871744_2018_中投环保_2018年年度报告_2019-04-22.pdf

公告编号：2019-003 1 2018 年度报告 中投环保 NEEQ:871744 广东中投环保股份有限公司 公告编号：2019-003 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2018 年 2 月，中投环保组织“中投义工队春节送温暖”活动，积极承担社会责任。2、2018 年 2 月，中投环保控股子公司“广州中投云科技有限公司”成立。3、2018 年 3 月，中投环保代表张灿仰参加“泛珠 9+2 省区代表葡萄牙及德国商务交流团”。4、2018 年 4 月，中投环保参加“澳门环保展”。6、2018 年 11 月份，广东中投环保股份有限公司党支部成立。5、截止至 2018 年 12 月 31 日，中投环保及其子公司共取得35项国家专利证书以及两项计算机软件著作权登记证书。公告编号：2019-003 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2323 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2828 第九节第九节 行业信息行业信息 .3131 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3232 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3838 公告编号：2019-003 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、中投环保 指 广东中投环保股份有限公司 三会 指 广东中投环保股份有限公司股东大会、董事会、监事会 元、万元 指 人民币元，人民币万元 实际控制人、控股股东 指 张灿仰 大华会计师事务所、会计师事务所 指 大华会计师事务所（特殊普通合伙）全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、国联证券 指 国联证券股份有限公司 报告期 指 2018 年 1 月 1 日-2018 年 12 月 31 日 股东大会 指 广东中投环保股份有限公司股东大会 董事会 指 广东中投环保股份有限公司董事会 监事会 指 广东中投环保股份有限公司监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 广东中投环保股份有限公司章程 中天企业、中天合伙、中天服务部 指 广州市黄埔区中天企业管理服务部（普通合伙）生物质 指 农林业生产过程中除粮食、果实以外的秸秆、树木等木质纤维素、农产品加工业下脚料、农林废弃物及畜牧业生产过程中的禽畜粪便和废弃物等物质。化石燃料 指 煤炭、石油、天然气等这些埋藏在地下和海洋下的不能再生的燃料资源。公告编号：2019-003 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张灿仰、主管会计工作负责人李新美及会计机构负责人（会计主管人员）李新美保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 业务地域集中风险 公司客户主要集中在广东省及周边地区，该地区经济较为发达、能源需求量较大，而且地方政府对环保的要求较高，为公司生物质热能服务业务的快速发展创造了广阔的市场空间。但是，公司如不能加快其他地区市场开拓的进度，受市场地域的限制，或未来该地区经济和市场环境发生重大不利变化及相关政策调整，将给公司业务的发展带来一定的不利影响。实际控制人控制不当的风险 公司实际控制人为张灿仰，张灿仰直接持有公司 95.00%的股份，同时通过中天合伙进行间接持股，张灿仰在中天合伙出资 47.5 万元，出资比例占中天合伙的 95%，直接持股加间接持股共占股份公司总股本的 99.75%，另外，张灿仰现任公司董事长及总经理，与董事刘晓茵为夫妻关系，与董事张灿裕、张吕赐为兄弟关系，对公司公告编号：2019-003 6 具有绝对控制权。虽然公司已建立了完善的法人治理结构，健全了各项规章制度。但如果制度不能得到严格执行，公司仍存在实际控制人利用其控制地位损害其他中小股东利益的风险。客户集中度较高的风险 公司与客户所签订的合同多数超过 5 年，客户的相对集中短期内不会对公司生产经营的稳定性构成重大不利影响。尽管如此，如果大客户因行业周期影响、自身生产经营变化或其他原因减少对公司热能供应的需求，将会对公司持续经营的稳定性构成影响。因此，公司存在客户集中的风险。所得税优惠政策变化的风险 子公司开平市中投能源实业有限公司于 2016 年被认定为高新技术企业，享受所得税优惠政策，有效期三年。如果有效期满后公司未能被重新认定为高新技术企业，或上述税收优惠政策发生变化，公司的经营业绩将受到一定的影响。环保排放政策性的风险 公司为客户提供热能服务，对供热过程中产生的尾气排放负有合同责任，当前环境问题日益突出，形式更加严峻，随着环保理念日渐深入人心，执行更为严格的排放标准势在必行，若公司供热过程排放的尾气无法满足环保部门对客户企业监管的相关规定，将对公司未来的发展产生一定的影响。市场竞争的风险 近年来，我国政府对环保行业的重视力度不断加大，环保行业前景广阔。在此背景下，行业内公司竞争更加激烈，抢夺市场份额。