871742_2018_天辰海洋_2018年年度报告_2019-04-08.pdf

江苏天辰海洋工程技术股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-003 证券代码：871742 证券简称：天辰海洋 主办券商：中泰证券 2018 年度报告 天辰海洋 NEEQ:871742 江苏天辰海洋工程技术股份有限公司 JIANGSU TCOE INC.江苏天辰海洋工程技术股份有限公司 2018 年年度报告 公司年度大事记公司年度大事记 一、于 2017 年 6 月 6 日第一届董事会第六次会议和 2017 年 6 月 21 日2017 年第二次临时股东大会审议通过关于与上海爱缆海洋工程有限公司签署TC400 水下埋缆设备采购合同的议案。报告期内，TC400 已达到可使用状态，并且计入固定资产。二、公司股票发行新增股份于 2018 年 6 月 11 日在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让，本次发行数量为 9,180,000 股，总股本增至20,180,000 股。三、公司于 2018 年参与国家重点项目“南方电网主网与海南电网第二回联网工程”施工。海南联网二回工程，是国内第二条 500 千伏超高压、长距离、大容量的跨海联网工程，工程建成后南方主网与海南电网“二次牵手”，海南岛与大陆实现双回线路跨海联网，海南电网有了“双重保障”。此工程难度大、要求高，且意义重大，是我公司业务发展的新里程碑。江苏天辰海洋工程技术股份有限公司 2018 年年度报告 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2424 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2727 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2929 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3131 第九节第九节 行业信息行业信息 .3535 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3636 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4141 江苏天辰海洋工程技术股份有限公司 2018 年年度报告 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 天辰海洋、股份公司、公司 指 江苏天辰海洋工程技术股份有限公司 丹海电子 指 南京丹海电子科技有限公司，系公司全资子公司 南京弦论 指 南京弦论企业咨询管理中心，系公司股东 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 江苏天辰海洋工程技术股份有限公司 2018 年年度报告 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人赵四新、主管会计工作负责人吴丽及会计机构负责人（会计主管人员）吴丽保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 技术泄密的风险 海洋工程技术服务属于技术密集型行业，企业的核心技术通常由研发团队结合长期的技术研究和对项目实践经验的总结所形成。虽然公司已与高级管理人员、核心技术人员签订了长期劳动合同，明确了技术保密方面的责任与义务，并采取了股权激励等措施，但一旦相关技术人员离职，仍有可能导致技术泄密，从而对公司经营造成不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：是 1、本期已恢复盈利，故无持续亏损的风险；2、本期应收帐款已于 2019 年 3 月 8 日收 7,440,000.00 元，故无应收账款风险。江苏天辰海洋工程技术股份有限公司 2018 年年度报告 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 江苏天辰海洋工程技术股份有限公司 英文名称及缩写 JIANGSU TCOE INC.证券简称 天辰海洋 证券代码 871742 法定代表人 赵四新 办公地址 南京市建邺区江东中路 102 号 1510 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 赵方圆 职务 董事会秘书、董事 电话 025-87763029 传真 025-87763027 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 南京市建邺区江东中路 102 号 1510 室，210019 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007 年 6 月 25 日 挂牌时间 2017 年 8 月 1 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）科学研究和技术服务业-专业技术服务业-海洋服务-海洋服务（M7430）主要产品与服务项目 海洋管线的探测维修与技术咨询服务；深海通用材料的设计、研发与销售。