871248_2018_东元环境_2018年年度报告[2019-003]_2019-04-23.pdf

公告编号：公告编号：2019-003 1 2018 年度报告 东元环境 NEEQ:871248 东莞东元环境科技股份有限公司 Dongguan Dongyuan Environmental Technology Co.,Ltd.公告编号：公告编号：2019-003 2 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年 6 月，获得“东莞市专利优势企业”称号 2018 年 11 月，公司高新技术企业称号通过复审（证书编号：GR201844004110）2018 年 11 月，公司取得了资质范围内的环保工程专业承包质量体系认证证书。2018 年，公司实施权益分派，分红后注册资本由16,090,103元增至 64,360,412 元。公告编号：公告编号：2019-003 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2323 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2626 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2828 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3030 第九节第九节 行业行业信息信息 .3333 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3434 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3939 公告编号：公告编号：2019-003 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 东莞东元、东元环境、公司、本公司 指 东莞东元环境科技股份有限公司 有限公司、东元有限 指 东莞东元环境科技有限公司（曾用名称为东莞市东元新能源科技有限公司)无锡中元 指 无锡中元环保科技有限公司 江西日晟 指 江西日晟建设工程有限公司 盈谷鹏兴 指 深圳前海金盈谷资产管理有限公司-阿拉山口市盈谷鹏兴股权投资有限合伙企业 高级管理人员 指 总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 首创证券 指 首创证券有限责任公司 经办会计师事务所 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙）公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 东莞东元环境科技股份有限公司章程 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 公告编号：公告编号：2019-003 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人肖应东、主管会计工作负责人肖应东及会计机构负责人（会计主管人员）叶燊豪保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项重要风险事项名称名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 （一）、人才流失的风险 公司历来注重技术研发与储备，重视研发队伍建设及人才储备，并已拥有一支稳定、凝聚力较强的高素质管理团队，能够基于自身的实际情况、行业发展趋势和市场需求及时制定符合公司实际情况的发展战略并予以实施。工业废水治理行业对人员的专业性要求较高，目前行业内优秀人才的争夺较为激烈，如果公司核心技术人才流失较多，可能影响公司整体发展。此外，如果公司不能及时引进或者培养各类急需人才，继续扩大人才优势，那么未来业务的持续增长可能受到不利影响。(二)、公司所购办公房产无法取得房产证公司办公用房产所在地块为科研用地，目前房产证登记的产权人为东莞市华旭信息科技有限公司。东莞市华旭信息科技有限公司以出让方式获得位于东莞市松山湖北部工业城编号为 1935030200021 地块的土地使用权（权属编号为东府国用（2010）第特 321号），规划用途为科研设计用地，土地使用权终止日为 2060 年 5 月 20 日，东莞市华旭信息科技有限公司在上述地块建设了名为“国际金融 IT 研发中心”的多栋办公楼，并将其中的第 5 栋 B 座以 656.66 万元出售给公司。根据东莞市人民政府办公室出具的 东莞市科技企业孵化器产权分割管理暂行办法（东府办201585 号）第二条规定：科技企业孵化器产权分割项目是指在国有或集体工业用地、科研用地、商业用地等用地上，以科技企业孵化器为主要建设内容，并进行产权分割出售转让的产业项目。