000.00 优先股总股本（股）0 控股股东 石亮 实际控制人及其一致行动人 石亮 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91210727791558763A 否 锦州捷通铁路机械股份有限公司 公告编号：2019-007 4 注册地址 义县七里河镇大荒地村 否 注册资本（元）51,230,000 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 中天国富证券 主办券商办公地址 贵州省贵阳市观山湖区长岭北路中天会展城 B 区金融商务区集中商业（北）报告期内主办券商是否发生变化 是 会计师事务所 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 黄峰、王新英 会计师事务所办公地址 北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号楼中海地产广场西塔 9 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 经 2018 年第二次临时股东大会审议通过了关于 2018 年半年度权益分派预案的议案，以 2019年 1 月 10 日为权益登记日，以权益登记日的总股本 51,230,000 股为基数，向全体股东每 10 股派 2.50元（含税）人民币现金。锦州捷通铁路机械股份有限公司 公告编号：2019-007 5 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 218,566,134.51 128,452,501.60 70.15%毛利率%40.79%42.25%-归属于挂牌公司股东的净利润 42,161,071.89 23,669,351.01 78.09%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 40,509,580.7 22,915,731.73 76.78%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）26.91%21.77%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）25.86%21.07%-基本每股收益 0.90 0.53-二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 388,275,486.86 257,611,935.98 50.72%负债总计 168,087,085.55 121,601,884.62 38.23%归属于挂牌公司股东的净资产 219,931,117.96 135,577,546.07 62.22%归属于挂牌公司股东的每股净资产 4.29 2.96 44.93%资产负债率%（母公司）40.35%43.74%-资产负债率%（合并）43.29%47.20%-流动比率 1.43 1.42-利息保障倍数 7.39 7.38-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 10,731,878.12 21,856,439.29-50.90%应收账款周转率 3.15 2.97-存货周转率 1.95 1.52-锦州捷通铁路机械股份有限公司 公告编号：2019-007 6 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%50.72%34.70%-营业收入增长率%70.15%18.26%-净利润增长率%77.78%8.42%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 51,230,000 45,730,000 12.03%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 12,918.22 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,985,816.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-55,803.41 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,942,930.81 所得税影响数 291,439.62 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,651,491.191,651,491.19 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯会计差错更正等追溯调整调整或重述情况或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）锦州捷通铁路机械股份有限公司 公告编号：2019-007 7 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 会计政策变更 应收账款 