871235_2018_香巴林卡_2018年年度报告_2019-04-25.pdf

1 2018 年度报告 香巴林卡 NEEQ:871235 青海香巴林卡文化旅游资源开发股份有限公司 Qinghai Shang-pa Purelandculture tourism resources development Co.,Ltd 2 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2828 第九节第九节 行业信息行业信息 .3131 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3232 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3636 3 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司/本公司/股份公司/香巴林卡 指 青海香巴林卡文化旅游资源开发股份有限公司 有限公司 指 青海塔尔寺文化旅游资源开发有限公司、青海塔尔寺资源开发有限公司，二者均为青海香巴林卡文化旅游资源开发股份有限公司之前身 香巴林卡酒店 指 青海香巴林卡酒店有限公司 香巴林卡影院 指 青海香巴林卡数字影院有限公司 香巴林卡商务 指 青海香巴林卡商务管理有限公司 香巴林卡生态 指 青海香巴林卡生态文化传播中心 香巴林卡画院 指 青海香巴林卡画院 宗喀旅游 指 青海宗喀旅游资源管理投资有限公司 藏文化馆 指 青海藏文化馆 中和天与 指 中和天与（北京）文化发展有限公司 青海中和天与 指 青海中和天与文化发展有限公司 西宁正信 指 西宁正信投资实业有限公司 湟中城投 指 湟中县城市建设投资发展有限责任公司 香巴林卡中心 指 青海香巴林卡投资管理中心(有限合伙)国开基金 指 国开发展基金有限公司 股东大会 指 青海香巴林卡文化旅游资源开发股份有限公司股东大会 董事会 指 青海香巴林卡文化旅游资源开发股份有限公司董事会 监事会 指 青海香巴林卡文化旅游资源开发股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 公司章程 指 青海香巴林卡文化旅游资源开发股份有限公司章程 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商/光大证券 指 光大证券 会计师事务所 指 北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 4 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人杨忠丽、主管会计工作负责人周玉英及会计机构负责人（会计主管人员）周玉英保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 业务依托塔尔寺旅游资源的风险 本公司业务主要依托于塔尔寺景区资源,以塔尔寺旅游观光的游客为主要的服务对象,因此公司对塔尔寺旅游资源存在较大的依赖性。如果国内国际发生不利于塔尔寺的事件,或者塔尔寺的自然资源遭到破坏,都将对本公司的业务造成不利影响。季节性风险 公司所在湟中县塔尔寺属于西北高海拔地区，冬季较为寒冷，游客较夏季明显减少，每年十月一日之后游客日均数量逐渐减少，每年 5-10 月为公司的旅游旺季，特别是 7 月和 8 月游客数量较多。因此公司盈利具有明显的季节性特征，每年的淡季客流量较少，公司盈利较低。敏感性风险 旅游业及关联的旅游饭店业是敏感度极强的产业，其对外部环境的变化较为敏感。旅游客源地、目的地及相关国家和地区的社会、经济、政治、气候、交通等外部环境都将直接影响到旅游业及关联的旅游饭店业的发展。食品安全风险 公司酒店业务提供餐饮服务，食品安全至关重要。酒店采购食5 材种类较多若公司无法有效控制供应商的供货质量，公司食品安全将面临较大风险。处于景区建设向景区经营转型阶段 塔尔寺景区虽然 2012 年就被认定为国家 5A 级景区,但景区的综合服务能力一直在努力打造之中。目前,除了塔尔寺核心景点外,景区的综合服务和经营才初具雏形,景区酒店仅有香巴林卡一家四星级酒店,因此综合服务刚刚起步。公司一直承担着景区配套建设职责,目前开始由开发和建设为主向以服务和经营为主转型。本期重大风险是否发生重大变化：否 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 青海香巴林卡文化旅游资源开发股份有限公司 英文名称及缩写 Qinghai Shang-pa Pureland culture tourism resources development Co.,Ltd.