此外，第六条规定：已建的科技企业孵化器必须认定为市级 B 级以上或省级或国家级科技企业孵公告编号：公告编号：2019-003 6 的风险 化器后才能申请享受科技企业孵化器产权分割政策。根据广东省科学技术厅关于公布2016 年度广东省众创空间试点单位国家级科技企业孵化器培育单位的通知（粤科函高字 2016 1485 号），该园区已被认定为国家级孵化器培育单位，结合东莞市出台的 东莞市加快科技企业孵化器建设实施办法（东府办201584 号）的相关规定：已获国家级孵化器、国家级孵化器培育单位认定的，即可自动具备市级孵化器 A 档、B 档的资格。因此，该园区科技企业孵化器已经达到东莞市科技企业孵化器产权分割管理暂行办法（东府办201585 号）规定的进行产权分割出售转让的标准。待东莞市政府出台东莞市科技企业孵化器产权分割管理暂行办法（东府办201585 号）相应的配套实施细则后，根据公司与东莞市华旭信息科技有限公司的合同约定，双方在政策允许时共同申请办理房产证。若相关政策发生变化或无细则出台，公司所购办公房产将存在无法获得房产证的风险。（三）、应收账款回收风险 2017 年末和 2018 年末，公司应收账款净额分别为 5,200.15 万元、8,133.19 万元，占相应期末总资产的比例分别为 42.32%、47.72%。公司期末应收账款主要是项目已完工并且验收但尚未收到的项目款项，形成原因主要是公司在项目完工后与客户结算项目款，结算确认后再由客户付款，由于客户付款审批流程较长，项目款结算与实际付款存在较长时间差，因此，公司期末应收账款金额较大。报告期内，应收账款账龄主要集中在 1 年以内，少量为 1-2 年和 2-3 年，应收账款账龄符合行业特征。公司已根据既定的坏账计提政策计提了各期的应收账款坏账准备，并对单项金额较大的应收账款进行了单项减值测试。随着公司业务规模的扩大，应收账款余额可能会进一步增加，虽然公司的客户资信情况较好，回款风险较低，若发生大额应收账款未能及时收回或无法收回，将对公司的正常生产经营产生不利影响。（四）、客户集中度较高的风险 2017 年末和 2018 年末，公司对前五大客户的销售金额分别为 5,221.49 万元、10,766.52 万元，占同期营业收入的比例分别为 79.09%、84.63%。2018 年公司第一大客户为胜宏科技，对其销售金额占同期营业收入比例为 45.29%。公司所处行业的特性及现阶段的经营规模决定了其客户集中度较高的现状。报告期内，公司对前五名客户特别是胜宏科技存在较大依赖。尽管公司收入来源集中于少数大客户的情况符合行业特征，但公司仍然面临对少数大客户依赖的风险，客户集中度较高依然会给公司带来一定的经营风险，若公司主要客户经营情况发生恶化或者公司与个别主要客户的合作关系发生不利变化，将对公司的经营业绩产生较大不利影响。（五）、实际控制人不当控制的风险 截至 2018 年 12 月 31 日，公司控股股东、实际控制人、董事长、总经理、信息披露负责人肖应东与实际控制人、董事李瓈直接及间接合计持有公司 55.50%的股权。虽然公司已逐步建立了相对完善的法人治理结构，健全了各项规章制度。但如果制度不能得到严格执行，公司存在实际控制人利用其控制地位损害其他中小股东利益的风险。（六）、公司治理的风险 公司自成立以来努力按照法人治理理念逐步建立健全相关法人治理结构和内控制度。股份公司成立后，公司设立了股东大会、董事会、监事会，制定了新的公司章程及“三会”议事规则，并结合自身业务特点和内部控制要求设置了内部机构，制定了相关内部控制管理制度。但股份公司成立时间较短，公司现行法人治理结构和内部控制体系尚需要在实践中不断完善和有效执行。随着公司规模的不断扩大和人员的持续增加，将公告编号：公告编号：2019-003 7 对公司治理提出更高的要求。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展而影响公司持续、健康、稳定发展的风险。（七）、公司实际控制人与其他股东之间存在 对 赌 的 风险。2018年2月27日，盈谷鹏兴与实际控制人签署了投资协议，其中第一条第1.4款约定：如果出现下述情况的任何一项，盈谷鹏兴有权根据具体情况自行决定是否选择要求控股股东和实际控制人回购其所持标的公司的股份；如盈谷鹏兴选择要求控股股东和实际控制人回购股份，控股股东和实际控制人必须根据其要求以及本协议的约定回购其所持股份：（1）、标的公司连续两年未达成本补充协议书第1.1条所约定的业绩目标，或未达到第1.1条约定任一业绩目标的70%；（2）、投资方持有的标的公司股份三年内未实现退出（包括完全未退出或未完全退出）；（3）、实际控制人或控股股东丧失对标的公司的控股份或实际控制权；（4）、标的公司的主营业务发生重大变化，即标的公司未经投资方同意经营废水处理业务之外的其他非主营业务，且该等非主营业务须投入的资金超过标的公司上一年度净资产的30%；（5）、实际控制人、控股股东、标的公司任何一方在投资协议项下的相关投资条款方面有重大违约行为；（6）、实际控制人、控股股东、标的公司信息披露不真实，对投资方产生重大误导，并导致给投资方带来重大损失或可能导致给投资方带来潜在的重大损失；（7）、标的公司被托管或进入破产程序；（8）、协议双方同意的其他情形。