871882_2018_速锋科技_2018年年度报告_2019-04-25.pdf

1 2018 年度报告 速锋科技 NEEQ:871882 深圳市速锋科技股份有限公司 Shenzhen Sufeng Science and Technology Co.,Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 高新技术企业证书高新技术企业证书 报告期内，公司于 2018 年 10 月取得由深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、深圳市国家税务局、深圳市地方税务局联合颁发的高新技术企业证书（证书编号：GR201844204165），该证书为有效期三年。诚信企业证书诚信企业证书 报告期内，公司于 2018 年 10 月 29 日，取得由深圳市宝安区人力资源局颁发的 诚信企业证书，（证书编号为：00382），该证书有效期为五年。报告期内，公司先后共取得如下专利：1.电主轴 2.一种超高速高精度大功率智能电主轴 3.一种高速高光雕铣永磁同步电主轴 4.轴芯组件和电主轴 5.一种电主轴前端密封装置 6.气缸结构、电主轴及机床 7.高速内圆磨电主轴 3 目 录 第一节 声明与提示.5 第二节 公司概况.8 第三节 会计数据和财务指标摘要.10 第四节 管理层讨论与分析.13 第五节 重要事项.24 第六节 股本变动及股东情况.27 第七节 融资及利润分配情况.29 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.31 第九节 行业信息.34 第十节 公司治理及内部控制.35 第十一节 财务报告.39 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、速锋科技、股份公司 指 深圳市速锋科技股份有限公司 有限公司、速锋有限、速锋科技有限 指 深圳市速锋科技有限公司 惠州速锋 指 惠州市速锋科技有限公司 惠州景阳 指 惠州市景阳科技有限公司 昆山分公司 指 深圳市速锋科技股份有限公司昆山分公司 速锋投资 指 深圳市速锋投资管理企业（有限合伙）东方鑫 指 深圳市东方鑫电子有限公司 深圳景阳、景阳科技 指 深圳市景阳科技股份有限公司 富林鑫 指 惠州市富林鑫电子有限公司 主办券商、招商证券 指 招商证券股份有限公司 本期、报告期、本年度 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 期末 指 2018 年 12 月 31 日 三会 指 股东(大)会、董事会、监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 深圳市速锋科技股份有限公司股东大会批准的深圳市速锋科技股份有限公司章程 元、万元 指 人民币元、人民币万元 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人李小琳、主管会计工作负责人雷俊及会计机构负责人（会计主管人员）黄鹂保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 下游机床行业波动风险 电主轴是数控机床的核心组件之一，其市场需求直接受到下游机床行业景气程度的影响。机床行业具有较为明显的周期性特征，其景气程度受宏观经济形势、下游行业固定资产投资情况等因素的影响较大。在下游行业景气度高、机床设备投资处于高峰期时，电主轴市场需求旺盛，公司经营业绩将随之大幅提升；而一旦下游行业的设备投资高峰期过去，投资力度减弱，电主轴市场需求相应滑落，则很可能导致公司经营业绩下滑。人才不足或流失风险 公司专注于电主轴的研发、生产、销售及售后服务，核心管理团队、业务团队及科研团队具有丰富的相关业务经验，近年来公司能够稳定处于行业第一梯队行列，很大程度上依赖于公司现有人才的资源及能力。目前电主轴行业研发人员缺乏，若核心团队或人员流失，可能会给公司长期稳定发展带来一定不利影响。税收优惠政策风险 公司于 2018 年 10 月取得深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、深圳市国家税务局、深圳市地方税务局联合颁发的高新技术企业证书（证书编号：GR201844204165），有效期为三年。根据相关规定，证书有效期内公司企业所得税减按15%征收。若未来国家变更或取消高新技术企业税收优惠政策或公司未能继续被认定为高新技术企业，则公司盈利情况会受到不利影响。6 应收账款回收风险 2016 年末、2017 年末、2018 年末，公司应收账款及应收票据余额分别为 3,889.24 万元，2,829.25 万元、4,079.65 万元，占当期末资产总额的比例分别为 23.52%、18.69%、23.91%,占当期营业收入的比例分别为 77.75%、59.35%、71.59%。