若公司不能在技术革新、产品研发、客户维护等方面增强自身优势，则将面临市场竞争加剧带来的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2019-003 7 公告编号：2019-003 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广东中投环保股份有限公司 英文名称及缩写-证券简称 中投环保 证券代码 871744 法定代表人 张灿仰 办公地址 广州市黄埔区南岗镇庙头工业区第五栋(即:庙头工业路 5 号)301 房(仅限办公用途)二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 李新美 职务 董事会秘书兼财务总监 电话 13066236098 传真 020-89817409 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 广东省开平市三埠区祥荻路一号中投公司,529300 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2014 年 12 月 18 日 挂牌时间 2017 年 8 月 2 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）D 电力、热力、燃气及水生产和供应业-电力、热力生产和供应业-热力生产和供应-热力生产和供应 主要产品与服务项目 利用生物质、煤、天然气等能源,为客户提供热能服务；污水处理工程施工；污水处理设施运营；工业园区环保项目投资运营 普通股股票转让方式 集合竞价交易 普通股总股本（股）10,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 张灿仰 实际控制人及其一致行动人 张灿仰 公告编号：2019-003 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 914401123275457828 否 注册地址 广州市黄埔区南岗镇庙头工业区第五栋(即:庙头工业路 5号)301 房(仅限办公用途)否 注册资本（元）10,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 国联证券 主办券商办公地址 江苏省无锡市太湖新城金融一街 8 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 张晓辉，熊玲 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2019-003 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 48,162,365.96 60,132,754.56-19.91%毛利率%15.10%20.69%-归属于挂牌公司股东的净利润 2,006,701.31 5,231,702.86-61.64%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 616,934.19 3,833,931.42 -83.91%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）11.03%35.30%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）3.39%25.87%-基本每股收益 0.20 0.52-二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 25,863,836.16 28,067,759.61-7.85%负债总计 7,607,364.28 10,629,227.85-28.43%归属于挂牌公司股东的净资产 17,945,233.07 17,438,531.76 2.91%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.79 1.74 2.87%资产负债率%（母公司）9.39%14.49%-资产负债率%（合并）29.41%37.87%-流动比率 2.64 2.23-利息保障倍数 7.11 26.35-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-6,810,514.67 7,151,246.51-195.24%公告编号：2019-003 11 应收账款周转率 4.80 8.78-存货周转率 67.74 19.92-四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-7.85%19.80%-营业收入增长率%-19.91%25.57%-净利润增长率%-65.06%143.98%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 10,000,000.00 10,000,000.00-计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助 1,637,800.00 其他符合非经常性损益定义的损益项目 175,840.94 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,813,640.94 所得税影响数 423,873.81 少数股东权益影响额（税后）0.01 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,389,767.12 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 公告编号：2019-003 12 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 9,111,711.70 应收票据及应收账款 9,111,711.70 应付账款 2,908,271.57 应付票据及应付账款 2,908,271.57 应付利息 8,175.96 其他应付款 1,451,132.22 1,459,308.18 管理费用 7,133,381.99 4,842,963.65 研发费用 2,290,418.34 公告编号：2019-003 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司的商业模式主要是根据客户的需要，向客户销售热力，并提供热能运营管理服务，客户现场所需的热能运行及改造装置由客户自行购置，公司提供建议或方案。