871737_2018_橙力文化_2018年年度报告_2019-04-22.pdf

厦门橙力文化产业股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-002 1 2018 年度报告 厦门橙力文化产业股份有限公司 O&P CULTURE INDUSTRY CO.,LTD.厦门橙力文化产业股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-002 2 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年 1 月 完成 361生活系列明星代言人魏晨的拍摄设计 2018 年 2 月 完成 361综训系列明星代言人奥运冠军孙杨的拍摄设计 2018 年 3 月 完成 361篮球系列明星代言人-CBA 球星吉默弗雷戴特的拍摄设计 2018 年 5 月 完成 361综训系列明星代言人-刘湘的拍摄设计 厦门橙力文化产业股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-002 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .6 6 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2424 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2626 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2727 第九节第九节 行业信息行业信息 .3030 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3131 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3636 厦门橙力文化产业股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-002 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 橙力文化、公司、本公司、股份公司 指 厦门橙力文化产业股份有限公司（因本公司为整体变更设立，为表述方便，该等称谓在文中部分内容也指股份公司前身厦门橙力文化传播有限公司）有限公司、橙力有限 指 厦门橙力文化传播有限公司、股份公司前身 证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 股东大会 指 股份公司股东大会 董事会 指 股份公司董事会 监事会 指 股份公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会“三会”议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法（2015 年修订）监管办法 指 非上市公众公司监督管理办法（证监会令第 85 号）业务规则 指 全国中小企业股份转让系统股票挂牌条件适用基本标准指引（试行）（股转系统公告201318 号 章程、公司章程 指 股份公司公司章程 推荐主办券商、主办券商、兴业证券 指 兴业证券股份有限公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限公司 公开转让 指 公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并进行公开转让行为 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 发起人 指 共同发起设立股份有限公司的股东 元、万元 指 人民币元、人民币万元 361集团 指 三百六十一度国际有限公司（01361.HK）及其所控制的其他企业实体 订货会 指 以产品实物吸引消费者购买的一种形式，可以是一个企业，也可以是企业联合举办 全案 指 将以产品为基础，以品牌为核心，以市场为向导，以战略为目标，以互动营销为重点的一系列策划方案全面整合的大营销方案 平效 指 终端卖场 1 平米的效率，是评估卖场实力的重要标准 USP 指 独特的销售主张。独特的销售主张或独特的卖点，UniqueSellingProposition 的缩写 VI 指-VisualIdentity，中文为视觉识别系统，又名企业 VI 视觉设计，将 CI 的非可视内容转化为静态的视觉识别符号 终端道具 指 展柜货架、产品陈列道具和店内用品等，也称终端陈厦门橙力文化产业股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-002 5 列道具或形象展示物料 品牌屋 指 公司开发的一套品牌生态系统调研诊断体系，是公司构建品牌商业模式的核心工具 厦门橙力文化产业股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-002 6 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人叶泽永、主管会计工作负责人蔡宁及会计机构负责人（会计主管人员）陈芳保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 公司客户集中度较高的风险 报告期内，公司主要客户系 361集团，2018 年度来源于 361集团的收入占公司总营业收入的比例为 85.26%，公司存在客户集中度较高的情形。