46,232,334.52 0 37,122,644.96 0 应收票据 21,652,716.58 0 0 0 应收票据及应收账款 0 67,885,051.10 37,122,644.96 0 应付账款 23,246,601.78 0 13,169,591.07 0 应付票据及应付账款 0 23,246,601.78 0 13,169,591.07 应付利息 141,567.71 0 103,675.00 0 应付股利 0 0 2,735,000.00 0 其他应付款 169,290.77 310,858.48 156,238.55 2,994,913.55 管理费用 17,039,622.24 9,452,557.70 17,470,430.05 7,531,993.00 研发费用 0 7,587,064.54 0 9,938,437.05 财务费用 4,642,300.94 4,642,300.94 3,008,720.14 3,008,720.14 利息费用 0 4,304,743.21 0 2,989,096.38 利息收入 0 10,537.30 0 18,045.58 会计差错更正 应收票据 21,652,716.58 21,658,813.08 应收账款 46,232,334.52 46,226,238.02 一年内到期的非流动资产 1,239,200.00 流动资产合计 136,447,144.09 137,686,344.09 长期应收款 3,241,286.00 2,002,086.00 非流动资产合计 121,164,791.89 119,925,591.89 其他应付账款 310,858.48 933,875.48 应交税费 1,540,538.00 1,774,743.58 流动负债合计 96,379,381.38 97,236,603.96 负债合计 120,744,662.04 121,601,884.62 资本公积 57,543,093.48 72,054,693.48 未分配利润 28,440,038.68 13,072,246.1 归属于母公司所有者权益合计 136,433,738.65 135,577,546.1 少数股东权益 433,535.29 432,505.29 所有者权益合计 136,867,273.94 136,010,051.4 营业收入 127,416,233.46 128,452,501.60 营业成本 74,121,595.13 74,176,385.13 销售费用 2,039,712.74 2,645,112.53 管理费用 9,452,557.70 9,536,617.91 研发费用 7,587,064.54 8,883,944.54 营业利润 28,375,847.95 27,370,986.09 利润总额 28,469,372.94 27,464,511.08 所得税费用 3,995,767.46 3,848,128.18 锦州捷通铁路机械股份有限公司 公告编号：2019-007 8 净利润 24,473,605.48 23,616,382.9 其中：归属于母公司所有者的净利润 24,525,543.59 23,669,351.01 少数股东损益-51,938.11-52,968.11 锦州捷通铁路机械股份有限公司 公告编号：2019-007 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司多年来专注于轨道交通机车车辆转向架构架、牵引、轮轴等相关核心零部件的研发、设计、生产、销售，在掌握核心技术和自主知识产权的基础上，根据合同项目定制性能指标和质量指标提供符合客户要求的超低温、高强度、高韧性、高抗疲劳性能零部件。目前公司主要客户群体包括长春轨道客车股份有限公司、唐山轨道客车有限责任公司、德国舍弗勒（宁夏）有限公司、北京地铁车辆装备有限公司等大型轨道交通运营商。收入来源主要是产品销售。公司根据客户需求以及客户采购方式来确定销售模式，主要通过邀标、招投标和电话或邮件告知两种形式取得。公司根据发展初期经营战略和资金实力的特点，采取“以销定产”的计划管理模式，即公司根据项目部提供的销售订单安排相关生产单位组织生产。公司按照“以销定产、以产定采”的模式进行采购，采购内容包括原材料、辅助材料、工具等采购，其中原材料主要包括不同材质的原钢、废钢；辅助材料主要包括球化剂、孕育剂、镍板等。报告期内及报告期后至本报告披露日，公司商业模式未发生明显变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 (一一)经营经营计划计划 报告期内，公司实现营业收入 21,856.61 万元，较上年度同期的 12,845.25 万元增长 70.15%；实现净利润 4,198.58 万元，较上年度同期的 2,361.64 万元增长 77.78%；报告期期末，公司总资产38,827.55 万元，较期初的 25,761.19 万元增长 50.72%；净资产 22，018.84 万元，较期初的 13,601.05万元增长 61.89%。报告期期末，公司经营活动产生的现金流量净额为 1,073.19 万元,，保障了公司运营的资金需求。报告期内，公司围绕 2018 年度经营计划稳步推进各项业务，经营业绩呈现快速增长趋势。