以上，第一点的业绩目标已完成。（八）、与上市公司有关的重要事项 公司第二大股东三川智慧系深圳证券交易所创业板上市公司。公司承诺，公司积极履行相关信息披露义务并保持与上市公司信息披露的一致和同步。三川智慧未将募集资金直接投向公司业务，也不涉及将募集资金间接投向公司业务的情形。公司拥有的业务、资产、机构、人员、财务、技术等资源要素均独立于三川智慧及其控制的其他企业，公司具有独立面向市场能力和持续经营能力，不存在依赖于三川智慧及其控制的其他企业的情形。三川智慧对公司的投资金额占其净资产的比例较小，公司挂牌对三川智慧维持独立上市地位、持续盈利能力均无重大影响。三川智慧对公司仅进行财务投资，并提名一位董事候选人，并未派驻高级管理人员参与公司的实际经营。三川智慧及其关联方与公司不存在实质的同业竞争或关联交易。除三川智慧持有公司 14.29%股份外，三川智慧股东、董事、监事、高级管理人员及其关联人员均未持有公司股份 本期重大风险是否发生重大变化：是 与上期相比减少了以下风险：税收优惠政策变动的风险：2017 年度，公司存在可能因高新技术企业复审不通过，而导致公司不能再享受税收优惠政策的风险，在 2018 年 11 月，公司高新技术企业称号通过了复审（证书编号：GR201844004110），有效期为 2018 年 11 月至 2021 年 11 月。故该项风险暂时消失。公告编号：公告编号：2019-003 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 东莞东元环境科技股份有限公司 英文名称及缩写 Dongguan Dongyuan Environmental Technology Co.,Ltd.证券简称 东元环境 证券代码 871248 法定代表人 肖应东 办公地址 东莞市松山湖高新技术产业开发区国际金融 IT 研发中心第 5 栋 B 座 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 肖应东 职务 董事长、总经理、信息披露负责人 电话 0769-85393088 传真 0769-85644138 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 东莞市松山湖高新技术产业开发区国际金融 IT 研发中心第 5 栋 B座/邮政编码：523808 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 5 月 18 日 挂牌时间 2017 年 5 月 16 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）N 水利、环境和公共设施管理业-N77 生态保护和环境治理业-N772环境治理业-N7721 水污染治理 主要产品与服务项目 提供集研发设计、安装调试、售后运营为一体的废水治理综合解决方案 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）64,360,412 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 肖应东 实际控制人及其一致行动人 肖应东、李瓈 公告编号：公告编号：2019-003 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91441900688654896C 否 注册地址 东莞市松山湖高新技术产业开发区国际金融 IT 研发中心第 5 栋 B座 否 注册资本（元）64,360,412 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 首创证券 主办券商办公地址 北京市西城区德胜门外大街 115 号德胜尚城 E 座 报告期内主办券商是否发生变化 是 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 张宁、刘国棣 会计师事务所办公地址 广州市林和西路 9 号耀中广场 B 座 11 楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：公告编号：2019-003 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 127,224,437.16 66,016,768.07 92.72%毛利率%37.93%48.47%-归属于挂牌公司股东的净利润 26,576,514.42 15,226,927.64 74.54%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 24,975,656.57 14,676,800.84 