871754_2018_联冠物流_2018年年度报告_2019-04-24.pdf

1 2018 年度报告 联冠物流 NEEQ:871754 联冠物流（福建）股份有限公司 Fujian Toplink Logistics Co.,Ltd 2 公司年度大事记公司年度大事记 公司 2017 年第一次股票发行 300 万股，于 2018 年 1 月 23 日取得全国股转公司的股票发行登记函 2018 年 3 月 5 日，中国结算公司完成公司 2017 年第一次股票发行的新增股份登记。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .1919 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2222 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2424 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2626 第九节第九节 行业信息行业信息 .2929 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3030 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3333 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司或股份公司或联冠物流 指 联冠物流（福建）股份有限公司 报告期、本期、本年度 指 2018 年度、2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 三会 指 股东大会、董事会、监事会 股东大会 指 联冠物流（福建）股份有限公司股东大会 董事会 指 联冠物流（福建）股份有限公司董事会 监事会 指 联冠物流（福建）股份有限公司监事会 主办券商、申万宏源 指 申万宏源证券有限公司 会计师、天健 指 天健会计师事务所（特殊普通合伙）联冠汇通 指 福建联冠汇通物流科技有限公司 上海联冠 指 上海联冠仓储有限公司 永春汇通 指 永春汇通物流有限公司 拓凌物流 指 厦门拓凌物流投资合伙企业（有限合伙）华成天韵 指 福建省华成天韵商贸有限公司 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公司章程 指 现行有效的联冠物流（福建）股份有限公司公司章程 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司法 指 中华人民共和国公司法 管理办法 指 非上市公众公司监督管理办法 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张长校、主管会计工作负责人温祥春及会计机构负责人（会计主管人员）周连秀保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、宏观经济波动风险 物流行业是国民经济的基础产业，总体上与宏观经济增长速度呈现较强的正相关关系。近年来，中国经济继续快速增长面临较大压力，尽管国家已采取相应的财政政策、货币政策、产业调整规划等多项措施，但未来中国经济整体增长速度放缓的趋势已经较为明显。物流客户向物流服务商要求因经济环境变化造成的成本压力而降价，从而影响到物流服务商的盈利水平和业绩稳定性。尽管公司能够通过积极拓展业务、加强成本费用管理、强化绩效考核等措施积极化解经营风险,但是主营业务仍然面临宏观经济不确定性引起的经营业绩波动风险。2、安全生产的风险 公司所处行业为道路运输业，道路运输安全事故是公司面临的难以完全避免的风险之一。尽管公司已实施严格的车辆运输安全管理制度，也已为全部运输车辆按照国家相关规定投足相应的保险，可在一定程度上降低交通事故发生后的赔偿支出。但由于保险公司只在保险额度内支付赔偿款，导致公司存在保险额度外有可能要承担一定的赔偿责任，当保险赔付金额无法完全满足事故赔偿支出时，将导致公司发生额外的费用，并且会对公司的声誉、客户关系及经营业绩方面产生一定的影响。3、市场竞争风险 由于道路运输行业的进入门槛相对较低，行业内从事点对点或区域性运输业务的小型规模企业众多，提供的产品和服务同质化程度较为严重，市场竞争激烈。如果公司不能采取积极有效措施应对市场竞争格局，将面临业务增长放缓及市场份额下降6 的风险。4、油价波动风险 公司的主营业务是道路运输业，因此燃油成本对本公司的主营业务成本具有一定影响。如果燃油价格出现剧烈波动，有可能对公司经营业绩带来不利影响。5、子公司联冠汇通无形资产研发风险 报告期内，联冠汇通将无形资产开发阶段支出进行了资本化。其中，2018 年资本化金额为 945,667.89 元，2017 年资本化金额为 1,044,356.53 元，2016 年资本化金额为 1,883,106.45 元。子公司研发费用资本化的金额较高，如果开发的无形资产为企业带来经济利益不能达到预期，将对公司财务状况产生一定影响。6、现金结算的风险 由于物流行业的特殊性以及公司销售模式和客户结构限制，在日常经营过程中，公司存在少量客户以现金付款的现象。同时，公司通过现金支付部分车辆通行费、第三方运输公司运费等费用，从而产生日常经营过程中的现金结算情形。受行业特殊性等限制，公司现金收入和日常运营中的现金支出无法完全避免，如果公司未来不能很好地执行已制定的内控制度，将存在现金管理风险。