应收账款周转率在 2016 年度、2017 年、2018 年分别为次 1.49 次/年、1.38 次/年，1.57 次/年,平均回款周期为 242 天、261 天、229 天，应收账款回款周期较长，存在应收账款回收风险。实际控制人不当控制风险 公司实际控制人李小琳直接持有公司 3000.00 万股股份，占公司股份总数的 46.15%，通过公司股东深圳市速锋投资管理企业（有限合伙）间接持有公司 180.00 万股份，占公司股份总数的2.77%，李小琳是公司股深圳市速锋投资管理企业（有限合伙）的执行合伙人；因此持有深圳市速锋投资管理企业（有限合伙）7.69%的投票权。公司实际控制人李小电直接持有公司 1000.00万股股份，占公司股份总数的 15.38%；公司实际控制人李小红持有公司 1000.00 万股份，占公司股份总数的 15.38%。李小电与李小琳为兄弟关系，李小红与李小琳为兄妹关系，同时三人签署了一致行动协议。因此，李小琳、李小电及李小红共计拥有公司 84.60%的投票权。同时，李小琳担任公司董事长和总经理职务，李小电和李小红担任公司董事职务；三人对公司生产经营、人事、财务管理有一定的控制权。因此，公司存在实际控制人不当控制风险，若李小琳、李小电、李小红利用其对公司的实际控制权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给公司经营和其他少数权益股东带来风险。公司治理风险 股份公司设立后，虽然完善了法人治理机制，制定了适应公司现阶段发展的内部控制体系和管理制度。但仍可能发生不按制度执行的情况。随着公司快速发展，业务经营规模不断扩大，人员不断增加，对公司治理将会提出更高的要求。因此，未来经营中存在因公司治理不善，影响公司持续、稳定经营的风险。公司存在重大诉讼的风险 报告期内，公司涉及的一项主要诉讼事项已经作出了判决，诉讼事项为广州市昊志机电股份有限公司（以下简称昊志机电）向广州知识产权法院起诉，要求法院判令公司立即停止制造和销售侵犯其专利号为 201320740692.4 的实用新型专利权产品的行为并赔偿相应损失，该诉讼案件的案号为（2016）粤 73 民初2500 号。2018 年 12 月 30 日广州知识产权法院对该案作出了判决，判决驳回昊志机电的全部诉讼请求。2018 年 10 月 15 日公司作为无效宣告请求人对昊志机电的 201320740692.4 号实用新型专利权提起了无效宣告请求，该专利处现于不稳定状态。国家知识产权局专利复审委（以下简称专利复审委）已发出了该无效宣告请求案件的口头审理通知书，将于 2019 年 5 月 6 日 9时在专利复审委举行口头审理，公司已经对该无效宣告请求案件做好了积极充分的准备。另外，昊志机电对公司专利号为201120415680.5、201220741892.7、201110331080.5 的三个专利向专利复审委提出无效宣告请求，其中 201120415680.5、7 201110331080.5 号 专 利 被 专 利 复 审 委 维 持 全 部 有 效，201220741892.7 号专利被专利复审委维持部分有效。流动性风险 2016年末、2017年末、2018年末公司流动比率分别为1.26，1.11、2.33;速动比率分别为 0.88、0.63、1.56,公司的短期偿债能力较弱。公司应收账款回款较慢，垫压了公司一定量的流动资金，公司日常需要较多流动资金才能满足公司的正常运营。在报告期内发生多次股东拆入资金资助公司的行为，拆入资金用于补充公司流动资金的短期缺口。若公司不能改善经营活动现金流状况或股东对公司的资金资助行为不能持续，公司将存在流动性风险。遭遇知识产权纠纷的风险 公司所处行业为知识密集型行业，行业相关公司申请较多专利、实用新型专利或公司未能将公司产品及时申请专利的；公司可能遭遇相应的专利纠纷。本期重大风险是否发生重大变化：否 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 深圳市速锋科技股份有限公司 英文名称及缩写 Shenzhen Sufeng Science and Technology Co.,Ltd.证券简称 速锋科技 证券代码 871882 法定代表人 李小琳 办公地址 深圳市宝安区西乡街道西成区业区永昌楼 302-303 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 李秀雯 职务 董秘 电话 0755-27480258 传真 0755-27490966 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 深圳市宝安区西乡街道西成工业区永昌楼 302-303 室 518100 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 8 月 9 日 挂牌时间 2017 年 9 月 6 