70.17%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）25.60%18.36%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）24.05%17.70%-基本每股收益 0.41 0.24 74.54%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 170,437,741.98 122,863,534.10 38.72%负债总计 53,317,689.39 32,319,995.93 64.97%归属于挂牌公司股东的净资产 117,120,052.59 90,543,538.17 29.35%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.82 5.63-67.66%资产负债率%（母公司）24.61%23.79%-资产负债率%（合并）31.28%26.31%-流动比率 2.98 3.47-利息保障倍数 51.39 94.50-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 1,757,836.77-3,975,085.46-应收账款周转率 1.78 1.41-存货周转率 2.70 2.98-公告编号：公告编号：2019-003 11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%38.72%27.60%-营业收入增长率%92.72%29.03%-净利润增长率%74.54%57.57%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 64,360,412 16,090,103 300.00%计入权益的优先股数量 0 0.00 计入负债的优先股数量 0 0.00 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,973,459.38 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-75,882.55 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,897,576.83 所得税影响数 296,718.98 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,600,857.85 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 2,136,155.00 应收账款 52,001,557.07 应收票据及应收账 54,137,712.07 公告编号：公告编号：2019-003 12 款 应付票据 2,664,579.90 应付账款 11,660,477.98 应付票据及应付账款 14,325,057.80 管理费用 10,675,943.34 7,674,150.27 研发费用 3,001,793.07 公告编号：公告编号：2019-003 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司立足于废水处理行业，根据客户需求致力于为客户提供集研发设计、安装调试、售后运营为一体的重污染废水治理综合解决方案。产品及服务覆盖水污染治理产业链条中废水处理系统设备生产与销售、废水处理技术咨询、废水处理工程设计、建设、维护、运营技术支持、专业废水处理设施运营服务及水体的监控、检测、修复等。公司不仅拥有自主研发的授权专利 60 项，还拥有工业新生水、高浓废液减量化与资源化综合处置、污泥减量化综合处置等核心技术，是国内技术领先的工业新生水处理综合服务商。公司深耕于重污染废水治理与资源回用先进技术的研发和应用，主要采用建设工程施工总承包（EPC）、建设工程施工总承包+运营（EPC+O）以及提供第三方运营服务的商业模式，直接面对终端客户，为客户提供性能优良、科技含量高的废水处理系统设备以及专业、全面的废水处理与资源管理解决方案。报告期内，公司重点专注于电镀行业、表面精饰行业、印制电路板行业，主要服务于上市公司、国企以及大型民营企业，如胜宏科技、深南电路、江西景旺等，积累了一系列成功案例。公司拥有自行研发的核心设备，主要有 DYFL-SUF 固液分离技术、DYEL-RO 反渗透技术、DYEL-MBR膜生化系统、MVR 蒸发器以及减压干燥设备。公司还设有采购部，负责生产所需原材料的采购、供应商的管理，并根据公司实际情况制定相关的采购管理制度、采购管理办法及程序，进行供应商的选择、纳入、评审、日常质量监督管理及年度评审、与法务沟通管理等。报告期内以及报告期末至披露日公司的商业模式没有重大变化，公司将围绕既定的发展战略，进一步深耕主营业务，积极应对市场环境变化，采取有效措施提升公司的持续盈利能力和抗风险能力，实现经营规模和经营业绩的稳步增长，不断巩固行业优势地位。