证券简称 香巴林卡 证券代码 871235 法定代表人 杨忠丽 办公地址 青海省西宁市湟中县鲁沙尔镇迎宾路 A1 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 易志刚 职务 董事会秘书 电话 0971-2235175 传真 0971-2235175 电子邮箱 公司网址 无 联系地址及邮政编码 青海省西宁市湟中县鲁沙尔镇迎宾路 A1 号 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 青海香巴林卡文化旅游资源开发股份有限公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2003 年 9 月 25 日 挂牌时间 2017 年 5 月 4 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）N 水利、环境和公共设施管理业-N78 公共设施管理业-N7852游览景区管理 主要产品与服务项目 公司的主营业务为旅游资源开发和经营，通过开发青海特色的旅游资源，为游客提供“吃、住、行、乐、购”为一体的旅游服务。主要包括景区酒店业务、青海藏文化馆门票业务、景区商铺租赁业务、景区旅游纪念品销售以及素质拓展培训等业务，为游客提供综合旅游服务。普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）90,000,000 优先股总股本（股）0 控股股东 杨忠丽 实际控制人及其一致行动人 杨忠丽 7 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 916301227105506643 否 注册地址 青海省西宁市湟中县鲁沙尔镇迎宾路 A1 号 否 注册资本（元）90,000,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 光大证券 主办券商办公地址 上海市静安区新闸路 1508 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 郑湘、刘盼 会计师事务所办公地址 北京市西城区裕民路 18 号北环中心 22 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 47,922,718.85 34,260,041.07 39.88%毛利率%36.02%43.31%-归属于挂牌公司股东的净利润-10,883,243.70 3,079,207.12-453.44%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-15,307,274.30-319,607.05-4,689.40%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-4.65%1.24%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-6.54%-0.13%-基本每股收益-0.12 0.03-500.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 655,037,215.58 662,092,106.70-1.07%负债总计 416,056,755.84 411,701,845.89 1.06%归属于挂牌公司股东的净资产 239,353,621.96 250,236,865.66-4.35%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.66 2.78-4.32%资产负债率%（母公司）62.08%61.59%-资产负债率%（合并）63.52%62.18%-流动比率 16.00%114.00%-利息保障倍数 0.23-14.23-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 18,197,024.92-20,509,249.49 188.73%应收账款周转率 10.74 18.85-存货周转率 0.26 0.08-9 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-1.07%3.89%-营业收入增长率%39.88%53.22%-净利润增长率%-406.08%6.56%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 90,000,000 90,000,000 计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 1,912,528.92 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）2,914,666.20 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-374,201.74 