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-电气机械和器材制造业-其他电气机械及器材制造-其他未列明电气机械及器材制造（C3199）主要产品与服务项目 各种型号的电主轴和配件，及其电主轴维修业务 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）65,000,000.00 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 李小琳 实际控制人及其一致行动人 李小琳、李小红、李小电 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 9 统一社会信用代码 914403007925518381 否 注册地址 深圳市宝安区西乡街道西成工业区永昌楼 302-303 室 否 注册资本（元）65,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 招商证券 主办券商办公地址 广东省深圳市福田区福田街道福华一路 111 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 陈丽敏、李志光 会计师事务所办公地址 北京市西城区西直门外大街 110 号 11 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 56,987,122.25 47,674,024.38 19.53%毛利率%46.57%47.69%-归属于挂牌公司股东的净利润 8,753,542.40 1,170,003.74 648.16%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 7,741,059.70 1,098,150.84 604.92%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）8.59%1.21%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）7.60%1.13%-基本每股收益 0.13 0.02 550%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 170,650,411.11 151,406,144.86 12.71%负债总计 64,148,824.04 53,595,273.33 19.69%归属于挂牌公司股东的净资产 106,249,134.17 97,495,591.77 8.98%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.63 1.50 8.67%资产负债率%（母公司）32.78%34.89%-资产负债率%（合并）37.59%35.40%-流动比率 2.33 1.11-利息保障倍数 1.19 1.75-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 3,279,887.19 8,951,464.68-63.36%应收账款周转率 1.5714 1.3855-存货周转率 1.2071 0.9462-11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-2.52%-8.45%-营业收入增长率%19.53%-4.69%-净利润增长率%620.39%12.71%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 65,000,000.00 65,000,000.00-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 （一）非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-33,964.62(二)计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,261,294.67（三）其他符合非经常性损益定义的损益项目-37,377.21 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,189,952.84 所得税影响数 175,634.31 少数股东权益影响额（税后）1,835.83 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,012,482.70 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 12 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 695,773.00 28,292,537.77-应收账款 