由于公司目前业务规模仍然较小，受制于资金、人员安排、服务半径等因素，在开展业务时，公司倾向于优先满足老客户的需求以维持客户关系。由于品牌生态服务需要双方对品牌概念的磨合与认同，在合作过程中客户易对公司产生粘性，未来保持持续合作的可能性较高，公司大客户相对稳定。公司客户集中度较高的另一个原因系公司所提供的品牌生态管理服务渗透客户各个业务环节，需要对客户业务、经营理念等有较为深入的理解。为防止品牌理念或策划方案的泄露，公司与客户口头约定在合同履行过程中应起到保密义务。因此，开展同行业的品牌策划、设计需要公司加强客户开拓及新团队建设。短期内，公司客户集中度较高的风险仍然存在。公司采购较为集中的风险 报告期内，公司对前五大供应商的采购额占当期采购总额的比例为 77.25%，公司的采购较为集中。厦门橙力文化产业股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-002 7 公司主要采购各类零售物料。由于零售物料对于客户的品牌宣传影响较大，公司为保证客户的需求得到良好执行选择与优质供应商保持长期合作关系，导致报告期内公司前五大供应商的集中度较高，公司存在采购较为集中的风险。公司收入类型较为单一、总体规模较小 公司 2018 年度营业收入为 22,926,758.92 元，虽然报告期内公司保持着稳步发展态势，但由于文化创意企业轻资产运行的特点，公司目前的总体规模仍然较小。截至 2018 年 12 月 31 日，公司总资产为 18,800,396.31 元，总体规模仍然较小，抵御风险的能力较弱。公司所处行业易受宏观经济和产业政策变化影响的风险 就公司所处广告行业而言，由于广告行业的最终客户系各行各业的广告主，分布于国民经济的各个领域，因此广告行业与国民经济与各行业政策的关联性较强。一方面，当我国经济处于上行周期时，广告需求也随之大幅增长，广告行业也经历了蓬勃发展的时期。但随着经济增速放缓，广告行业的业务也 将受到影响。大多数客户将广告支出作为一项软性支出，因此可能会削减其广告投放，从而导致整体广告投放需求的减少。另一方面，广告客户所在行业整体发展状况、产业政策和监管措施的变化，往往会直接影响到该行业的广告投放情况，进而传导给广告行业。因此广告行业容易受到宏观经济及产业政策 变化的影响。人才流失、短缺风险 文化创意产业是源自个人创意、技巧及才华的行业，极其依赖个体人脑和人的心智能力。人才资本是文化创意产业最核心的生产要素，能否维持公司文化创意人才队伍的稳定，并不断吸引优秀的人员加盟，关系到公司能否继续保持在行业内的领先优势、经营的稳定性及公司的可持续发展。我国文化创意人才较为紧缺，随着行业竞争日益加剧，行业对人才的需求与日俱增，对行业内企业而言，存在文化创意人才流失、短缺风险。本期重大风险是否发生重大变化：是 本期已消除的风险：1、公司报告期内收入大幅下降，净利润为负：公司报告期净利润为 1,207,088.20 元，该风险已消除。2、公司治理的风险:公司已经建立健全了法人治理机构，该风险已消除。厦门橙力文化产业股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-002 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 厦门橙力文化产业股份有限公司 英文名称及缩写 O&PCULTURE INDUSTRY CO.,LTD.证券简称 橙力文化 证券代码 871737 法定代表人 叶泽永 办公地址 厦门市湖里区日圆二里 3 号 1823-1828 单元 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 倪静 职务 董事会秘书 电话 0592-5912787 传真 无 电子邮箱 公司网址 无 联系地址及邮政编码 厦门市湖里区日圆二里 3 号 1823-1828 单元；361000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2012 年 9 月 18 日 挂牌时间 2017 年 8 月 18 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）租赁和商务服务业（L）-商务服务业（L72）-广告业（L724）-广告业（L7240）主要产品与服务项目 广告的设计、制作、代理、发布；提供企业营销策划服务；专业化设计服务；普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）10,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 叶泽永 