非经常性损益合计 4,452,993.38 所得税影响数 33,265.60 少数股东权益影响额（税后）-4,302.82 非经常性损益净额 4,424,030.60 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 10 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 1,631,867.63 应收票据 0 应收账款 1,631,867.63 应付票据及应付账款 15,648,673.46 应付票据 应付账款 15,648,673.46 其他应付款 740,319.44 应付利息 740,319.44 应付股利 0 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司处于公共设施管理业下的游览景区管理细分行业，依托青海特有的旅游资源优势，整合旅游产业链关键要素，设计高附加值的特色旅游产品，为游客提供“吃、住、行、乐、购”为一体的旅游服务，主要向游客提供住酒店服务，藏文化参观、旅游纪念品销售等获取收益。公司建设并建成大景区门户商业街香巴林卡宗喀驿，以及建成的大景区停车场，观光车业务，不断设计开发多种旅游元素满足游客需求以获取收益。公司主要经营景区酒店业务、藏文化馆业务、景区资产租赁、旅游纪念品销售等业务。公司酒店业务主要有网上预订和现场入住两种方式：一是游客可以通过艺龙、携程、美团等网站进行网上预订，并在规定时间内入住酒店，享受餐饮宿服务；二是游客可以在需求的当天直接到前台办理手续入住酒店，享受餐饮宿服务。公司影院业务主要通过网上订票，然后到现场取票观影，公司的资产租赁业务主要是把商铺以出租方式租赁给商家获得收入，公司通过与承租方签订租赁合同，由承租方在景区内提供购物、饮食等服务。公司观光车业务主要销售方式为现场售票，公司的旅游纪念品销售主要对象为青海本地及来自各地旅游的游客。公司采取全方位拓展景区产业价值链的盈利模式，以获得最大化和可持续的盈利能力。景区产业价值链包括三层含义：1、景区产业价值链的核心是具有特色的旅游资源；2、价值链的横向延伸是在景区通过向旅游者提供住宿、餐饮、购物等相关外延服务来获取盈利；3、价值链的纵向延伸是通过景区相关联业务的拓展（如节庆、会展、招商、影视、广告等）而达到盈利目的。报告期内以及报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生变化 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 具体变化情况说明具体变化情况说明:12 无 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2018 年度公司管理层依照年度经营计划，在坚持市场需求导向，专注公司主营业务的稳健发展，完善经营管理体系的同时，强化营销力度，加强与各大旅行社的合作，突出了网络营销，使公司经营业绩有了一定的提高。2018 年度公司实现营业收入 4792 万元，较上年 3426 万元增加 1366 万元，增幅 39.88%。实现利润总额-1066 万元，净利润-1141 万元。截止 2018 年 12 月 31 日，公司总资产 65504万元，净资产为 23898 万元，净资产较年初减少了 1141 万元，降幅为 4.56%。2018 年度公司开展的主要工作为：围绕打造“香巴林卡宗喀驿特色商业街”的战略目标，坚持以文化旅游为核心理念，完善了公司各项业务布局：1、启动了“宗喀驿商业街”招商和运营工作；2、以香巴林卡为品牌，打造了湟中县第一家影城香巴林卡数字影院，丰富了景区文化内涵；3、启动了大型生态景区停车场鲁沙尔停车场，解决了游客长期以来停车难的问题；4、旅游观光车的运营进一步完善了塔尔寺大景区的配套设施，提升了景区的服务质量。(二二)行业情况行业情况 青海省的旅游资源十分丰富，省内可供游览的景点约 900 余处，其中国家级 23 处，占比 2.6；省级 351 处，占比 39.8；州县级 540 处，占比 58.5。著名的自然风景及人文景观有中国最大的高原咸水湖青海湖、佛教格鲁派的发源地塔尔寺等。近年来，青海旅游业发展迅速，产业规模不断扩大，旅游收入和游客总量快速增长。西宁市十三五规划发展中提出：加快文化旅游融合发展。促进“以文强旅，以旅兴文”文旅融合发展，梳理出以文化旅游演出、民俗展览展示、文化产品生产销售等内容的 10个文化旅游融合重点发展项目，逐一推进落实。公司抓住国家大力发展文化和旅游的新机遇，投资并建设香巴林卡 宗喀驿，是青海具有民族特色的商业街之一，同时和公司原有的青海藏文化馆、香巴林卡酒店、香巴林卡影院等经营实体相结合，提高公司的经营收入和实现公司业务的稳健发展。