27,596,764.77-应收利息-1,769,896.29-应收股利-其他应收款 1,769,896.29-应付票据-14,866,703.92-应付账款 14,866,703.92-应付利息 54,081.67 1,493,927.04-应付股利 -其他应付款 1,439,845.37-管理费用 14,965,992.99 10,416,860.93-研发费用 4,549,132.06-13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 深圳市速锋科技股份有限公司是一家专业研发、制造、生产销售及维修电主轴、成型机关键部件主轴及其零配件的国家级高新技术企业。公司产品作为数控机床的关键功能部件，其技术水平的高低和质量的优劣直接决定和影响着机床的品质、性能、工作效率及运行稳定性，因此机床制造商一般都会对拟采购的主轴产品进行严格的测试和试用，耗时较长，由此使得主轴制造商必须直接面向机床制造商。公司自成立起，一直坚持“自主创新、拥有自主核心技术”的研发模式，十分重视新产品、新工艺、新技术的自主开发，重视研发投入和技术团队建设，不断探索和突破电主轴行业内高精尖技术，通过自主研发和积累，目前公司研发拥有 6 项发明专利，20 项实用新型专利及 9 项外观专利。公司主要采取“以销定产、按单定制”的生产模式，由于公司产品通用性较强，生产周期较长，一般为50 天左右，故订单不饱和时公司会按照计划生产部分零部件成品存库，以备组装销售。产品销售几乎均采取直销的模式，电主轴作为数控机床的关键功能部件，其技术水平的高低和质量的优劣直接决定和影响着机床的品质、性能、工作效率及运行稳定性，因此机床制造商一般都会对拟采购的主轴产品进行严格的测试和试用，耗时较长，由此使得主轴制造商必须直接面向机床制造商。公司自成立起，一直坚持“自主创新、拥有自主核心技术”的研发模式，十分重视新产品、新工艺、新技术的自主开发，重视研发投入和技术团队建设，不断探索和突破电主轴行业内高精尖技术，公司设有独立的研发部，拥有一支具有丰富电主轴技术积累和研发经验的研发技术团队。通过上述业务流程，公司为客户提供性能先进、可靠性高的产品，以获得稳定的收入，利润和现金流。报告期内，公司的商业模式对比上年度无重大变化，截至本报告披露日，公司商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，面对复杂的国内外环境以及激烈的市场竞争，公司管理层紧紧围绕公司发展战略规划，积极贯彻落实年度经营目标与任务，围绕企业中心工作，以生产经营效益为核心，把握市场发展机遇，着力扩大业务市场规模，较好地完成了公司 2018 年度年初预定的各项工作任务。经营成果 报告期内，公司实现营业收入 5,698.71 万元，相比上年同期有所上升，上升了 19.53%，营业总成本 5,036.25 万元，较上年同期也有所上升，上升了 9.72%，利润总额为 781.45 万元，同比增长 450.39%，14 归属于母公司股东的净利润 875.35 万元，同比增长 648.16%，主要原因是报告期内，公司实现营业收入的增长幅度远远大于营业总成本的增长幅度，公司业务订单量较上年同期有所上升，同时，报告期内，公司大大提高生产能力，加强企业管理，提高产品质量服务和劳动生产效率，从而降低了产品成本与费用。（二）财务状况 报告期末，公司资产总额 17,065.04 万元，同比增长 12.71%，负债 6,414.88 万元，同比增长 19.69%，所有者权益 10,650.16 万元，同比增长 8.89%，公司业务规模和盈利能力较上年同期显著提升，从而使公司资产规模整体提升。(三)现金流量状况 报告期内，经营活动产生的现金流量净额为 3,279,887.19 元，上年同期为 8,951,464.68 元，同比减少了 63.36%，主要原因是购买原材料金额等相关支出较上年同期大幅增加，期末存货也较上年同期也有所增加，支付的各项税费较上年同期大幅增加，从而导致本报告期内经营活动现金流出较上年同期大幅增加；同时，本报告期内销售增长缴纳的增值税、企业所得税同比增加。报告期末，期末现金及现金等价物余额为 2,177,919.42 元，上年同期为 1,184,455.91 元，同比增长 83.88%，主要原因是本报告期内销售金额较上年同期大幅增加及公司加大收款力度，应收账款回款金额也较上年同期大幅增加。(二二)行业情况行业情况 根据股转公司对挂牌公司的管理型分类，公司属于其他未列明电气机械及器材制造（C3199）,公司所处的细分领域为机床设备零部件制造业，与机床制造业的发展密不可分。公司产品和技术均属于国家产业政策鼓励发展的方向，其市场前景与国家对机床制造业投资政策息息相关。近年来，我国机床制造业呈高速增长态势，为机床设备零部件制造业带来了空前的发展机遇。电主轴市场产销量近年来逐步攀升，全球供需关系较为平缓，但中国市场上国内电主轴产量远远不能满足需求，产品大多依靠进口。