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司实现合并营业收入 12,722.44 万元，较上年同期增长了 92.72%；净利润 2,657.65万元，较上年同期增长了 1,134.96 万元。公司 2018 年 12 月 31 日，公司总资产 17,043.77 万元，较上公告编号：公告编号：2019-003 14 年同期增加 4,757.42 万元，净资产 11,712.00 万元，较上年同期增加 2,657.65 万元。公司 2018 年全年收入增长的原因是公司经过多年发展，在行业内取得一定优势，每年取得项目逐渐增多，其中 2018 年废水治理综合解决方案收入较上年同期增加 3,043.07 万元，同比上涨 66.88%，此外公司 2018 年新增市政环保综合治理工程业务收入 2,982.78 万元。公司在 2018 年总资产较上年同期增加 4,757.42 万元，主要原因是报告期内公司本年末存货较上年末增加 2,124.69 万元，经营主营业务增加未分配利润 2,439.98 万元。公司 2018 年净利润较上年同期增加 1,134.96 万元，主要原因是公司主营业务收入增加，导致利润上涨。(二二)行业情况行业情况 报告期内，随着政府对环境治理的逐渐重视，国家加大基础设施和环保投资力度，各项扶持政策出台，社会需求的增长，我国工业废水处理行业进入了快速发展，行业规模保持较高扩张速度，水污染治理行业实现销售总收入也明显增加。从行业宏观来看，现阶段，我国工业废水处理行业经济特性展现在五个方面，分别是竞争、需求、技术、增长和盈利。其中，由于我国面临严重的水污染问题，随着供水量的稳步增加，全国工业废水排放量亦呈现快速增长趋势，水体污染问题日益突出，对工业废水处理行业的需求越来越大。此外，从国内领先企业的毛利率可以发现，大部分企业的毛利率均在 25%以上。整体来看工业废水处理行业具有较好的盈利空间，盈利能力较强。从这两个角度来看，我国工业废水处理行业市场发展潜力巨大，公司的经营情况也受到积极影响。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 11,757,636.12 6.90%10,394,776.34 8.46%13.11%应收票据与应收账款 83,712,464.37 49.12%54,137,712.07 44.06%54.63%存货 39,878,574.4 23.40%18,631,647.70 15.16%114.04%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 20,501,534.72 12.03%22,194,276.2 18.06%-7.63%在建工程 短期借款 5,800,000.00 3.40%1,000,000.00 0.81%480.00%长期借款 1,975,622.52 1.16%3,294,980.92 2.68%-40.04%应付票据及应付账款 21,455,347.84 12.59%14,325,057.88 11.66%49.77%其他应付款 770,867.67 0.45%709,047.50 0.58%8.72%公告编号：公告编号：2019-003 15 应缴税费 17,345,774.13 10.18%9,343,093.73 7.60%85.65%资产总计 170,437,741.98 122,863,534.10 38.72%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、本年末货币资金较年初增加 13.11%，主要是由于公司对客户采用更为谨慎的信用政策，在项目进行的过程中保持积极的货款催收政策，加快了资金的回笼，同时增加间接融资；2、本年末应收票据与应收账款较年初增加 54.63%，主要是由于公司营业收入增加迅速，应收账款随之增加，报告内营业收入较上年同期增加 92.72%；3、本年末存货较年初增加 114.04%，主要由于公司新增业务市政环保综合治理工程存在已完工但未与客户结算的情况，根据会计准则，将已发生工程成本列示在存货；4、本年末短期借款较年初增加 480.00%，主要由于公司为了缓解经营资金压力，在 2018 年向东莞银行松山湖科技支行申请新增信用贷款 500 万；5、本年末长期借款较年初下降 40.04%，主要是由于公司在 2018 年向深圳市前海花样年金融服务有限公司偿还长期贷款 103 万，向东莞农村商业银行南城支行提前偿还长期贷款 30 万；6、本年末应付票据及应付账款较年初增加 49.77%，主要是因为公司对供应体系进行了优化，延长了信用账期，减轻了资金压力；7、本年末应缴税金较年初增加 85.65%，主要是因为公司 2018 年度企业所得税主要集中在汇算清缴期统一支付，预提了 557.43 万企业所得税。