实际控制人及其一致行动人 叶泽永、倪静 厦门橙力文化产业股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-002 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91350203051173956U 否 注册地址 厦门市湖里区日圆二里 3 号1823-1828 单元 否 注册资本（元）10,000,000 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 兴业证券 主办券商办公地址 福建省福州市湖东路 268 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 陈颖洁、杨新向 会计师事务所办公地址 西安市灞桥区浐灞大道一号外事大厦六层办公室 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 2018 年 11 日 16 日,公司成立橙力投资有限公司,启动品牌投资模型。七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 厦门橙力文化产业股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-002 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 22,926,758.92 25,440,375.75-9.88%毛利率%29.93%26.63%-归属于挂牌公司股东的净利润 1,207,088.20-3,719,284.80 132.45%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 984,986.84-3,722,931.84 126.46%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）10.00%-27.90%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）7.90%-27.92%-基本每股收益 0.12-0.37 132.43%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 18,800,396.31 22,968,623.80-18.15%负债总计 6,120,733.24 11,496,048.93-46.76%归属于挂牌公司股东的净资产 12,679,663.07 11,472,574.87 10.52%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.27 1.15 10.43%资产负债率%（母公司）32.52%50.05%-资产负债率%（合并）32.56%50.05%-流动比率 2.16 1.59-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 3,021,632.55 2,813,917.26 7.38%应收账款周转率 2.92 1.46-存货周转率-厦门橙力文化产业股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-002 11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-18.15%-37.67%-营业收入增长率%-9.88%-72.00%-净利润增长率%132.45%-340.93%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 10,000,000.00 10,000,000.00-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助 305,185.50 委托他人投资或管理资产的损益 40,761.75 除上述各项之外的其他营业外收支净额-9,050.36 非经常性损益合计非经常性损益合计 336,896.89 所得税影响数 84,224.22 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 252,672.67 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 厦门橙力文化产业股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-002 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司依托品牌生态管理工具方法和作业流程等技术，以及公司的品牌和客户等资源，构建以品牌零售落地服务模式为核心的业务战略，特别是在传统电视广告业务量大幅下降情况下，广告媒体投放业务在本年度不作为业务升级目标，重点聚焦发力零售落地执行业务，构建起“内容即传播、零售即营销”的全方位品牌服务模型，来获得收入、利润和现金流。