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 13 货币资金 2,953,216.96 0.45%10,551,273.17 1.59%-72.01%应收票据与应收账款 6,347,144.39 0.97%1,631,867.63 0.25%288.95%存货 20,704,896.90 3.16%32.45%-90.36%投资性房地产 191,255,076.53 29%71,122,904.19 10%168.91%长期股权投资-固定资产 340,206,769.36 51.94%278,639,129.12 42.08%22.10%在建工程 46,746,557.65 7.14%48,230,976.44 7.28%-3.08%短期借款 6,600,000.00 1.01%0.00%100.00%长期借款 139,000,000.00 21.22%169,000,000.00 25.53%-17.75%资产总计 655,037,215.58-662,092,106.70 -1.07%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金较去年同期降低 72.01%，主要原因是：早期投资建设的项目，按进度支付了工程款；2015 和 2017 年在建设银行湟中支行的项目借款 21500 万元按照原还款计划分期偿还了本金 2000 万元，支付利息 1119 万元。2、固定资产较去年同期增加 22.10%，主要原因是：2018 年完成投资 6707 万元建成的景区内 8#楼，转入固定资产；投资性房地产较去年同期增加 168.91%，主要原因是：香巴林卡酒店有限公司和青海藏文化馆经营用房共计 12437 万元由固定资产转入。3、短期借款较去年同期增加 100%，主要原因是：2018 年初在湟中农村信用合作联社申请的一年期短期借款 900 万元，2018 年中按照原还款计划分期偿还了本金 240 万，故短期借款较去年同期增加100%。4、长期借款较去年同期减少 17.75%，主要原因是：2015 年 5 月，公司与建行湟中支行签订2015(1270)001 借款合同，以自有房产、土地进行抵押，得到 120,000,000.00 元 7 年期长期借款，截止 2018 年 12 月 31 日，该笔借款余额 85,000,000.00 元，其中：一年内到期金额 20,000,000.00 元；5、应收账款与应收票据变动分析：应收账款余额较上年 163 万元增加了 472 万元的主要原因是，以前出售的总喀驿商铺有 14 户商户正在办理商铺按揭贷款，按揭贷款金额为 470 万元，按揭贷款未到位之前暂挂该科目。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 47,922,718.85-34,260,041.07-39.88%14 营业成本 30,662,522.43 131.54%19,421,438.05 98.65%57.88%毛利率%36.02%-管理费用 16,078,269.14 33.55%10,797,468.02 31.52%48.91%研发费用-销售费用 6,196,398.29 12.93%1,809,622.34 5.28%242.41%财务费用 7,656,529.55 15.98%-278,131.13-0.58%2,852.85%资产减值损失 1,296,584.62 2.7%-0.33%1,242.72%其他收益 1,394,666.20 2.9%13.3%-69.4%投资收益-0.04%-100%公允价值变动收益-资产处置收益 1,912,528.92 4%汇兑收益-营业利润-11,806,379.53-24.64%5,039,108.91 14.71%-334.29%营业外收入 1,561,624.12 3.26%62,619.10 0.18%2,393.85%营业外支出 415,825.86 0.87%108,360.02 0.32%290.96%净利润-11,409,801.07-23.81%3,108,283.17 9.07%-467.08%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入较去年同期增加 39.88%，主要原因是：公司将已建成的香巴林卡数字影院、旅游观光车、大型生态停车场投入运营，同时强化了营销力度，加强与各大旅行社的合作，突出了网络营销，使公司经营业绩有了一定的提高。2、营业成本较去年同期增加 86.51%，主要原因是：香巴林卡数字影院、旅游观光车、大型生态停车场等新项目投入运营，相应的原材料、耗材及人力成本等随之增加，建设项目陆续投入使用，贷款支付的利息费用化，故营业成本较去年同期增加 81.58%。3、财务费用较去年大幅增加的主要原因：由于银行融资支持的项目塔尔寺大景区门户区及鲁沙尔停车场已经建设完工投入使用，项目塔尔寺大景区门户区贷款 1.2 亿和鲁沙尔停车场贷款 6400 万元，所支付的利息 987 万元（含湟中县农村信用合作联社流动资金借款 900 万元所支付的利息 49.5 万元）全部纳入财务费用进行损益核算，目前已投资 2813 万元的项目金铜雕塑艺术研究所贷款 3100 万元所支付的利息 132 万元，纳入项目费用进行资本化核算。