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 127,224,437.16-66,016,768.07-92.72%营业成本 78,974,321.62 62.07%34,017,173.72 51.53%132.16%毛利率%37.93%-48.47%-管理费用 7,817,125.23 6.14%7,674,150.27 11.62%1.86%研发费用 4,330,965.31 3.40%3,001,793.07 4.55%44.28%销售费用 2,402,090.94 1.89%1,840,925.63 2.79%30.48%财务费用 308,689.50 0.24%137,009.26 0.21%125.31%资产减值损失 3,164,248.34 2.49%1,266,552.74 1.92%149.83%其他收益 2,418,083.83 1.90%733,162.49 1.11%229.82%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 32,226,694.62 25.33%18,212,806.39 27.59%76.95%营业外收入 1,827.48 0.001%0.00 0.00%营业外支出 77,710.03 0.061%0.00 0.00%净利润 26,576,514.42 20.89%15,226,927.64 23.07%74.54%公告编号：公告编号：2019-003 16 项目重大变动原因项目重大变动原因：1、公司报告期内营业收入较上年同期增加 92.72%，主要是因为公司经过多年发展，在行业内取得一定优势，每年取得项目逐渐增多，其中 2018 年废水治理综合解决方案收入较上年同期增加 3，043.07万，同比上涨 66.88%，公司 2018 年新增市政环保综合治理工程业务收入 2,982.78 万；2、公司报告期内营业成本较上年同期增加 132.16%，主要是由于公司业务量增加，营业成本相应增加,同时由于新增业务毛利率较低，导致营业成本增加比例超过营业收入增加比例；3、公司报告期内营业利润上年同期增加 76.95%，主要是由于公司业务量增加，同时增加业务类型，导致营业利润相应增加；4、公司报告期内净利润较上年同期增加 74.54%，主要是由于公司业务量增加，同时其他收益较上年同期增加 299.82%，导致净利润大幅增加；5、公司报告期内毛利率同比下降 10.54%，主要是由于新增市政环保综合治理工程毛利率较低及 2018年化学药剂成本上涨导致废水治理系统运营管理业务毛利率下滑；6、公司报告期内研发费用较上年同期增加 44.28%，主要是由于公司为了形成行业技术壁垒，加大对行业先进技术的研发支出；7、公司报告期内财务费用较上年同期增加 125.31%，主要是由于公司为了缓解资金压力，在 2018年新增 600 万银行授信贷款；8、公司报告期内资产减值损失较上年同期增加 149.83%，主要是由于公司期末应收账款余额较上年同期增加较大，公司按照会计政策计提坏账准备；9、公司报告期内其他收益较上年同期增加 229.82%，主要是由于公司在报告期内取得东莞市企业成长培育专项资金 30 万、东莞市鼓励企业利用资本市场扶持办法奖励 50 万、省级工业和信息化专项资金 50 万；(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 125,475,516.05 64,035,842.99 95.95%其他业务收入 1,748,921.11 1,980,925.08-11.71%主营业务成本 77,838,753.81 32,619,619.42 138.63%其他业务成本 1,135,567.81 1,397,554.3-18.75%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%废水治理综合解决方案业务 77,237,968.71 60.71%45,502,608.92 68.93 废治理系统运营管理业务 18,409,764.01 14.47%18,533,234.07 28.07%市政环保综合治理工程业务 29,827,783.33 23.45%0.00 0.00%配件销售业务 1,748,921.11 1.37%1,980,925.08 3.00 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 公告编号：公告编号：2019-003 17 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司报告收入较上年增加收入类别：市政环保综合治理工程，该类别报告期内取得收入 2,982.78 万元。