一方面，由于中国标准动车组正式上线运行，“复兴号”动车组进入零部件密集采购期，因此，高速铁路车辆转向架零部件需求量大幅增加；另一方面，国内二线或三线城市已经或计划建设城市轨道交通网络，使得城市轨道交通开工项目数量有所增加，地铁、轻轨车辆转向架零部件的需求亦有稳步增长，为保障产品供应的及时性，公司通过一系列的技术改造和购置设备等措施使得生产能力和生产效率均得到了有效的提升。锦州捷通铁路机械股份有限公司 公告编号：2019-007 10 2019 年，公司将加强科技创新，持续提高公司核心竞争力，强化技术开发，充分释放产能；在巩固现有客户的基础上，积极开拓新市场。(二二)行业情况行业情况 2000 年以前，我国的铁路行业发展速度相对缓慢，进入新世纪后，随着国家出台一系列支持铁路行业发展的产业政策，我国铁路行业步入了快速发展期，“十五”至“十二五”期间，铁路行业先后完成固定资产投资额 0.32 万亿元、1.98 万亿元、3.58 万亿元，建设完成铁路运营总里程合计 5.3 万公里，进入“十三五”后，铁路行业固定资产投资额持续处于高位，2016 年、2017 年、2018 年先后完成固定资产投资 8,015 亿元、8,010 亿元、8,028 亿元，截至 2018 年末，全国铁路营业里程达到近13.2 万公里、位居世界第二，高速铁路营业里程 2.9 万公里，稳居世界首位。截至 2017 年末，全国铁路路网密度 132.2 公里/万平方公里；铁路营业里程中，复线里程 7.2 万公里，电气化里程 8.7 万公里；我国铁路行业基本建成了“四纵四横”高速铁路网络构架。根据中国铁路总公司的统计数据，2018 年我国铁路运输旅客发送量达到 33.70 亿人次、同比增长 9.4%，货运总发送量达到 31.91 万吨，同比增长 9.3%，运输需求保持旺盛。2008 年至今，我国高铁产业步入自主创新阶段，始终保持快速发展，2012-2017 年，我国高铁产业固定资产投资额分别达到 1,421 亿元、2,722.5 亿元、1,672 亿元、5,491 亿元、3,306 亿元、1,903亿元、2,182 亿元，合计 18,697.50 亿元，截至 2018 年末，我国高速铁路运营里程由 2012 年末的 9,356公里增加至 29,100 多公里，高速铁路营业里程占铁路总里程的比例已达 20%以上，“四纵四横”高速铁路网络基本建成，中西部路网骨架加快形成，综合枢纽同步完善，路网规模不断扩大，结构日趋优化，质量大幅提升 21 世纪后，在城市化进程加快、地方政府财力增加、产业政策支持力度加大、建造技术水平提升等多种有利因素的促进下，我国城市轨道交通建设开始提速，并很快进入快速发展的新阶段，尤其“十二五”以来，以地铁为代表的城市轨道交通产业进入快速发展期。根据中国城市轨道交通协会的统计数据，2011 年末至 2018 年末，我国城市轨道交通固定资产投资额逐年增加，累计到达 2.47 万亿，开通轨道交通运营线路的城市数量已由 13 个增加至 35 个，运营线路由 59 条增加至 185 条，城市轨道交通运营里程由 1,713 公里增加至 5,761.4 公里。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上本期期末与上年期末金额变年期末金额变动比例动比例 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 13,387,872.97 3.45%6,028,746.26 2.34%122.07%应收票据与应收账款 89,336,639.49 23.01%67,885,051.10 26.35%31.60%存货 80,983,112.39 20.86%51,423,009.00 19.96%57.48%投资性房地产 0 0%0 0.00%0%长期股权投资 0 0%0 0.00%0%固定资产 141,318,023.73 36.40%67,138,637.53 26.06%110.49%在建工程 12,109,752.22 3.12%29,621,680.67 11.50%-59.12%短期借款 72,000,000.00 18.54%60,000,000.00 23.29%20.00%长期借款 12,000,000.00 3.09%15,000,000.00 5.82%-20.00%锦州捷通铁路机械股份有限公司 公告编号：2019-007 11 资产总计 388,280,636.86-257,611,935.98-50.72%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期末公司货币资金较上年期末增长 735.91 万元，增幅 122.07%，主要由于 2018 年 12 月 24 日有一笔 1,500 万元的销售回款。2、报告期末公司应收票据及应收账款较上年期末增加 2,145.16 万元，增幅 31.60%，主要由于报告期内公司销售收入增加，期末应收票据及应收账款随之增加所致。3、报告期末公司存货较上年期末增加 2,956.01 万元，增幅 57.48%，主要由于报告期内公司订单较上年同期有大幅增长，使得期末库存商品和在产品金额增加，同时为保证产品交付的及时性，公司为 2019年中国标准动车组订单做了预投准备，使得期末原材料金额有所增加。