主要原因有两方面：1）国外电主轴行业发展成熟，中国业内企业规模小。2）国外专业化分工促进企业科研创新能力的提升，国内厂商科研能力不足，各自为战，技术资源分散，创新能力弱，难以良性合作进步。国内厂家电主轴产品市场份额逐渐加大。我国电主轴的产业化起步较晚，与瑞士、德国、日本、台湾等国家和地区相比，国内电主轴行业在研发实力、产品性能、业绩口碑等方面还有较大差距，在市场竞争中往往处于弱势地位。近年来，在某些细分领域（如玻璃雕铣机、金属雕铣机电主轴等领域），国内部分厂家凭借日臻完善的研发实力和制造水平，已研制出具备较强竞争力的电主轴产品，并凭借性价比优势占据越来越高的市场份额。消费电子行业的快速发展推动了数控雕铣机市场的爆发式增长。目前 3C 产品年出货量 28 亿台，预计未来 3C 产品将以 2.6%的年复合增长率增长。虽然增速不大，但存量规模还是比较广阔。中国更是 3C制造大国，占据了全球 65-70%的产能，其中手机制造产能最高 35%。存量制造的对设备的更新需求和增量产能的投资需求都将利好电主轴行业以及配套维修服务，据预测，2018-2020 年将会有约 30000-35000支数控雕铣机主轴的更换或维修市场。此外，2.5D 及 3D 玻璃防护屏、玻璃保护膜等新产品的不断涌现，都刺激了玻璃雕铣机市场的需求，同时也是带动了设备上电主轴的需求。PCB 行业增速放缓，但需求短期内还是比较大。近年来，全球和中国的 PCB 产值增长趋缓，现有规模较大。中国大陆制造水平的提升、成本优势的凸显，吸引着全球 PCB 生产向这里转移聚集。据统计，2018 年中国 PCB 需求量达到 2.35 亿平方米。产能的不断提升需要生产设备投资的跟进，同时带动对于设备部件电主轴的新增需求。15 (三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 3,260,828.51 1.91%2,101,638.23 1.39%55.16%应收票据与应收账款 40,796,494.47 23.91%28,292,537.77 18.69%44.20%存货 26,064,101.73 15.27%24,390,059.49 16.11%6.86%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 70,587,671.89 41.36%72,757,685.55 48.05%-2.98%在建工程 2,605,005.27 1.53%3,333,834.71 2.20%-21.86%短期借款-18,200,000.00 12.02%-100.00%长期借款 26,400,000.17 15.47%-100%预付账款 6,841,681.45 4.01%335,837.42 0.22%1,937.20%其他流动资产 1,342,280.07 0.79%181,349.36 0.12%640.16%长期应收款 378,396.58 0.22%应付票据及应付账款 12,639,655.58 7.41%14,866,703.92 9.82%-14.98%预收款项 50,345.00 0.03%344,052.28 0.23%-85.37%应付职工薪 3,842,494.13 2.25%2,188,839.49 1.45%75.55%应交税费 921,595.82 0.54%1,001,750.60 0.66%-8.00%其他应付款 9,710,017.46 5.69%1,493,927.04 0.99%549.97%长期借款 26,400,000.17 15.47%一年内到期的非流动负债 6,640,161.27 3.89%13,500,000.00 8.92%-50.81%资产总计 170,650,411.11-151,406,144.86-12.71%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.货币资金较上年度期末余额增长 55.16%，主要原因是本报告期内公司加大应收账款收款力度，回款金额较上年度大幅增加，同时本报告期内公司取得银行贷款增加流动资金所致。2.应收票据及应收账款较上年度期末余额增长 44.20%，主要原因是本报告期公司销售收入较上年同期大幅增长导致公司期末应收账款余额较上年度期末余额增加，同时，公司客户票据结算增加和收到应收票据期末未到期的余额增加所致。3.存货较上年度期末余额增长 16.86%,主要原因是本报告期公司销售收入较上年同期大幅增长，基于对未来销售增长的预期而相应增加了备品存货所致。4.在建工程较上年度期末余额下降 21.86%,主要原因是本报告期公司机器设备安装完成已验收合格并正常使用所致。.5.短期借款减少为零,主要原因是本报告期公司已偿还到期的银行借款所致。6.长期借款较上年度期末余额增加 2640 万元，主要原因是本报告期公司因经营需要向银行借款（期限为三年）所致。16 7.