7、政府补助依赖的风险 2016 年度、2017 年度及 2018 年度，公司分别收到政府补助为 862,669.37 元、2,532,463.69 元、1,790,050.33 元，同期公司合并报表净利润分别为-21,868.18 元、3,570,113.04 元、1,941,517.79 元，政府补助对公司净利润影响较大，公司对政府补助存在一定程度的依赖。政府补助反映了政府部门对于公司及其所在行业发展的支持与肯定，但国家产业政策可能发生变化，若未来相关部门财政补贴力度减弱或政策发生变化，将对公司业绩产生一定程度的影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 联冠物流（福建）股份有限公司 英文名称及缩写 Fujian Toplink Logistics Co.,ltd.证券简称 联冠物流 证券代码 871754 法定代表人 张长校 办公地址 厦门市前场铁路大型货场物流园 D 栋 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 黄志华 职务 董事会秘书 电话 0592-5716239 传真 0592-5713073 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 厦门市前场铁路大型货场物流园 D 栋 361000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004 年 9 月 28 日 挂牌时间 2017 年 8 月 4 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）G 交通运输、仓储和邮政业-54 道路运输业-543-5430 道路货物运输 主要产品与服务项目 主要提供国内道路货物运输、国际货运代理及相关仓储等服务 普通股股票转让方式 竞价转让 普通股总股本（股）19,880,000 优先股总股本（股）0 控股股东 张长校 实际控制人及其一致行动人 张长校 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91350211761735263Y 否 8 注册地址 厦门市集美区董任路 3 号 否 注册资本（元）14,200,000 是 报告期末注册资本为 14,200,000 元，总股本为 19,880,000 股，不一致原因为 2017 年年度权益分派资本公积转增股本 5,680,000，于 2019 年 1 月完成工商登记变更手续，注册资本变更为 19,880,000。五、五、中介机构中介机构 主办券商 申万宏源 主办券商办公地址 上海市徐汇区长乐路 989 号 45 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 陈祖珍 米家坤 会计师事务所办公地址 厦门市海山路 16 号海运大厦 8 楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 本公司截至 2018 年 12 月 31 日，总股本为 19,880,000 股，注册资本为 14,200,000 元。2017 年年度权益分派资本公积转增股本5,680,000，于2019年1月完成工商登记变更手续，注册资本变更为19,880,000元。9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 138,885,987.82 114,462,650.85 21.34%毛利率%10.72%13.30%-归属于挂牌公司股东的净利润 1,632,410.88 3,776,629.20-56.78%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 307,369.28 1,946,048.79-84.21%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）6.46%24.55%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）1.22%12.65%-基本每股收益 0.08 0.34-76.47%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 58,705,834.52 50,833,769.40 15.49%负债总计 32,428,091.78 26,497,544.45 22.38%归属于挂牌公司股东的净资产 26,090,712.05 24,458,301.17 6.67%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.31 2.18-39.91%资产负债率%（母公司）53.29%47.80%-资产负债率%（合并）55.24%52.13%-流动比率 170.10%174.16%-利息保障倍数 4.71 21.13-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-8,635,125.29-2,622,489.60 229.27%应收账款周转率 3.84 4.43-存货周转率-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%15.49%57.76%-营业收入增长率%21.34%21.79%-净利润增长率%-45.62%-16,425.61%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 