（一）服务模式 公司基于对市场行业研究以及目标用户洞察，探寻精准实效的商业路径与策略方法，以品牌零售落地服务模式为核心，通过品牌标准建设、商品标准建设以及零售应用管理等品牌生态管理服务模块，为客户度身打造品牌生态商业模式。各服务模块既可以闭环的年度全案服务形式为客户提供全面系统的服务，也可以项目个案服务的形式为客户的单独需求提供服务。具体而言，公司在分析客户具体需求之后，运用创意理念、品牌生态管理工具方法和作业流程等技 术，通过策划设计、物料制作等具体的业务形式为客户提供品牌生态管理服务。（二）采购模式 公司在传播应用管理业务中主要在零售应用管理中采购各类零售物料。零售物料的供应商主要为各 类喷绘公司、包装公司、文化公司、制造厂等外协、外包供应商。在零售物料采购方面，公司充分利用 专业化社会分工条件，对产业附加值较低，但需要一定软硬件设备要求的业务环节以外协、外包的形式 完成，并通过严格的质量标准控制外协、外包成果的质量，从而实现公司有限资源的优化配置。公司对 外协、外包供应商不存在任何技术依赖。公司注重对合格外协、外包供应商的选择，外包或外协工作均 由公司认可的合格供应商完成。（三）销售模式 公司的主要客户为与自身提供相关服务的各类直客。由于文创行业的特殊性，客户最终都需要业务 人员直接与其进行洽谈并对接需求，公司采用了直销方式，业务人员直接与客户进行业务谈判并签订合 同，不存在通过采购或招投标形式获取订单的情况。由于公司目前业务规模仍然较小，受制于资金、人 员安排、服务半径等因素，在开展业务时，公司倾向于优先满足老客户的需求以维持客户关系。报告期内以及报告期后至报告披露日，公司的商业模式无重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 厦门橙力文化产业股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-002 13 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1、报告期内公司财务状况 报告期内，得益于品牌零售落地服务模式的实施，推动公司整体经营实现稳中有升、扭亏为盈。截止报告期期末，2018 年全年实现营业收入为 22,926,758.92 元；公司资产总额为 18,800,396.31 元、负债总额为 6,120,733.24 元、净资产为 12,679,663.07 元。2、报告期内公司经营成果 报告期内，公司全年实现营业收入为 22,926,758.92 元，综合毛利率为 29.93%。由于受到零售物料采购量增加等因素的积极影响，综合毛利率比去年同期提升 3.3%。(二二)行业情况行业情况 1、行业竞争格局 近年来，中国文化创意产业发展规模从小到大，势头良好，整体实现了较快增长，在国民经济中的 份额稳步提高，对整个国民经济的贡献逐年加大。据国家统计局数据，2013 年我国文化产业增加值为 21,351 亿元，与 GDP 的比值为 3.63%；文化产业法人单位增加值为 20,081 亿元，比上年增加 2010 亿元，增长 11.1%，比同期 GDP 现价增速高 1 个百分点。其中，文化制造业增加值 9,166 亿元，占 42.9%；文化批零业增加值 2,146 亿元，占 10.1%；文化服务业增加值 10,039 亿元，占 47.0%。自 2004 年我国开始统计文化产业数据以来，我国文化产业增加值年均增速在 15%以上。按照目前的发展速度，党的十八大报告提出“2020 年文化产业成为国民经济支柱性产业”的目标有望顺利实现。广告产业“十三五”发展规划提出，“十三五”期间要“扩大产业规模。发展适应市场需求的 各类广告市场主体，广告经营额继续保持平稳增长，年均增速达到或者超过国民经济年均增速，在国民 经济中的比重继续提高”。预计“十三五”期间，我国广告营业额占 GDP 的比重有望达到 1%-2%，复合增长率达到 10%-20%，市场规模将超过 1 万亿元，整体广告市场仍是可值得看好的增长型行业。2、公司的竞争地位 公司业务规模尚小，属于区域型、面向细分行业的领先品牌。与全国性大中型广告公司相比，公司 在全国区域客户群体范围、业务规模等方面均有所不及，但在区域服务定位、技术、业界资源、人才和 客户服务上，公司具备一定的较强优势。公司聚焦于少数细分行业，提供基于品牌零售落地服务模式为核心的全方位品牌管理服务，能够帮助客户实现品牌运作的全过程落地。在长期的业务实践中，公司已经建立了自己的技术体系，拥有较稳定的客户及供应商资源，并树立了良好的品牌形象。