4、报告期末公司固定资产较上年期末增加 7,417.94 万元，增幅 110.49%，主要由于报告期内公司为扩大产能购入机器设备及上年度在建工程转固所致。5、报告期末公司在建工程较上年期末减少 1,751.19 万元，减幅 59.12%，主要由于报告期内公司在建工程投入减少同时上年度部分在建工程已于报告期内转固所致。6、报告期末公司短期借款较上期期末增加 1,200.00 万元，增幅 20.00%，主要由于报告期内为保障公司现金流的充足，新增抵押借款 1,200.00 万元所致。2.2.营业情况营业情况分析分析 (1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 营业收入 218,566,134.51-128,452,501.60-70.15%营业成本 129,407,597.59 59.21%74,176,385.13 57.75%74.46%毛利率%40.79%-42.25%-管理费用 15,727,346.15 7.20%9,536,617.91 7.42%64.92%研发费用 12,657,777.40 5.79%8,883,944.54 6.92%42.48%销售费用 5,131,405.82 2.35%2,645,112.53 2.06%94.00%财务费用 8,490,798.42 3.88%4,642,300.94 3.61%82.90%资产减值损失-706,530.67 0.32%222,588.50 0.17%-417.42%其他收益 1,735,816.00 0.79%806,490.33 0.63%115.23%投资收益 0 0%0 0%0%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益 12,918.22 0.01%-13,959.57-0.01%192.54%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润 47,418,962.44 21.70%27,370,986.09 21.31%73.25%营业外收入 250,735.04 0.11%250,000.00 0.19%0.29%营业外支出 56,538.45 0.03%156,475.01 0.12%-63.87%净利润 41,985,849.95 19.21%23,616,382.90 18.39%77.74%项目重大变动原因项目重大变动原因：锦州捷通铁路机械股份有限公司 公告编号：2019-007 12 1、报告期内，公司营业收入较上年同期增加 9,011.36 万元，增幅 70.15%，主要由于近年来轨道交通运输业的产业政策利好使得轨道交通装备行业得到了快速的发展，带动公司在高铁、动车、地铁等产品销售额增加所致。2、报告期内，公司营业成本较上年同期增加 5,523.12 万元，增幅 74.46%，主要由于报告期内公司营业收入较上年同期增长 70.15%，同时报告期内原材料及人工成本均有所上涨所致。3、报告期内，公司研发费用较上年同期增加 377.38 万元，增幅 42.48%，主要由于报告期内公司在蠕墨铸铁制动盘研发项、横侧梁连接座工艺开发项目、低地板球铁制动盘研发项目增加投入所致。4、报告期内，公司销售费用较上年同期增加 248.63 万元，增幅 94.00%，主要由于报告期内公司销售收入较上年同期有所增加，使得运费增加 139.82 万元所致。5、报告期内，公司财务费用较上年同期增长 384.85 万元，增幅 82.90%，主要由于公司增加了流动资金贷款及设备融资租赁费用，使得利息支付增加 311.15 万元，另外，报告期内客户采用票据回款方式增加，使得对应的手续费有所增加。6、报告期内，公司资产减值损失较上年同期减少 92.91 万元，降幅 417.42%，主要由于报告期内冲回了 70.65 万元的坏账损失所致。7、报告期内，公司其他收益较上年同期增加 92.93 万元，增幅 115.23%，主要由于报告期内公司加大研发投入取得科技成果转化奖励等政府补贴增加所致。8、报告期内，公司资产处置收益较上年同期增加 2.69 万元，增幅 192.54%，主要为公司处理报废固定资产收益所致。9、报告期内，公司营业外支出较上年同期减少 9.99 万元，降幅 63.87%，主要由于报告期内公司固定资产毁损报废损失事项减少所致。10、报告期内，公司营业利润、净利润较上年同期增长分别为 2,004.80 万元、1,836.43 万元，增幅分别为 73.27%、77.74%，主要由于近年来轨道交通运输业的产业政策利好使得轨道交通装备行业得到了快速的发展，带动公司在高铁、动车、地铁等产品销售额增加，另外，公司牢牢把握战略方向并不断深化，不断塑造产品价值，逐渐形成品牌优势。市场拓展方面，在对核心客户的深入分析和核心客户的核心需求把握的基础上，公司加大了研发和销售服务支持力度，促进了公司经营业绩和市场规模的稳步增长。