19,880,000 14,200,000 40.00%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 26,834.48 计入当期损益的政府补助 1,790,050.33 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-809.51 其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,816,075.30 所得税影响数 454,018.83 少数股东权益影响额（税后）37,014.88 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,325,041.59 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述会计差错更正等追溯调整或重述情况情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应付利息 36,400.00 0 其他应付款 1,484,152.34 1,520,552.34 管理费用 8,887,869.38 8,685,158.36 研发费用 0 202,711.02 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司成立于 2004 年，属于 G 运输、仓储和邮政业-G54 道路运输业-G543 道路运输-G5430 道路货物运输行业。经过 10 多年的发展，国内物流业务形成以福建省（海西经济区、一路一带核心区）为中心+两翼（珠三角及广东、广西、海南；长三角及上海、浙江、江苏）齐飞的实体营运网络格局。目前为医药食品、汽车汽配、电子电气、文体图书、光电卫浴等行业提供同行业产品集聚化配送基础上，重点建设覆盖省内、珠三角及长三角循环快运及终端服务体系，推进互联网+行业物流深度融合发展，做深医药及高端食品、汽车及汽配等领域专业化物流配送服务。并为进出口贸易公司、生产企业提供以俄罗斯、中亚五国铁路国际联运、海铁联运为主的国际货运代理一条龙服务。公司的盈利主要来自于提供物流服务所赚取的运费或运费差价，公司凭借与行业上下游的长期协同关系、良好的商业信誉、优良的服务品质、持续不断的服务创新，获得客户的订单。同时，公司紧跟互联网改变传统行业的发展趋势，致力发展更安全、更便捷、更专业的物流服务，不断增加服务亮点。报告期内，商业模式没有发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司继续提高公司的管理水平，全体员工团结一心，不断扩大市场份额，提高市场占有率，并在医药、汽车汽配物流领域有较大增长。1、财务状况：报告期末公司资产总额为 58,705,834.52 元，负债总额为 32,428,091.78 元，资产负债率为 55.24%，总资产增长 15.49%。2、报告期内公司实现营业收入 138,885,987.82 元，比去年同期增长 21.34%，实现净利润1,632,410.88 元。报告期内，公司整体发展趋势良好，经营目标基本完成。12 (二二)行业情况行业情况 根据国家发改委公布的数据，2018 年全国社会物流总额 283.1 万亿元，同比增长 6.4%。全年社会物流总需求呈现趋缓趋稳的发展态势。其中，工业品物流总额 256.8 万亿元，同比增长 6.2%。2018 年社会物流总费用 13.3 万亿元，同比增长 9.8%。其中，运输费用 6.9 万亿元，增长 6.5%；保管费用 4.6 万亿元，增长 13.8%。2018 年物流业总收入 10.1 万亿元，比上年增长 14.5%，增速比上年同期提高 3 个百分点。基于物流业发展中长期规划（2014-2020），国家发改委、商务部、交通运输部、工信部、标准委、财政部等在城市共同配送、物流标准化、冷链物流发展、无车承运物流、智慧物流配送体系建设、多式联运发展、现代服务业综合试点、现代物流创新发展试点、推动交通物流融合发展、大力发展电子商务加快培育经济新动力等方面都出台了相应鼓励扶持政策。全国各地纷纷出台了促进物流业发展的政策措施，促使物流业在近几年取得较快发展。例如，厦门市着力实施打造包括现代物流产业在内的千亿产业链（群）工程，把物流产业作为中长期产业发展重点之一，定位物流产业为“十二五”计划的国民经济六大支柱产业之一。厦门市被确定为全国九大发展区域之一的东南沿海物流发展区域中心城市、一级物流节点城市和一级物流园区布局城市。物流行业竞争不断加剧，大型物流企业不断兼并重组；大型外资物流企业不断抢占和吞噬市场；中小型物流企业由于资源劣势，价格竞争愈演愈烈，公司继续面临激烈的市场竞争环境。但从国家政策引导、市场需求、行业技术特点及未来发展趋势来看，公司所处物流行业的发展前景广阔，具有良好的发展前景。