4、管理费用增加的主要原因：1、由于以前建设投资的项目已经完工本年度已投入使用，计提的资产累计折旧较上年 492 万元增加了 242 万元；2、主营业务收入的增加相应的费用也随之增加，如：应付职工薪酬较上年 227 万元增加了 76 万元；3、自去年观光摆渡车的运营，本年度增加了一些正常的车15 辆保养以及维修，该费用较上年度 16 万元增加了 21 万元；4、新建项目取得并办理了不动产相关手续，无形资产增加，无资产摊销较上年 11 万元增加了 120 万元；本年度在宗喀驿商街外围、停车场护坡全部绿化，较上年绿化费增加了 108 万元。5、销售费用增加的主要原因：根据市场消费前景加大了对景区的营销力度，对文化主题酒店、藏文化馆、数字影院以及宗喀驿商业步行街等产品，以客户为中心针对旅行团、散客及固定消费群体制定了一系列的奖励及优惠措施，加大了产品宣传力度，因此销售费用较去年 181 万元增加了 439 万元。6、营业利润：本年度虽然营业收入较上年 3426 万元增加了 1366 万元，但营业利润亏损 1181 万元，其主要原因是财务费用（利息支出）987 万元，累计折旧 734 万元及销售费用 620 万元，这三块费用的增加，加大了企业亏损。7、净利润：由于企业亏损较大，加之本年度政府补助及其他收益较低，净利润-1141 万元。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 47,922,718.85 34,260,041.07 39.88%其他业务收入-主营业务成本 30,662,522.43 19,421,438.05 57.88%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%酒店业务 9,705,949.87 20.26%11,078,484.84 32.34%房地产销售 13,433,518.16 28.04%9,851,016.50 28.75%观光车收入 18,676,302.12 38.98%7,736,698.13 22.58%资产租赁 883,591.7 1.8%3,907,281.03 11.40%物业服务 459,495.36 1%378,763.46 1.11%影院收入 575,584.54 1.2%318,914.22 0.93%商品零售 405,060.06 0.85%276,795.23 0.81%画院收入 135,922.33 0.28%213,592.23 0.62%文化传播收入 191,067.96 0.4%157,378.64 0.46%门票 169,301.11 0.35%135,292 0.39%设计服务 417,195.71 0.87%-停车场收费 1,431,431.68 3%-旅游景区配套设施建设 1,428,571.43 3%-16 旅游纪念品 205,824.79 0.60%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、主营业务收入：较上年 3426 万元增加 1365 万元，增幅 39.84%。主要原因是加大了产品宣传力度，以客户为中心针对旅行团、散客及固定消费群体制定了一系列的奖励及优惠措施，仅旅游观光摆渡车收入较上年 774 万元增加了 1094 万元，其他产品都有不同程度的增加。2、主营业务成本：较上年 1942 万元增加了 1124 万元，增幅为 57.87%。由于主营业务收入的增长相应的带动营业成本的增加，如应付职工薪酬、销售成本、耗材、维修和其他。3、启动了新的项目：“宗喀驿商业街”、香巴林卡数字影院、大型生态景区停车场鲁沙尔停车场，及旅游观光车的运营，增加了停车收入和配套设施收入。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 甘肃兰神国际旅行社有限责任公司 340,558.40 0.71%否 2 携程网 243,224.15 0.51%否 3 县政协 202,405.00 0.42%否 4 青海省康辉国际旅行设有限责任公司 169,275.94 0.37%否 5 农业技术推广中心 150,038.49 0.31%否 合计 1,105,501.98 2.32%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 青海鑫兴源 364,476.80 7.44%否 2 西宁农商农产品流通有限公司 636,180.41 12.98%否 3 西宁城西宏亮副食经销部 162,563.00 3.32%否 4 西宁城西翟丽蔬菜店 241,017.00 4.92%否 5 耿家大肉 220,712.00 4.50%否 合计 1,624,949.21 33.16%-17 3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 18,197,024.92-20,509,249.49 188.73%投资活动产生的现金流量净额-899,954.35-56,295,387.28 98.40%筹资活动产生的现金流量净额-24,895,126.78 35,512,373.88-170.10%现金流量分析现金流量分析：2018 年收到政府补助 317 万,财政贴息 100 万,往来款项收入是 2664 万元。