(2)(2)收入收入构成构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 215,272,156.95 127,408,598.97 68.96%其他业务收入 3,293,977.56 1,043,902.63 215.54%主营业务成本 126,255,505.87 73,136,108.99 72.63%其他业务成本 3,152,091.72 1,040,276.14 203.01%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%地铁、轻轨类产品 149,923,340.97 68.59%99,883,027.28 77.76%高铁、动车类产品 53,134,036.70 24.31%17,061,713.12 13.28%客车、货车类产品 12,214,779.28 5.59%10,463,858.57 8.15%其他 3,293,977.56 1.51%1,043,902.63 0.81%锦州捷通铁路机械股份有限公司 公告编号：2019-007 13 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：近年来轨道交通运输业的产业政策利好使得轨道交通装备行业得到了快速的发展，报告期内“复兴号”动车组（8 辆编组及 16 辆编组）进入零部件密集采购期，因此，高速铁路车辆转向架零部件需求量大幅增加；另一方面，国内二线或三线城市已经或计划建设城市轨道交通网络，使得城市轨道交通开工项目数量有所增加，地铁、轻轨车辆转向架零部件的需求亦有稳步增长。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联是否存在关联关系关系 1 中车长春轨道客车股份有限公司 167,154,813.02 77.65%否 2 中车唐山机车车辆有限公司 11,402,998.52 5.30%否 3 北京地铁车辆装备有限公司 7,990,428.53 3.71%否 4 舍弗勒宁夏有限公司 7,002,801.42 3.25%否 5 重庆长征重工有限责任公司 6,086,995.29 2.83%否 合计合计 199,638,036.78 92.74%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联是否存在关联关系关系 1 沈阳鑫汇机械有限公司 15,699,420.99 8.30%否 2 锦州万兴精密铸造有限责任公司 15,322,239.27 8.10%否 3 天津东海弘圣钢铁贸易有限公司 12,162,627.61 6.43%否 4 国网辽宁省电力有限公司锦州供电公司 7,635,200.00 4.04%否 5 大连昱羿科技有限公司 4,905,982.91 2.95%否 合计合计 57,725,470.78 29.45%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 10,731,878.12 21,856,439.29-50.90%投资活动产生的现金流量净额-63,039,008.33-43,809,198.65 43.89%筹资活动产生的现金流量净额 59,668,699.62 26,031,385.50 129.22%现金流量分析现金流量分析：报告期内公司经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少 1,112.46 元，减幅 50.90%，主要由于报告期期末公司交付的产品的金额较大（按合同约定金额统计，2018 年 12 月份交付产品的金额较上年同期增加了 1,219 万元）且未到结算期，另外，公司为保证产品交付的及时性，公司对 2019 年中锦州捷通铁路机械股份有限公司 公告编号：2019-007 14 国标准动车组订单做了预投准备，使得经营活动的现金流量净额减少；报告期内筹资活动产生的现金流量净额较上年度同期增加 3,363.73 元，增幅 129.22%，主要由于2018 年公司定向发行股票，募集资金 5,500 万元所致。(四四)投资状况分析投资状况分析 1 1、主要、主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司存在一家控股子公司即捷通减振，其主要从事轨道交通车辆转向架减振装备及零部件的研发、生产及销售，公司持有其 95.00%股权。目前处于市场开拓阶段，报告期内主要以拓展市场工作为主，目前已经取得中车长客股份的动车组、铁路客车、城铁客车供货资质、中车唐车公司的城铁客车供货资质、上海阿尔斯通的城铁客车供货资质、北京京车公司的城铁客车供货资质。供货范围包括转臂定位节点、牵引拉杆组成、牵引拉杆节点、中心销套、叠层弹簧、扭杆衬套、横向止挡等金属橡胶件。2 2、委托理财及衍生品投资情况、委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1 1、企业会计准则变化引起的会计政策变更企业会计准则变化引起的会计政策变更 1)本公司根据财政部关于修订印发2018 年度一般企业财务报表格式的通知(财会201815号)及其解读和企业会计准则的要求编制2018 年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。2017 年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下：科目科