公司商业模式具有以下优势：公司负责热能服务系统的运营管理，可降低客户的技术风险和管理风险，并降低运营成本。公司在热能运营装置运行中有专业技术强、运营经验丰富的运营管理团队。公司负责热能运营装置的管理，一方面可为客户提供持续稳定、节能环保的热能供应；另一方面有利于公司有效控制成本，减少客户的运营成本。公司与客户签订的热能运营服务合同期较长，通常在 5 年以上，容易与客户形成长期、稳定、排他的合作关系，且在正式供汽之前，锅炉一般都按照中投环保的要求进行采购和部分改进，双方的依赖度很高。公司经过多年的发展，已形成了多层次的人才队伍。公司拥有一支稳定、凝聚力强的高素质的管理团队，能够基于公司的实际情况、行业发展趋势和市场需求，及时、高效地完成公司的各项发展规划与战略。公司在自主技术创新和产品开发过程中，形成了一支多层次的研发团队；在生产和运营服务中，培养了一批精通工业供热运营服务的专门人才，这些人是公司研发、技术创新和热能服务的核心力量，使得公司在行业中具有较强的人才优势。后期公司将丰富公司的商业模式：即公司负责在客户现场投资建设热能运行装置，并提供热能服务，该模式下，可以适度的缓解客户的资金压力，有助于公司快速拓展市场，同时该业务的毛利率也会较之前纯粹供热的毛利率会更高。公司经过多年发展，在热能运营领域有丰富的专业经验，可根据客户的实际情况为其提供全面解决方案。我们将考虑探索新的业务合作模式：1.利用资源方在特定区域的资源、市场等优势，公司尝试通过与资源方合资方式推动业务拓展；2.通过并购同类型业务或上下游业务，迅速拓展业务规模。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生重大变化；报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：公告编号：2019-003 14 事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 目前我国能源利用率低，环境污染严重是目前存在的主要问题，开发可再生能源使用、清洁能源的利用、提高能源的使用效率、降低环境污染是一项长期的研究课题。目前国内各地新兴起化工、造纸、医药等多种类工业园，科学有效的进行污染物的集中控制及治理，以提高能源利用及环保治理。公司目前主要以热能服务为主，后期为应对现有的愈加严峻的能源、环保态势及增强企业竞争力，扩大业务范围，主要从以下几方面着手：1、继续围绕新能源利用进行研发探索及使用，推行生物质固化（即生物质成型颗粒）、生物质气化方面发展，使用清洁的可再生的生物质能源，降低传统能源的使用及环境污染，在禁煤区域进行煤的替代，降低企业的生产成本，公司在提高竞争力的同时，以挂牌新三板为契机，积极的开拓市场，参与上市公司、大型企业供热的招投标，以此实现收入的大幅度增长。2、根据目前各类产业工业园集中新建的特点，开发工业园项目，建设热电联产或纯供热项目，以生物质能源及清洁煤的利用为主，实行园区内热电联产或单独供热，取代以前一厂一锅炉的局面，该种供热可有效的提高能源的使用率，并便于集中整治，降低热能生产成本，有效的服务于客户。3、在城市能源供应部分，发展天然气分布式能源项目，实现区域内冷热电三联供，可有效的缓解用电短缺、平衡峰谷差，提高能源利用率，减少环境污染及区域用电安全。4、对于无法进入园区供热范围的客户，采用单点供热，继续推行技术服务创新、深化节能及运行服务，提高能源利用率，降低一次能源利用及企业用热成本，达到企业与客户双赢局面。公告编号：2019-003 15 5、发展垃圾发电项目，变废为宝，降低垃圾填埋造成的环境污染与资源浪费。6、污水处理工程施工；污水处理设施运营；工业园区环保项目投资运营。(二二)行业情况行业情况 目前，可供人类使用的能源主要有三大类：第一类是煤、石油、天然气等不可再生的化石能源；第二类是新能源，包括生物质能、太阳能、水能、风能等可再生能源；第三类是核能。据国土资源部预计，按照目前我国能源需求的增长速度，石油开采年限为 15 年，远低于世界的平均水平。开发利用可再生资源，发展生物质燃料，可以部分替代传统化石能源，缓解能源短缺的现状；另一方面，使用化石燃料会排放大量的温室气体和有毒有害物质，带来严重的环境问题（温室效应、酸雨、水污染等），威胁到人类的生存环境。因此，大力发展新能源及可再生能源对于缓解日益严重的能源和环境问题，促进社会和谐、可持续发展具有重要意义。