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产占总资产金额金额 占总资产的占总资产的厦门橙力文化产业股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-002 14 的的比重比重 比重比重 货币资金 5,993,386.54 31.88%5,163,198.93 22.48%16.08%应收票据与应收账款 6,750,548.00 35.91%8,156,460.60 35.51%-17.24%存货-投资性房地产-长期股权投资-固定资产 2,262,438.76 12.03%1,971,644.64 8.58%14.75%在建工程-短期借款-长期借款-预付账款 281,968.33 1.50%423,493.26 1.84%-33.42%其他应收款 209,120.00 1.11%114,823.47 0.50%82.12%其他流动资产 -4,403,225.63 19.17%-100.00%无形资产 30,906.84 0.16%34,925.73 0.15%-11.51%长期待摊费用 1,823,928.28 9.70%1,249,788.76 5.44%45.94%递延所得税资产 1,448,099.56 7.70%1,451,062.78 6.32%-0.20%应付票据及应付账款 4,698,667.39 21.80%10,476,458.94 45.61%-55.15%未分配利润-1,942,948.13-9.01%-3,150,036.33-13.71%38.32%资产合计 18,800,396.31 -22,968,623.80-18.15%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：（1）货币资金同比增长 16.08%，主要系应收账款的回收所致（2）应收票据与应收账款同比下降 17.24%，一方面：营业收入同比下降 9.88%所致；另一方面：2018 年企业调整经营方向，主要以策划设计服务和物料制作业务为主，由于策划设计和物料制作，客户对成果的时效性要求高，欠款现象比较少，由此减少了公司的应收账款。（3）固定资产同比增长 14.75%，主要系本期购买一部别克 GL8 车辆所致。（4）其他应收款同比增长 82.12%，主要系预付账款转入所致。（5）其他流动资产同比下降 100%，主要系收回湖南金鹰卡通，中国新声代合作项目款所致。（6）应付票据及应付账款同比下降 55.15%，主要系上年应付金鹰的投资款及广告业务遗留部分应付款所致；（7）未分配利润同比增长 38.32%，主要系报告期内盈利 1,207,088.20 元所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 22,926,758.92-25,440,375.75-9.88%厦门橙力文化产业股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-002 15 营业成本 16,065,810.39 70.07%18,666,115.31 73.37%-13.93%毛利率%29.93%-26.63%-管理费用 4,017,701.29 17.52%4,698,852.31 18.47%-14.50%研发费用-销售费用 1,533,119.08 6.69%2,439,984.01 9.59%-37.17%财务费用-9,251.92-0.04%-12,482.33-0.05%25.88%资产减值损失-37,232.43-0.16%4,474,380.00 17.59%-100.83%其他收益 305,185.50 1.33%4,820.72 0.02%6,230.70%投资收益 40,761.75 0.18%-公允价值变动收益-资产处置收益-42.00 0.00%-汇兑收益-营业利润 1,625,483.88 7.09%-4,837,879.80-19.02%133.60%营业外收入 1.93 0.00%-营业外支出 9,052.29 0.04%-净利润 1,207,088.20 5.26%-3,719,284.80-14.62%132.45%项目重大变动原因项目重大变动原因：（1）营业收入同比下降 9.88%，当前公司收入模块为策划设计收入及物料收入。其中策划设计收入较去年同期增加了 2,245,740.53 元,一方面是年度服务方案收费价格的调整、另一方面是新拓展客户的项目收入；物料收入是服务于客户的零售应用管理模块，以客户零售门店实际需求而定，较去年同期增加了 1,403,944.36 元主要是由于拓展零售门店区域所致；去年广告收入 6,163,301.72 元，由于广告行业当前欠款严重，报告期内无广告收入；（2）营业成本同比下降 13.93%，主要是毛利率上升 3 个百分点所致；（3）毛利率同比增长 3.3%，由于策划设计业务强调创意，投入较小但产出较高，本期占总营收的62.08%，较去年同期增长 18.73%，以致公司整体毛利率稍微提升；（4）管理费用同比下降 14.5%，主要系报告期内办公楼租金下调及中介机构费用减少所致；（5）销售费用同比下降 37.17%，主要系报告期内公司无广告支出所致；（6）资产减值损失同比下降 100.83%，主要系 2017 年度计提中国新声代项目减值准备所致；（7）其他收益较去年同期增加了 300,364.78 元，主要系报告期内收到的企业上市扶持资金 30 万元所致；（8）营业利润同比增长 133.6%，净利润同比增长 132.45%，主要系上年度计提减值准备较多、本期收到政府补助及成本费用控制较好所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 