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年本期期末与上年期末金额变动比期末金额变动比例例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 2,873,873.66 4.90%9,067,014.08 17.84%-68.30%应收票据与应收账款 40,679,845.00 69.29%31,640,398.74 62.24%28.57%存货-0%-0%0%投资性房地产-0%-0%0%长期股权投资-0%-0%0%固定资产 6,176,293.79 10.52%3,140,946.51 6.18%96.64%在建工程-0%-0%0%短期借款 8,500,000.00 14.48%1,500,000.00 2.95%466.67%长期借款-0%-0%0%实收资本（或股本）19,880,000.00 33.86%14,200,000.00 27.93%40%其他应收款 2,246,437.72 3.83%1,282,495.25 2.52%75.16%无形资产 1,013,237.05 1.73%1,915,705.61 3.77%-47.11%长期待摊费用 659,780.69 1.12%298,215.42 0.59%121.24%递延所得税资产 1,705,589.62 2.91%1,035,939.98 2.04%64.64%预收款项 6,771.06 0.01%15,310.55 0.03%-55.78%13 应交税费 1,168,151.01 1.99%1,879,425.13 3.70%-37.85%其他应付款 372,703.91 0.63%3,220,169.07 6.33%-88.43%长期应付款 4,087,556.11 6.96%775,700 1.53%426.95%递延收益 0 0%455,444.72 0.90%-100.00%资本公积 393,877.02 0.67%6,073,877.02 11.95%-93.52%未分配利润 5,119,757.4 8.72%3,570,974.87 7.02%43.37%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.货币资金期末余额较上年同期减少 6,193,140.42 元，变动比例为-68.30%，主要系公司 2017 年第一次股票发行所募集资金已使用完毕所致。2.应收账款较期末余额较上年同期增加 9,039,446.26 元，变动比例为 28.57%，主要原因是：一、公司在报告期内的销售收入大幅增加 21.34%，应收账款随之增加；二、部分客户拖延账期，不能在年底支付运费。3.固定资产期末余额较上年同期增加 3,035,347.28 元，变动比例为 96.64%，主要系公司新增运输车辆所致。4.短期借款期末余额较上年同期增加 7,000,000.00 元，变动比例为 466.67%，主要系公司新增银行贷款所致。5.实收资本（或股本）期末余额较上年同期增加 5,680,000 元，变动比例为 40%，系公司 2018 年以资本公积转增股本所致。6.资本公积期末余额较上年同期减少 5,680,000 元，变动比例为-93.52%，系公司 2018 年以资本公积转增股本所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 138,885,987.82-114,462,650.85-21.34%营业成本 123,997,044.80 89.28%99,301,982.75 86.75%24.87%毛利率%10.72%-13.30%-管理费用 9,291,301.61 6.69%8,685,158.36 7.59%6.98%研发费用 253,317.60 0.18%202,711.02 0.18%24.96%销售费用 1,478,349.50 1.06%1,859,187.66 1.62%-20.48%财务费用 666,419.46 0.48%306,838.31 0.27%117.19%资产减值损失 2,331,233.88 1.68%905,123.64 0.79%157.56%其他收益 1,490,050.33 1.07%1,232,463.69 1.08%20.90%投资收益-0%-0%0%公允价值变动收益-0%-0%0%资产处置收益-0%-0%0%汇兑收益-0%-0%0%14 营业利润 1,913,551.77 1.38%3,933,859.90 3.44%-51.36%营业外收入 326,836.44 0.24%1,356,944.43 1.19%-75.91%营业外支出 811.47 0.00%27,499.42 0.02%-97.05%净利润 1,941,517.79 1.40%3,570,113.04 3.12%-45.62%项目重大变动原因项目重大变动原因：无重大变动项目。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 138,885,987.8 114,462,650.9 21.34%其他业务收入-主营业务成本 123,997,044.8 99,301,982.75 24.87%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%国内专线快运收入 96,002,573.44 69.12%87,073,515.69 76.07%国际代理货运收入 38,552,559.29 27.76%25,002,857.41 21.84%仓储服务收入 1,468,103.49 1.06%817,804.33 0.71%平台服务费收入 2,839,355.38 2.04%45,066.00 0.04%商品销售收入-230,620.78 0.20%软件开发服务收入 18,867.92 0.01%184,007.35 0.16%软件维护服务收入 4,528.30 0.00%-按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内公司收入构成与上期相比无较大变动。