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与上年期末金上年期末金额变动比例额变动比例 金额金额 占总资占总资产的产的比比重重 金额金额 占总资占总资产的产的比比重重 货币资金 4,688,530.92 18.13%10,138,178.64 36.12%-53.75%应收票据与应收账款 10,963,755.87 42.39%9,111,711.70 32.46%20.33%存货 538,614.35 2.08%668,705.52 2.38%-19.45%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 5,342,305.22 20.66%4,276,457.11 15.24%24.92%在建工程-短期借款 5,400,000.00 20.88%4,110,000.00 14.64%31.39%长期借款-公告编号：2019-003 16 资产总计 25,863,836.16 100.00%28,067,759.61 100.00%-7.85%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：货币资金较上期减少 53.75%，主要系本期末大量应收账款尚未收回，预付生物质颗粒等货款 253 万，造成经营活动产生的现金流量负 681.05 万元，导致期末货币资金余额明显减少。2、应收票据与应收账款：本期关停燃煤锅炉导致收入下滑，但下半年取得新客户期末应收账款增加。3、固定资产：固定资产期末余额较上期增加 24.92%，主要系本期采购车辆 2 辆，支持业务发展的需要。4、短期借款较上期增加 31.39%，目前公司资产负债率偏低，公司有融资需求，期末银行借款余额比上期增加 129 万元。2.2.营业情况营业情况分析分析 (1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与本期与上年同上年同期金额期金额变动比变动比例例 金额金额 占营占营业收业收入的入的比重比重 金额金额 占营占营业收业收入的入的比重比重 营业收入 48,162,365.96-60,132,754.56-19.91%营业成本 40,890,439.15 84.90%47,688,931.55 79.31%-14.26%毛利率%15.10%-20.69%-管理费用 3,906,926.10 8.11%4,842,963.65 8.05%-19.33%研发费用 1,555,767.39 3.23%2,290,418.34 3.81%-32.07%销售费用 984,355.50 2.04%392,393.95 0.65%150.86%财务费用 338,876.35 0.70%232,630.87 0.39%45.67%资产减值损失 99,547.17 0.21%238,076.35 0.40%-58.19%其他收益 1,637,800.00 3.4%1,734,000.00 2.88%-5.55%投资收益 190,840.91 0.40%31,282.04 0.05%510.07%公允价值变动收益 0 0 0%0%资产处置收益 0 0 0%0%公告编号：2019-003 17 汇兑收益 0 0 0%0%营业利润 2,135,240.01 4.43%6,021,929.04 10.01%-64.54%营业外收入 0.03-20,169.50 0.03%-100.00%营业外支出 15,000.00 0.03%20,171.72 0.03%-25.64%净利润 1,827,940.12 3.80%5,231,702.86 8.70%-65.06%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：较上期减少 19.91%，系本期大气排污提标，蒸汽供热业务公司关停使用煤炭的锅炉厂，本期蒸汽供热业务受到影响。2、营业成本：较上期减少 14.26%，系本期减少了燃煤的成本，但增加了价格较高的生物质颗粒的使用，毛利率略降。3、研发费用：较上期减少 32.07%，系本期部分项目已完成主要指标试验检测，本期原材料直接投入减少 43.64%。4、销售费用：较上期增加 150.86%，为提高本地市场知名度本期户外广告牌投放量增加。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 44,840,792.18 53,997,051.56-16.96%其他业务收入 3,321,573.78 6,135,703.00-45.86%主营业务成本 38,193,270.59 43,094,691.96-11.37%其他业务成本 2,697,168.56 4,594,239.59-41.29%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比收入比例例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%蒸汽销售 44,840,792.18 93.10%53,997,051.56 89.80%锅炉工程 3,321,573.78 6.90%6,135,703.00 10.20%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本期收入构成无重大变化。公告编号：2019-003 18 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比 是否存在关联关是否存在关联关系系 1 开平味事达调味品有限公司 13,864,379.11 28.79%否 2 亨氏（中国）调味食品有限公司 7,293,865.16 15.14%否 3 开平广合腐乳有限公司 7,081,814.25 14.70%否 4 台山宝捷弹性织物厂 4,501,389.00 9.35%否 5 开平市建和管桩有限公司 3,119,400.82 6.48%否 合计合计 35,860,848.34 74.46%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比 是否存在关联关是否存在关联关系系 1 开平市绿盈环保能源有限公司 15,120,432.62 40.19%否 2 广州港华燃气有限公司 6,006,362.46 15.96%否 