22,926,758.92 25,440,375.75-9.88%其他业务收入-主营业务成本 16,065,810.39 18,666,115.31-13.93%厦门橙力文化产业股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-002 16 其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%策划设计服务 14,233,861.05 62.08%11,988,120.52 47.12%物料制作 8,692,897.87 37.92%7,288,953.51 28.65%广告发布业务-6,163,301.72 24.23%小计 22,926,758.92-25,440,375.75-按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：（1）策划设计收入同比增长 18.73%，一方面是年度服务方案收费价格的调整、另一方面是新拓展客户的项目收入；物料收入同比增长 19.26%，主要是由于拓展零售门店区域所致，两项业务均在稳步增长中。（2）广告发布业务由于传统媒体日渐下滑，欠款严重，客户的广告投放量逐渐减少，公司报告期内无广告收入。p(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 361集团 19,548,491.96 85.26%否 2 贵人鸟股份有限公司 1,537,735.83 6.71%否 3 爱逸（厦门）食品科技有限公司 1,279,870.77 5.58%否 4 厦门乔丹发展有限公司 226,415.08 0.99%否 5 东西之间有限公司 188,679.24 0.82%否 合计合计 22,781,192.88 99.36%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 厦门云印工贸有限公司 5,978,137.33 46.25%否 2 北京紫金石图文设计中心 1,282,194.02 9.92%否 3 厦门多想互动文化传播股份有限公司 990,566.01 7.66%否 4 锴泉（厦门）摄影器材股份有限公司 982,694.88 7.60%否 5 厦门英恩文化传播有限公司 752,830.10 5.82%否 合计合计 9,986,422.34 77.25%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 3,021,632.55 2,813,917.26 7.38%厦门橙力文化产业股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-002 17 投资活动产生的现金流量净额-2,191,444.94-3,234,304.60 32.24%筹资活动产生的现金流量净额-现金流量分析现金流量分析：（1）经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加 207,715.29 元，主要系报告期内加大应收款项的催收力度，收回应收账款所致；（2）投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加 1,042,859.66 元，主要系 2017 年购买地下车库使得购建固定资产、无形资产及长期资产支付的现金较多所致。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 公司于 2018 年 11 月 16 日新设立全资子公司厦门橙力投资有限公司，注册资本 300.00 万元，截至本报告期末，公司暂未出资。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 公司于 2018 年 11 月 16 日新设立全资子公司厦门橙力投资有限公司，注册资本 300.00 万元，截至本报告期末，公司暂未出资。(八八)企业社会责任企业社会责任 报告期内，公司诚信经营、按时纳税、保障员工合法权益、立足本职通过为客户提供以品牌零售落地服务模式为核心的全方位品牌管理服务，提升客户品牌的社会价值，提供更为环保、品质更优、体验更佳的新零售场景解决方案，以尽到一个企业对社会的企业责任。三、三、持续持续经营经营评价评价 橙力作为一家专注于品牌生态管理的文化创意公司，公司基于对市场行业研究以及目标用户洞察，探寻精准实效的商业路径与策略方法，通过以品牌零售落地服务模式为核心的全方位品牌管理服务，为客户度身打造品牌生态商业模式。报告期内，得益于品牌零售落地服务模式的实施，推动公司整体经营实现稳中有升、扭亏为盈。截止报告期期末，2018 年全年实现营业收入为 22,926,758.92 元。其中品牌、商品、零售服务增长 14.96%，制作增长 9.27%。此外，近年来新零售发展势头持续强劲，催生更多行业市场的业务需求，为此公司品厦门橙力文化产业股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-002 18 牌零售落地服务模块的市场效应逐步得到了体现，业绩贡献度亦将实现稳步提升。