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 胜宏科技（惠州）股份有限公司 57,620,364.35 45.29%否 2 城开建设集团有限公司崇义分公司 21,023,419.98 16.52%否 3 无锡永达污水处理有限公司 14,119,331.03 11.10%否 4 于都恒元建设工程有限公司 8,804,363.35 6.92%否 5 信丰金信诺高新技术有限公司 6,097,726.18 4.79%否 合计合计 107,665,204.89 84.62%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 无锡得奇商贸有限公司 6,810,225.45 12.30%否 2 深圳前海中镇特色科技有限公司 5,520,995.28 9.97%否 3 深圳市振泰科技有限公司 2,634,090.90 4.76%否 4 赣州建兴建筑工程有限公司 1,836,657.21 3.32%否 5 昆山永固化工容器有限公司 1,453,782.40 2.63%否 合计合计 18,255,751.24 32.98%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 1,757,836.77-3,975,085.46-投资活动产生的现金流量净额-145,267.44-12,521,816.14-筹资活动产生的现金流量净额 2,414,870.35 677,907.08 256.22%现金流量分析现金流量分析：1、公司报告期内，经营活动的现金流量净额较上年同期增加流入 573.29 万元，主要是由于公司在销售端对客户采用了更为严格的收款政策，提高了收款的效率，在采购管对供应商进行了优化，延长了信用账期；2、公司报告期内，投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少流出 1,237.66 万，主要原因是公司在报告内没有开展需要投资的运营项目；3、公司报告期内筹资活动生产的现金流量净额较上年同期增加流入 173.70 万元，主要是由于公司采用更为宽松的信贷政策，向金融机构筹措更多的经营资金。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无锡中元环保科技有限公司，成立于 2015 年 2 月 9 日，注册资本人民币 5,000,000.00 元，属于母公告编号：公告编号：2019-003 18 公司控股 100%的子公司。经营范围为：环境治理系统、环保处理系统、资源回用系统、节能环保系统、能源管理系统的研发、设计、制造、销售、运营、维修及咨询服务；污水处理；自营和代理各位商及技术的进出口服务（国家限定企业经营或禁止进出口的商品和技术除外）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。2018 年度资产总额为 1,794.86 万元，负债总额为 1,059.70 万元，营业收入为 1,281.46 万元，净利润为 2.60 万元。江西日晟建设工程有限公司，成立于 2014 年 10 月 17 日，注册资本人民币 18,880,000.00 元，属于母公司控股 100%的子公司。经营范围为：市政工程、房屋建筑工程、园林绿化工程、公路工程、装饰装修工程、城市及道路照明工程、水利水电工程施工（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。2018 年度资产总额为 2,997.36 万元，负债总额为 2,519.73 万元，营业收入为 2,982.78万元，净利润为 477.83 万元。江西中驰环保科技有限公司，成立于 2014 年 10 月 17 日，注册资本为 18,880,000.00 元，属于母公司参股 10%的子公司。经营范围为：环境治理系统、环保处理系统、资源回用系统、节能环保系统、能源管理系统的研发、设计、制造、销售、运营、维修及咨询服务；进出口服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。2018 年度资产总额为 404.11 万元，负债总额为 254.11 万元，营业收入为 0.00 万元，净利润为 0.00 万元。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 公司于 2018 年 9 月 26 日召开第一届董事会第十二次会议、2018 年 10 月 15 日召开 2018 年第二次临时股东大会，审议通过关于公司 2018 年度使用闲置资金购买理财产品的议案，公司在不超过人民币 1000 万元的额度内进行委托理财，所投资理财产品的每一期最长不超过 6 个月。截至到 2018 年末，公司未购买理财产品。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会（2018）15 号），对一般企业财务报表格式进行了修订。会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额（1）资产负债表中“应收票据”和“应收账款”合并列示为“应收票据及应收账款”；“应付票据”和“应付账款”合并列示为“应付票据及应付账款”；“应收利息”和“应收股利”并入“其他应收款”列示；“应付利息”和“应付股利”并入“