3 江门市给力生物质能源有限公司 3,281,749.56 8.72%否 4 佛山市三水燃气有限公司 3,104,546.93 8.25%否 5 新会区长富木材经营部 3,017,774.42 8.02%否 合计合计 30,530,865.99 81.14%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-6,810,514.67 7,151,246.51-195.24%投资活动产生的现金流量净额 1,428,209.91-7,002,985.38-筹资活动产生的现金流量净额-567,342.96-2,228,805.68-现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额较上期减少 13,961,761.18 元，主要系受大气排污提标，锅炉改造提上议程，本期公司关停燃煤锅炉，蒸汽供热收入减少，本期销售商品、提供劳务收到的现金较上期减少 10,593,545.55 元；其次，本期预付原材料款增加，购买商品、接受劳务支付的现金较上期增加 3,431,949.68 元，综合导致本期经营活动产生的现金流量净额为负。2、投资活动产生的现金流量净额较上期增加 8,431,195.29 元，主要系本期收回上期银行理财投资款 300 万元；其次，上期投资购置房屋建筑物等大量固定资产，本期减少，综合公告编号：2019-003 19 导致本期取得投资活动产生的现金流净额增加。3、筹资活动产生的现金流量净额增加 1,661,462.72 元，主要系为达到目标资本结构，提高杠杆效应，本期公司融资活动增加。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 1、开平市中投能源实业有限公司（全资子公司），营业收入 29,805,546.81 元，营业成本26,693,936.73 元，营业利润-334,863.45 元，净利润 47,624.68 元。2、广州中投云科技有限公司（控股子公司），营业收入 943,639.33 元，营业成本 636,309.87元，营业利润-405,149.00 元，净利润-364,818.76 元。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 全资子公司开平市中投能源实业有限公司在 2018 年度总共累计做银行理财产品 2600万元，截止至期末，银行理财产品余额为 0.00 元。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了 关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号），对一般企业财务报表格式进行了修订，归并部分资产负债表项目，拆分部分利润表项目；并于 2018 年 9 月 7 日发布了关于 2018 年度一般企业财务报表格式有关问题的解读，明确要求代扣个人所得税手续费返还在“其他收益”列报，实际收到的政府补助，无论是与资产相关还是与收益相关，在编制现金流量表时均作为经营活动产生的现金流量列报等。公司已经根据新的企业财务报表格式的要求编制财务报表，财务报表的列报项目因此发生变更的，已经按照企业会计准则第 30 号财务报表列报等的相关规定，对可比期间的比较数据进行调整。公告编号：2019-003 20 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 本期新设立控股子公司广州中投云科技有限公司，其中公司出资人民币 510,000.00 元，占注册资本的 51.00%。详细内容请参见公司于 2018 年 3 月 6 日在全国中小企业股 份转让系统指定信息披露平台（）发布的对外投资公告（公告编号：2018-002）。(八八)企业社会责任企业社会责任 公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置。2018 年公司积极履行社会责任，多次给慈善机构及贫困群众捐资捐物，积极推动公司与社会各界的广泛沟通和交流，促进公司持续健康发展，将社会责任意识融入到公司的发展实践中，积极承担社会责任。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司的资产、人员、财务、业务等独立，治理结构合理；管理人员和核心人员稳定，各部门团队合作的协同性较强。综上，公司具有良好的从持续经营能力，报告期内未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 公告编号：2019-003 21 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素（一）业务地域集中风险 报告期内，公司客户主要集中在广东省及周边地区，该地区经济较为发达、能源需求量较大，而且地方政府对环保的要求较高，为公司生物质热能服务业务的快速发展创造了广阔的市场空间。但是，公司如不能加快其他地区市场开拓的进度，受地区市场容量的限制，或未来该地区经济和市场环境发生重大不利变化及相关政策调整，将给公司业务的发展带来一定的不利影响。应对措施：公司已经深刻认识到：区域发展不平衡，对扩大公司的知名度，形成品牌效应产生极大的制约作用，当前，公司正在积极的与上市公司以及大型的企业集团进行沟通洽谈，争取与他们形成战略合作的关系，承接其名下全国各地的厂房的供热服务。（二）实际控制人控制不当的风险 公司实际控制人为张灿仰，张灿仰直接持有公司95.00%的股份，同时通过中天合伙进行间接持股，张灿仰在中天合伙出资47.5万元，出资比例占中天合伙的95%，直接持股加间接持股共占股份公司总股本的99.75%，另外，张灿仰现任公司董事长及总经理，与董事刘晓茵为夫妻关系，与董事张灿裕、张吕赐为兄弟关系，对公司具有绝对控制权。