预付账款较上年度期末余额增长 1937.20%,主要原因是本报告期内公司投资上海屹亚精工机械有限公司所预付人民币 650 万元的投资款所致。8.其他流动资产较上年度期末余额增长 640.16%，主要原因是本报告期内全资子公司惠州景阳收到增值税进项待抵扣的金额增加所致。9.长期应收款期末余额 37.84 万元，上年度公司无此项金额，主要原因是本报告期内公司新增融资租赁贷款业务所需要预付融资租赁公司的保证金所致。10.应付账款及应付票据较上年度期末余额下降 14.98%，主要原因是本报告期公司支付材料采购金额增加和应付票据到期所致。11.预收账款较上年度期末余额下降 85.37%，主要原因是本报告期公司预收客户货款大幅减少所致。12.应付职工薪酬较上年度期末余额增长 75.55%，主要原因是本报告期公司 11 月份的应付工资跨月至 2019 年 1 月发放所致。13.应交税费较上年度期末余额下降 8%，主要原因是本报告期公司材料采购金额增加导致应交增值税-进项税额相应增加所致。14.其他应付款较上年度期末余额增长 549.97%，主要原因是本报告期公司拆借关联方资金增加所致。15.一年内到期的非流动负债较上年度期末余额下降 50.81%，主要原因是本报告期公司清偿了原招商银行和浦发银行的到期贷款所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 56,987,122.25-47,674,024.38-19.53%营业成本 30,450,692.24 53.43%24,937,871.90 52.31%9.72%毛利率%46.57%-47.69%-管理费用 7,791,680.73 5.36%10,416,860.93 21.85%-25.20%研发费用 4,373,049.97 7.67%4,549,132.06 9.54%-3.87%销售费用 3,056,762.19 5.36%3,269,734.01 6.86%-6.51%财务费用 2,429,382.67 4.26%1,873,847.87 3.93%29.65%资产减值损失 923,808.74 1.62%-26,685.31-0.06%3,561.86%其他收益 761,294.67 1.34%89,345.91 0.19%752.08%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-33,964.62-0.06%-1,255,477.99-2.63%97.29%汇兑收益-营业利润 7,351,909.48 12.90%607,117.72 1.27%1,110.95%营业外收入 520,382.40 0.91%813,021.94 1.71%-35.99%营业外支出 57,759.61 0.10%321.08-17,889.16%净利润 8,690,715.54 15.25%1,206,396.94 2.53%620.39%17 项目重大变动原因项目重大变动原因：本年度利润项目重大变动原因主要存在以下八大方面：1.营业收入较上年度同期增长了 931 万元，同比上升了 19.53%，主要是由于本报告期开发新客户深圳市远洋翔瑞机械有限公司大幅增长销售额所致。2.管理费用较上年同期减少了 63 万元，同比下降了 25.20%，主要是由于上年同期发生了新三板挂牌中介服务费，而本报告期未发生此中介服务费；同时，上年同期本报告期本公司从深圳搬迁厂房到惠州景阳所发生的费用和惠州景阳厂房装修及购置办公、家倶等用品所发生的费用，而本报告期未发生此费用；上年同期本公司在深圳有租厂房 3 个月租金约 35 万元，而本报告期未发生此费用。3.销售费用较上年同期减少了 21 万,主要是由于本报告期销售人员的销售提成金额减少（部分客户回款超过规定回款期限扣除提成）所致。4.财务费用较上年同期增加了 56 万元,同比上升了 29.65%,主要是由于本报告期收到了深圳政府补给的本公司贷款贴息收入冲抵了财务费用中利息支出所致，而本报告期未发生此贷款贴息收入。5.营业利润较上年同期增加了 674 万元，同比上升了 1110.95%,主要是由于本报告期主营业务收入大幅增长、销售费用减少与管理费用减少所致。6.营业外收入较上年同期减少了 29 万元,同比下降了 35.99%,主要是由于本报告期与收益相关的政府补助减少所致。7.营业外支出较上年同期增加了 6 万元,主要是由于本报告期处理了一批废旧空调及小型机器和设备和惠州景阳向惠州仲恺高新区东江科技园助学助教公益协会捐款人民币 3 万元所致。8.