普通股股票转让方式 集合竞价转让方式 普通股总股本（股）20,180,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 赵四新 实际控制人及其一致行动人 赵四新、赵卫生、南京弦论企业咨询管理中心 江苏天辰海洋工程技术股份有限公司 2018 年年度报告 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91320102663750072B 否 注册地址 南京市建邺区江东中路 102 号1510 室 否 注册资本（元）20,180,000 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 中泰证券 主办券商办公地址 济南市经七路 86 号证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 毕兴亮、张文兵 会计师事务所办公地址 天津市南开区宾水西道 333 号万豪大厦 C 区 10 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 江苏天辰海洋工程技术股份有限公司 2018 年年度报告 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 10,138,125.40 4,593,226.85 120.72%毛利率%65.03%24.02%-归属于挂牌公司股东的净利润 3,448,325.48-2,520,281.47-归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,829,581.00-3,354,293.41-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）16.94%-18.82%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）8.99%-25.05%-基本每股收益 0.20-0.23-二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 35,669,714.26 18,162,448.27 96.39%负债总计 10,331,208.21 6,030,645.06 71.31%归属于挂牌公司股东的净资产 25,338,506.05 12,131,803.21 108.86%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.26 1.10 14.55%资产负债率%（母公司）38.78%47.48%-资产负债率%（合并）28.96%33.20%-流动比率 1.88 1.34-利息保障倍数 272.08-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-2,919,435.82 3,716,864.97-应收账款周转率 1.13 0.58-存货周转率 4.09 3.51-江苏天辰海洋工程技术股份有限公司 2018 年年度报告 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%96.39%-10.45%-营业收入增长率%120.72%-80.98%-净利润增长率%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 20,180,000 11,000,000 83.45%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非非经常性经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,870,000.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 34,405.27 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,904,405.27 所得税影响数 285,660.79 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 1,618,744.48 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 江苏天辰海洋工程技术股份有限公司 2018 年年度报告 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会（2018）15 号），对一般企业财务报表格式进行了修订。本公司执行上述规定的主要影响如下：在利润表中新增“研发费用”项目，将原“管理费用”中的研发费用重分类至“研发费用”单独列示；调减“管理费用”本期金额 1,316,922.70 元，上期金额 961,509.85 元，重分类至“研发费用”。会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 管理费用 4,635,005.53 3,673,495.68-研发费用-961,509.85-江苏天辰海洋工程技术股份有限公司 2018 年年度报告 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司是处于海洋工程领域的技术服务与配套产品的供应商，为海底电缆的业主单位以及海洋装备业主单位提供高科技、专业化的海洋工程服务。在海底电缆探测维修和海底管线配套器材及相关电子装备的设计生产方面具有丰富的实务经验。公司的销售模式为通过商务谈判的形式获取业务，报告期内，公司商业模式发生了变化，新增海洋施工服务，变更后利润来源主要为深海通用材料和相关电子产品的销售收入、海洋管线相关的探测维修、技术咨询服务和海洋工程施工收入。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 具体变化情况说明具体变化情况说明:为了优化公司战略布局，培养新的业务增长点，提高公司盈利水平和综合发展能力，公司管理层决定调整公司的主营业务。调整前本公司主营业务为海洋管线的探测维修与技术咨询服务；深海通用材料的设计、研发与销售；海洋智能测量仪表的研发、销售等，调整后主营业务为海底缆线工海底缆线工程施工程施工、海洋管线的探测维修与技术咨询服务；深海通用材料的设计、研发与销售；海洋智能测量仪表的研发、销售等，本次主营业务变更不会导致公司所属行业发生变化。