虽然公司已建立了完善的法人治理结构，健全了各项规章制度。但如果制度不能得到严格执行，公司仍存在实际控制人利用其控制地位损害其他中小股东利益的风险。应对措施：健全公司治理结构，建立三会一层结构及一系列制度性规定，这些制度措施，将对控股股东、实际控制人的行为进行合理的限制，以保证关联交易的公允性、重大事项决策程序的合法合规性，保护公司所有股东的利益。公司将严格依据公司法等法律法规和规范性文件的要求规范运作，保障三会的切实执行，不断完善法人治理结构，切实保护中小投资者的利益，避免公司被实际控制人不当控制。（三）客户集中度较高的风险 公司与客户所签订的合同大部分超过5年，客户的相对集中短期内不会对公司生产经营的稳定性构成重大不利影响。尽管如此，如果大客户因行业周期影响、自身生产经营变化或其他原因减少对公司热能供应的需求，将会对公司持续经营的稳定性构成影响。因此，公告编号：2019-003 22 公司存在客户集中的风险。应对措施：公司在原有的业务基础上要积极开拓其他项目，积极开发新客户，降低客户集中度的风险。随着台山宝捷弹性纺织厂、江门领宝饲料有限公司等公司用气量的进一步提升，公司前五名累计销售额占收入总额的比重会进一步降低。（四）环保排放政策性风险 公司为客户提供热能服务，对供热过程中产生的尾气排放负有合同责任，当前环境问题日益突出，形式更加严峻，随着环保理念日渐深入人心，执行更为严格的排放标准势在必行，若公司供热过程排放的尾气无法满足环保部门对客户企业监管的相关规定，将对公司未来的发展产生一定的影响。应对措施：公司积极加大对研发部门的投入，目前公司已经取得一系列的成绩，公司除尘技术、热能循环利用技术、以及生物质气化相关技术已经取得一定的成果，并申请了实用新型专利，能够满足当前的排放要求，后期公司仍将进一步加大对研发的投入，在满足排放要求的同时，提高公司的核心竞争力，降低公司的运营成本。（五）所得税优惠政策变化的风险 子公司开平市中投能源实业有限公司于 2016 年被认定为高新技术企业，享受所得税优惠政策，有效期三年。如果有效期满后公司未能被重新认定为高新技术企业，或上述税收优惠政策发生变化，公司的经营业绩将受到一定的影响。应对措施：公司将坚持创新，继续加大研发投入，使子公司能顺利通过高新技术企业复审。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 近年来，我国政府对环保行业的重视力度不断加大，环保行业前景广阔。在此背景下，行业内公司竞争更加激烈，抢夺市场份额。若公司不能在技术革新、产品研发、客户维护等方面增强自身优势，则将面临市场竞争加剧带来的风险。应对措施：加大产品研发力度，提升产品技术水平，提高企业核心竞争力，努力做好新客户的开拓和客户的售后服务工作，提升公司在市场中的综合能力。公告编号：2019-003 23 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(三)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 (二二)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易公司发生的日常性关联交易情况情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1购买原材料、燃料、动力 0 0 2销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 0 0 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）0 0 4财务资助（挂牌公司接受的）0 0 公告编号：2019-003 24 5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 1,000,000.00 82,240.00 6其他 0 0 (三三)报告期内报告期内公司发生的公司发生的偶发性偶发性关联交易关联交易情况情况 单位：元 关联方关联方 交易内容交易内容 交易金额交易金额 是否履行是否履行必要必要决决策程序策程序 临时临时报告披露时间报告披露时间 临时临时报告报告编号编号 张灿仰 车辆 800,000.00 已事后补充履行 2018 年 8 月 23 日 2018-021 开平市水口宏科电脑经营部 采购办公设备 32,978.40 已事前及时履行 2018年12月10日 2018-026 偶发性关联交易的必要性偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响持续性以及对公司生产经营的影响：上述关联交易是公司业务发展及生产经营的正常所需，上述关联交易不存在损害公司及公司任何其他股东利益的行为，对公司未造成不利影响。公告编号：2019-003 25 第六节第六节 股本变动股本变动及股东情况及股东情况 一、一、普通股普通股股本股本情况情况 (一一)普通股普通股股本结构股本结构 单位：股 股份性质股份性质 期初期初 本期变本期变动动 期末期末 数量数量 比例比例%数量数量 比例比例%无限售条件股份 无限售股份总数 0 0%0 0 0%其中：控股股东、实际控制人 0 0%0 0 0%董事、监事、高管 0 0%0 0 0%核心员工 0 0%0 0 0%有限售条件股份 有限售股份总数 10,000,000 100%0 10,000,000 100%其中：控股股东、实际控制人 9,500,000 95%0 9,500,000 95%董事、监事、高管 0 0%0 0 0%核心员