报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立；会计核算、财务管理、风险控制等各 项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；不存在拖欠员工工资和无法支付供应 商货款情形；经营管理层、核心业务人员队伍稳定公司，没有发生违法、违规行为；报告期内不存在法 律法规或公司章程规定终止经营或丧失持续经营能力的情况，也未发生对持续经营能力有重大不利影响 的事项。综上所述，公司拥有良好的持续经营能力。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是否 (一一)行业发展趋势行业发展趋势 近年来，中国文化创意产业发展规模从小到大，势头良好，整体实现了较快增长，在国民经济中的 份额稳步提高，对整个国民经济的贡献逐年加大。据国家统计局数据，2013 年我国文化产业增加值为 21,351 亿元，与 GDP 的比值为 3.63%；文化产业法人单位增加值为 20,081 亿元，比上年增加 2010 亿元，增长 11.1%，比同期 GDP 现价增速高 1 个百分点。其中，文化制造业增加值 9,166 亿元，占 42.9%；文化批零业增加值 2,146 亿元，占 10.1%；文化服务业增加值 10,039 亿元，占 47.0%。自 2004 年我国开始统计文化产业数据以来，我国文化产业增加值年均增速在 15%以上。按照目前的发展速度，党的十八大报告提出“2020 年文化产业成为国民经济支柱性产业”的目标有望顺利实现。广告产业“十三五”发展规划提出，“十三五”期间要“扩大产业规模。发展适应市场需求的各类广告市场主体，广告经营额继续保持平稳增长，年均增速达到或者超过国民经济年均增速，在国民经济中的比重继续提高”。预计“十三五”期间，我国广告营业额占 GDP 的比重有望达到 1%-2%，复合增长率达到 10%-20%，市场规模将超过 1 万亿元，整体广告市场仍是可值得看好的增长型行业。(二二)公司发展战略公司发展战略 公司在夯实传统主营业务基础上，以行业发展趋势与市场需求为导向，围绕品牌零售落地为核心的服务模式，深化商品、零售物料采购等模块的精细化管理，进一步提升公司的盈利能力，谋求更大的业务发展空间。(三三)经营计划经营计划或目标或目标 结合行业市场需求的演进，公司将对既有品牌生态服务模块展开适度调整，优化原有各业务模块占 比，侧重提升品牌零售落地服务品质与收入贡献，为公司打造持续稳定的业务增长引擎，构建高度匹配客户运营实际需求的业务服务体系。(四四)不确定性因素不确定性因素 报告期内，不确定性因素主要两点：一是客户营销战略的不确定因素，可能导致公司未来的业务量不稳定；二是由于文化创意人才较为紧缺，伴随着行业竞争日益加剧，以及行业对人才的需求与日俱 增，公司存在创意人才流失、短缺的可能性。厦门橙力文化产业股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-002 19 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 一、持续到本年度的风险：1、公司客户集中度较高的风险 报告期内，公司主要客户系 361集团，2018 年度来源于 361集团的收入占公司总营业收入的比例为 85.26%，公司存在客户集中度较高的情形。由于公司目前业务规模仍然较小，受制于资金、人员安排、服务半径等因素，在开展业务时，公司倾向于优先满足老客户的需求以维持客户关系。由于品牌生态服务需要双方对品牌概念的磨合与认同，在合作过程中客户易对公司产生粘性，未来保持持续合作的可能性较高，公司大客户相对稳定。公司客户集中度较高的另一个原因系公司所提供的品牌生态管理服务渗透客户各个业务环节，需要 对客户业务、经营理念等有较为深入的理解。为防止品牌理念或策划方案的泄露，公司与客户口头约定 在合同履行过程中应起到保密义务。因此，开展同行业的品牌策划、设计需要公司加强客户开拓及新团 队建设。短期内，公司客户集中度较高的风险仍然存在。应对措施：一方面，公司的优质客户资源是公司发展的重要基础，公司还将继续与 361集团等现有重点客户保持合作关系；另一方面，在稳固与现有重点客户的合作关系的前提下，公司也将积极加大 市场开发和推广的力度，扩大公司业务团队，壮大公司的品牌影响力，以扩大市场知名度和覆盖面，吸 引和服务更多客户。2、公司采购较为集中的风险 报告期内，公司对前五大供应商的采购额占当期采购总额的比例为 77.25%，公司的采购较为集中。公司主要采购各类零售物料。由于零售物料对于客户的品牌宣传影响较大，公司为保证客户的需求得到良好执行选择与优质供应商保持长期合作关系，导致报告期内公司前五大供应商的集中度较高，公司存在采购较为集中的风险。应对措施：虽然公司的采购较为集中，但报告期内，公司对单一供应商的采购比例均未超过当期采 购额的 50%，公司不存在对单一供应商的依赖。随着公司未来不断开拓新的客户资源，并继续扩大公司 的业务规模，公司采购过于集中的风险将得到逐步缓解。3、公司收入类型较为单