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 中国外运物流发展有限公司广州分公司 10,621,986.81 7.65%否 2 厦门外代国际货运有限公司 7,480,564.87 5.39%否 3 顺科国际货运代理（上海）有限公司厦门分公司 4,204,802.71 3.03%否 4 昆山中外运供应链有限公司 3,531,910.32 2.54%否 15 5 福建新紫金医药有限公司 3,018,371.16 2.17 否 合计合计 28,857,635.87 20.78%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 以星综合航运（中国）有限公司厦门分公司 18,898,949.96 18.17%否 2 中国厦门外轮代理有限公司 11,394,468.41 10.95%否 3 鸿景物流（厦门）有限公司 9,382,368.00 9.02%否 4 中石化森美（福建）石油有限公司厦门分公司 6,567,415.90 6.31%否 5 厦门意翔顺物流有限公司 3,447,051.00 3.31%否 合计合计 49,690,253.27 47.76%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-8,635,125.29-2,622,489.60 229.27%投资活动产生的现金流量净额-5,002,998.03-871,518.54 474.06%筹资活动产生的现金流量净额 7,458,054.08 9,632,255.72-22.57%现金流量分析现金流量分析：1、公司在报告期内的经营活动产生的现金流量净额为-8,635,125.29 元，比上年度增加-6,012,635.69元，变动比例为 229.27%，主要原因为应收账款账期变长以及工资、房租增加。2、公司在报告期内的投资活动产生的现金流量净额为-5,002,998.03 元，比上年度增加-4,131,479.49元，变动比例为 474.06%，主要原因是 2018 年购买一批运输车辆，本期购买固定资产增加所致。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 公司在报告期内的主要控股子公司有 3 家，分别为福建联冠汇通物流科技有限公司、上海联冠仓储有限公司、永春汇通物流有限公司。1、福建联冠汇通物流科技有限公司成立于 2015 年 2 月 17 日，注册地为厦门市海沧区，注册资本为人民币 10,000,000.00 元，主要业务为信息系统集成服务、软件开发、互联网信息服务、国内货运代理，其中本公司出资人民币 6,750,000.00 元，占注册资本的 67.50%，张舒琳出资 3,000,000.00 元,占注册资本的 30%,匡成钢出资 1,250,000.00 元，占注册资本的 12.50%,是公司控股子公司。2018 年该子公司营业收入为 2,862,751.60 元，净利润为 864,850.20 元。2、上海联冠仓储有限公司成立日期为 2013 年 11 月 26 日，注册地为上海市青浦区，注册资本为人民币 100,000.00 元，业务性质为其他仓储业，是公司全资控股子公司。2018 年该子公司营业收入为537,000.00 元，净利润为-45,814.63 元。3、永春汇通物流有限公司成立日期为 2017 年 10 月 9 日，注册地为泉州市永春县，注册资本为人16 民币 3,000,000.00 元，业务性质为道路运输业，是公司全资控股子公司。2018 年该子公司营业收入为2,161,756.40 元，净利润为 131,294.58 元。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1.企业会计准则变化引起的会计政策变更(1)本公司根据财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知(财会201815 号)及其解读和企业会计准则的要求编制 2018 年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。2017 年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下：原列报报表项目及金额 新列报报表项目及金额 应付利息 36,400.00 其他应付款 1,520,552.34 其他应付款 1,484,152.34 管理费用 8,887,869.38 管理费用 8,685,158.36 研发费用 202,711.02 2.财政部于 2017 年度颁布了 企业会计准则解释第 9 号关于权益法下投资净损失的会计处理 企业会计准则解释第 10 号关于以使用固定资产产生的收入为基础的折旧方法 企业会计准则解释第11 号关于以使用无形资产产生的收入为基础的摊销方法及企业会计准则解释第 12 号关于关键管理人员服务的提供方与接受方是否为关联方。公司自 2018 年 1 月 1 日起执行上述企业会计准则解释，执行上述解释对公司期初财务数据无影响。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司以“以人为本、臻善物流”为经营理念，积极履行企业社会责任，保障员工的合法权益。公司依法纳税，为国家财政收入贡献企业的一份力量。公司积极主动接受政府部门和监管机构的监督和检查，关注社会公众及新闻媒体对公司的评论。在未来的发展中将继续积极履行社会责任，致力于为社会创造价值、为股东创造效益、为员工创造舞台。