支付的主要费用包括:销售费用 327 万,管理费用 403 万,往来款支出是 552 万。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司共有四家全资子公司，一家控股子公司，一家控股孙公司，三家家民办非企业单位，具体情况如下：1、青海香巴林卡酒店有限公司，成立于 2012 年 1 月 10 日，注册资本 100 万元，公司持股比例为 100%，经营范围为：住宿、餐饮服务；旅游纪念品销售；会议服务；健身服务；KTV 歌厅娱乐服务；停车场服务；古玩字画、工艺品、烟酒、饮料、预包装食品兼散装食品零售（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。2、青海宗喀旅游资源管理投资有限公司，成立于 2014 年 4 月 2 日，注册资本 1000 万元，公司持股比例为 100%，经营范围为：旅游资源开发建设;景区运营管理;汽车停放(筹建);导游服务(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。3、青海香巴林卡数字影院有限公司，成立于 2015 年 5 月 12 日，注册资本 100 万元，公司持股比例为 100%，经营范围为：电影放映(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。4、青海香巴林卡商务管理有限公司，成立于 2016 年 5 月 30 日，注册资本 100 万元，公司持股比例为 100%，经营范围为：物业管理服务;旅游纪念品、土特产零售、批发;商业项目定位;商业布局规划;商业经营管理;商业地产运营;商业市场调研;招商租货(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。5、中和天与（北京）文化发展有限公司，成立于 2013 年 6 月 17 日，注册资本 200 万元，公司持股比例 75%，经营范围未：组织文化艺术交流活动(不含营业性演出);市场调查;经济贸易咨询;企业管理咨询;企业策划、设计;公共关系服务;文化咨询;会议服务;承办展览展示活动;软件咨询;基础软件服务;应用软件服务。(企业依法自主选择经营项目,开展经营活动;依法须经批准的项目,经相关部门批准后依18 批准的内容开展经营活动;不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。)6、青海中和天与文化发展有限公司，成立于 2017 年 6 月 22 日，注册资本 100 万元，公司控股子公司中和天与（北京）文化发展有限公司持股 100%，经营范围为旅游文化项目建设及咨询服务;文化艺术活动(不含演出)、展览展示活动组织、策划;企业策划设计;餐饮企业管理服务;书艺创作;旅游纪念品、民间用品、工艺品加工、销售;经济贸易咨询、企业管理咨询、文化咨询、软件咨询;公共关系服务;基础软件服务、应用软件服务;预包装食品兼散装食品销售;烟草零售(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。7、青海藏文化馆，成立于 2010 年 10 月 27 日，组织类型为民办非企业单位，注册资本 10 万元，经营范围为按照章程规定的内容开展各项工作（通过现代展陈理念和现代科技手段向社会和公众展示藏民族文化艺术及民族风情；搜集、接受捐赠、整理、展览民族用品；保护、传承、发展藏文化，组织民间交流，弘扬藏族文化；承担一定的社会教育功能、组织社会各界人士免费参观学习藏文化，免费组织全省导游的藏文化知识培训；对贫困地区贫困儿童进行免费文化技能培训；民族工艺品的研究、设计、开发）。8、青海香巴林卡画院，成立于 2015 年 12 月 8 日，组织类型为民办非企业单位，注册资本 3 万元，经营范围为业务范围是从事书画艺术交流，书画收藏；开展书画培训和书画研究；承办书画展览。9、青海香巴林卡生态文化传播中心，成立于 2016 年 11 月 3 日，组织类型为民办非企业单位，经营范围为生态文化保护与传播；生态文化摄影；生物多样性本底调查与编辑出版相关书籍。