净利润较上年同期增加了 758 万元,同比上升了 648.16%,主要是由于本报告期营业利润增加 674 万元，但营业外入减少 29 万元，营业外支出增加 6 万元，所得税费用减少 109 万元所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 53,661,549.40 45,733,001.65 17.34%其他业务收入 3,325,572.85 1,941,022.73 71.33%主营业务成本 28,648,121.75 22,681,614.37 26.31%其他业务成本 1,802,570.49 2,256,257.53-20.11%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%电主轴及配件销售业务 49,064,769.63 86.10%38,567,981.79 80.90%维修业务 4,596,779.77 8.07%7,165,019.86 15.03%其他业务收入 3,325,572.85 5.83%1,941,022.73 4.07%合计 56,987,122.25 100%47,674,024.38 100%按区域分类分析按区域分类分析：适用适用不适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，整个消费电子行业钻攻中心、加工中心、金属雕铣机等金属加工机床的市场需求不断增长，公司紧抓行业机遇，加大了市场拓展力度，在原有传统的 PCB 和数控雕铣机等细分市场的基础上，18 加强了钻攻中心主轴、高速加工中心电主轴等中高端产品的市场开拓，凭借强大的研发优势和产品优势，抓住消费电子行业快速发展的契机，公司集中精力开发新客户，提升了公司的整体电主轴销售规模，报告期加大了电主轴销售业务增长，实现主营业务收入 4,906.48 万元，比上年同期增长 1,049.68 万元，同比上升 27.22%，占公司营业收入的比重由上年度的 80.90%提高至 86.10%；惠州景阳科技园 A02 厂房验收完成及装修完工并于 2018 年 4 月将整栋 A02 厂房和部分员工宿舍出租给惠州市聚和源科技有限公司，实现其他业务收入 332.56 万元，比上年同期增长 138.46 万元，同比上升 71.33%，占公司营业收入的比重由上年度的 4.07%提高至 5.83%，成为公司收入与利润新增长点，进一步丰富了公司收入结构；同时，报告期公司从整体业务考虑，缩减了维修业务，维修业务实现销售收入 459.68 万元，比上年同期减少256.82 万元，同比下降 35.84%，占公司营业收入的比重由上年度的 15.03%下降至 8.07%。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 深圳市远洋翔瑞机械有限公司 11,346,207.33 19.91%否 2 深圳市盛利达数控设备有限公司 5,490,758.89 9.64%否 3 江西衡源智能装备有限公司 5,286,051.72 9.28%否 4 深圳市环球同创机械有限公司 4,376,928.35 7.68%否 5 深圳市久久犇自动化设备股份有限公司 3,732,586.54 6.55%否 合计合计 30,232,532.83 53.06%-联动分析：本期主要客户较上期有所变动：一是下半年新增客户深圳市远洋翔瑞机械有限公司且成为第一大客户，此客户付款方式为月结 120 天，截止报告期末已回款合作期的第一个月款项。二是原客户深圳市盛利达数控设备有限公司回款较上年有较大提升，故本年增加了合作金额成为本年的第二大客户。三是原万安衡远业务转移到现在的江西衡源智能装备有限公司名下合作，该客户信誉良好回款及时。四是深圳市环球同创机械有公司本年回款较上年有较大提升，故与其稳定合作。五是深圳市久久犇自动化设备股份有限该客户信誉良好回款及时故与其稳定合作。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 舍弗勒贸易（上海）有限公司 4,611,374.91 11.16%否 2 上海辉远电机有限公司 1,567,094.02 3.79%否 3 深圳市金研特殊钢有限公司 1,457,656.45 3.53%否 4 深圳市鼎富发新型建材装饰有限公司 1,089,237.18 2.64%否 5 深圳市星龙机械有限公司 518,357.59 1.25%否 合计合计 9,243,720.15 22.37%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 3,279,887.19 8,951,464.68-63.36%投资活动产生的现金流量净额-8,372,738.29-5,502,202.92-52.17%筹资活动产生的现金流量净额 6,080,613.48-4,403,352.52 238.09%19 现金流量分析现金流量分析：(1)报告期内，经营活动产生的现金流量净额为 3,279,887.19 元，上年同期为 8,951,464.68 元，同比减少 63.36%，主要原因是本报告期内销售收入与应收账款回款存在较大时间差异，公司期末应收账款余额较期初应收账款余额大幅增长；购买原材料金额等相关支出较上年同期大幅增加，期末存货也较上年同期也有所增加，支付的各项税费较上年同期大幅增加，从而导致