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持良好的独立自主经营能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标良好，全年完成营业收入 13888.60 万元，2018 年进一步规范了公司治理，公司管理团队稳定。17 四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1 1、宏观经济波动风险、宏观经济波动风险 物流行业是国民经济的基础产业，总体上与宏观经济增长速度呈现较强的正相关关系。近年来，中国经济继续快速增长面临较大压力，尽管国家已采取相应的财政政策、货币政策、产业调整规划等多项措施，但未来中国经济整体增长速度放缓的趋势已经较为明显。物流客户向物流服务商要求因经济环境变化造成的成本压力而降价，从而影响到物流服务商的盈利水平和业绩稳定性。尽管公司能够通过积极拓展业务、加强成本费用管理、强化绩效考核等措施积极化解经营风险,但是主营业务仍然面临宏观经济不确定性引起的经营业绩波动风险。应对错施：公司将积极发展主营业务，通过拓展新的客户资源，扩大公司收入来源；规范公司日常管理，增强自身盈利能力和核心竞争力。2 2、安全生产的风险、安全生产的风险 公司所处行业为道路运输业，道路运输安全事故是公司面临的难以完全避免的风险之一。尽管公司已实施严格的车辆运输安全管理制度，也已为全部运输车辆按照国家相关规定投足相应的保险，可在一定程度上降低交通事故发生后的赔偿支出。但由于保险公司只在保险额度内支付赔偿款，导致公司存在保险额度外有可能要承担一定的赔偿责任，当保险赔付金额无法完全满足事故赔偿支出时，将导致公司发生额外的费用，并且会对公司的声誉、客户关系及经营业绩方面产生一定的影响。应对错施：公司成立了安全委员会，并成立安全管理领导小组。依据道路交通安全法、道路交通安全法实施条例等法律法规，制订了一系列保证安全生产、降低事故发生率的安全管理制度，并落实执行。3 3、市场竞争风险、市场竞争风险 由于道路运输行业的进入门槛相对较低，行业内从事点对点或区域性运输业务的小型规模企业众多，提供的产品和服务同质化程度较为严重，市场竞争激烈。如果公司不能采取积极有效措施应对市场竞争格局，将面临业务增长放缓及市场份额下降的风险。应对措施：公司将积极发展主营业务，规范公司日常管理，增强自身盈利能力和核心竞争力。同时严密关注政策调整和变动，根据政策导向灵活调整经营思路。公司注重与行业主管部门的沟通与联系，从而能及时、准确把握管理部门的监管要求及市场需求，从而加强公司的竞争能力。4 4、油价波动风险、油价波动风险 公司的主营业务是道路运输业，因此燃油成本对本公司的主营业务成本具有一定影响。如果燃油价格出现剧烈波动，有可能对公司经营业绩带来不利影响。应对措施：公司努力提高经营能力和控制水平，采用低消耗、高生产率的运输途径,积极探索新能源的使用，减少油价上涨带来的压力。5 5、子公司、子公司联冠汇通无形资产研发风险联冠汇通无形资产研发风险 报告期内，联冠汇通将无形资产开发阶段支出进行了资本化。其中，2018 年资本化金额为 945,667.89元，2017 年资本化金额为 1,044,356.53 元，2016 年资本化金额为 1,883,106.45 元。子公司研发费用18 资本化的金额较高，如果开发的无形资产为企业带来经济利益不能达到预期，将对公司财务状况产生一定影响。应对措施：优化联冠汇通空车汇平台的适用性，增加产品的多样性，使平台交易更活跃，降低公司运营采购成本，增加收入。6 6、现金结算的风险、现金结算的风险 由于物流行业的特殊性以及公司销售模式和客户结构限制，在日常经营过程中，公司存在少量客户以现金付款的现象。同时，公司通过现金支付部分车辆通行费、第三方运输公司运费等费用，从而产生日常经营过程中的现金结算情形。受行业特殊性等限制，公司现金收入和日常运营中的现金支出无法完全避免，如果公司未来不能很好地执行已制定的内控制度，将存在现金管理风险。应对措施：公司采取第三方支付结算、为营运车辆办理 ETC 通行卡、督促供应商开设对公账户等方式减少现金结算比例，并制定了现金管理办法对现金流进行规范化管理。报告期公司现金付款同比上年同期减少 30%。7 7、政府补助依赖的风险、政府补助依赖的风险 2016 年度、2017 年度及 2018 年度，公司分别收到政府补助为 862,669.37 元、2,532,463.69 元、1,790,050.33 元，同期公司合并报表净利润分别为-21,868.18 元、3,570,113.04 元、1,941,517.79 元，政府补助对公司净利润影响较大，公司对政府补助存在一定程度的依赖。政府补助反映了政府部门对于公司及其所在行业发展的支持与肯定，但国家产业政策可能发生变化，若未来相关部门财政补贴力度减弱或政策发生变化，将对公司业绩产生一定程度的影响。应对措施：公司通过加强市场开拓，扩大销售规模，提高营业收入等措施，提高公司业绩水平，降低对政府补助的依赖。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 19 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(三)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(四)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(五)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 3 3、以临时公告形式披露且在报告