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 公司按照财政部于 2018 年度颁布的财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号）的规定修订公司的财务报表格式。因公司尚未执行新金融准则和新收入准则，应采用通知附件 1 的要求编制财务报表，并对比较报表的列报进行相应调整。本次会计政策变更，仅对财务报表项目列示产生影响，对公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。19 会计政策变更的内容和原因 受重要影响的报表项目名称 影响金额 根据财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号），在资产负债表中删除原“应收票据”及“应收账款”项目，将其整合为新增的“应收票据及应收账款”项目，反映资产负债表日以摊余成本计量的、企业因销售商品、提供服务等经营活动应收取的款项，以及收到的商业汇票，包括银行承兑汇票和商业承兑汇票。应收票据及应收账款 1,631,867.63 应收票据 应收账款 -1,631,867.63 根据财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号），在资产负债表中删除原“应付票据”及“应付账款”项目，将其整合为新增的“应付票据及应付账款”项目，反映资产负债表日因购买材料、商品和接受服务等经营活动应支付的款项，以及开出、承兑的商业汇票，包括银行承兑汇票和商业承兑汇票。应付票据及应付账款 15,648,673.46 应付票据 应付账款 -15,648,673.46 根据财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号），在资产负债表中删除原“应付利息”及“应付股利”项目，归并至“其他应付款”项目。其他应付款 740,319.44 应付利息 -740,319.44 应付股利 根据财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号），在利润表“财务费用”下新增“利息费用”与“利息收入”项目，分别反映为筹集生产经营所需资金等而发生的应予费用化的利息支出和确认的利息收入。利息费用 -利息收入 327,773.97 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司在大力发展业务的同时，积极承担和履行社会责任，主要包括：结合公司经营需要，支持地方经济；诚信经营，大力弘扬民族团结、融合发展的理念，自觉履行纳税义务 三、三、持续持续经营经营评价评价 公司根据公司法、全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)等法律、法规、规范性文件的要求依法建立了“三会一层”,并制定了公司章程、“三会一层”运行规则、投资者关系管理制度、关联交易管理制度等较为全面完整的公司治理制度。公司销售收入持续稳定增长,盈利良好,报告期内,公司不存在大额的负债,不存在影响持续经营能力的情形。此外,旅游业迎来良好发展机遇,十三五规划20 明确提出“大力发展旅游业”。在人才、资本和技术新型变革要素的驱动下,旅游正在成为创业创新最为活跃的领域之一,对公司持续经营能力将产生积极影响。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、业务依托塔尔寺旅游资源的风险 本公司业务主要依托于塔尔寺景区资源，以塔尔寺旅游观光的游客为主要的服务对象，因此公司对塔尔寺旅游资源存在较大的依赖性。如果国内国际发生不利于塔尔寺的事件，或者塔尔寺的自然资源遭到破坏，都将对本公司的业务造成不利影响。应对措施：加大资本主义市场运作，整合公司资源，增加公司业务的多样性，收购新型产业，保证公司经营的可持续性。2、季节性风险 青海地区旅游行业的季节性明显，塔尔寺景区的旺季主要是在每年的 5-10 月份，尤其是夏季的暑假、国庆期间，游客游览非常集中，公司接待能力不足；而在旅游淡季，公司入住率较低，接待能力富余，一定程度上制约了公司经营收入的迅速增长。应对措施：在淡季，公司将积极利用自身资源拓展业务同时还将在经营许可范围内开展其他业务，实现公司业务的多样化经营，减少公司业务季节性波动的同时增厚公司业绩。3、敏感性风险 旅游业及关联的旅游饭店业是敏感度极强的产业，其对外部环境的变化较为敏感。旅游客源地、目的地及相关国家和地区的社会、经济、政治、气候、交通等外部环境都将直接影响到旅游业及关联的旅游饭店业的发展。应对措施：公司已建立针对重大疫情、自然灾害风险等的应急机制，定期对一线在岗员工进行意外事 件应急工作的培训，力图将由此可能带来的损失降低到最小化。由于以上风险系旅游行业面临的不可控风险且其发生较难预测，如果出现公司将积极应对，将其给公司带来的损失降到最低，公司将不断完善风险应对机制。4、食品安全风险 公司酒店业务提供餐饮服务，食品安全至关重要。酒店采购食材种类