江苏天辰海洋工程技术股份有限公司 2018 年年度报告 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，所处细分行业受下游客户项目进度等因素的影响，公司原有施工项目减少、进度放缓，公司旧的业务规模有所下降，鉴于此，公司管理层调整了战略发展规划：报告期内，在国家发展海洋战略、建设海洋信息网络的引导下，继续加强了标准化生产及内部管理工作，定向增发 918 万股优化了财务结构，为公司经营提供了充足的资金，合理进行资源配置，坚持以技术为核心竞争力，利用近年来的研发成果，配合新设备 TC400 投入新业务中。公司积极拓展新的业务范围，并于 2018 年成为行业国际龙头意大利普睿斯曼集团的合格供应商，参与了我国重点项目“南方电网主网与海南电网第二回联网工程”施工，为公司新业务奠定了良好的基础，公司将在海洋工程领域持续发展。本期公司实现收入较大增长，实现较好的盈利。公司的经营情况分析如下：1、公司财务状况 报告期末，公司总资产为 35,669,714.26 元，较期初 18,162,448.27 元增加 17,507,265.99 元增幅 96.39%；其主要原因系报告期货币资金本较期初增加 2,011,438.59 元，应收账款较期初增加6,890,808.95 元，其他流动资产较期初增加 1,878,484.59 元，固定资产较期初增加 13,649,309.93元，其他非流动资产较期初减少 6,900,000.00 元所致。报告期末，公司负债总额为 10,331,208.21 元，较期初 6,030,645.06 元增加 4,300,563.15 元，增幅 71.31%；主要原因系一方面减少其他应付款 1,852,571.56 元，另一方面本期新增应付账款5,246,500.72 元，取得短期借款 640,000.00 元所致；具体分析详见本节（三）财务分析 1.资产负债结构分析 报告期末，净资产为 25,338,506.05 元，较期初 12,131,803.21 元增加 13,206,702.84 元，增幅108.86%。主要原因系报告期定向增发股票取得募集资金 10,098,000.00 元，以及本期实现净利润增加3,448,325.48 元所致。2、公司经营成果 报告期内，公司实现营业收入 10,138,125.40 元，较上期 4,593,226.85 元增加 5,544,898.55元，增幅 120.72%。变动原因为：一方面公司在原有业务进度受外部项目验收进度影响，施工项目减少、进度放缓，海洋管线的探测维修收入较上期减少 1,564,695.79 元，占收入比重下降至 15.33%另一方面在原有收入规模下降较大的形势下，大力扩展海洋施工服务新业务，本期该项收入为6,763,636.37 元，占总收入比重达 66.71%。江苏天辰海洋工程技术股份有限公司 2018 年年度报告 报告期内，公司营业成本为 3,545,005.52 元，较上期 3,490,060.42 元增加 54,945.10 元，增幅1.57%，主要原因是公司新业务运用前期研发成果及新购进设备 TC400 配套投产使用，采用先进技术大大提高生产效率，成本远低于原有业务。报告期内，公司净利润为盈利 3,448,325.48 元，主要原因系新业务带来新的增长点，使得公司营业利润大幅增加所致。3、现金流量情况 报告期内，经营活动产生的现金流量净流出为 2,919,435.82 元，较上期减少净流入 6,636,300.79元。投资活动产生的现金流量净流出为 5,453,268.73 元，较上期减少净流出 1,528,827.24 元。筹资活动产生的现金流量净流入为 10,384,143.14 元,较上期度增加 10,384,143.14 元。具体变动原因详见本节（三）财务分析 3、现金流量状况。(二二)行业情况行业情况 公司所处的海洋工程行业为国家重点支持和鼓励发展的行业，其细分领域为海洋管线及水下信息网络的探测维修和辅助器材。海洋信息网络海缆探测系统是保障深海信息网络安全运行的重要关键设备。党的十八大以来，“海洋强国”战略目标已被纳入国家大战略中，海洋上升至前所未有的战略高度。海洋信息网络是“十三五”期间信息化发展的重要目标之一。2017 年 12 月 4 日，国务院办公厅发布了关于推动国防科技工业军民融合深度发展的意见（以下简称意见），意见指出中国军民融合产业正由初步融合向深度融合过度，并公布了太空、网络空间、海洋三大重点建设领域。我国海洋领域建设尚处于起步阶段，未来 5-10 年是中国建设海洋强国的关键历史时期，是海洋经济向深海、远海发展的战略发展机遇期，海洋工程的市场前景良好。公司围绕国家海洋战略，在巩固已有业务的基础上，立足已有技术和市场的优势，一方面持续不断开展研发工作，同时积极拓展新业务，以获取更广阔的市空间。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与上年期末金上年期末金额变动比例额变动比例 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 江苏天辰海洋工程技术股份有限公司 2018 年年度报告 货币资金 3,859,254.35 10.82%1,847,815.76 10.17%108.85%应收票据与应收账款 11,861,292.45 33.25%4,970,483.50 27.37%138.63%预付款项 874,390.67 2.45%4,077.67 0.02%21,343.39%其他应收款 60,000.00 0.17%16,310.68 0.09%267.86%存货 660,335.47 1.85%1,075,247.58 5.92%-38.59%其他流动资产 2,064,125.55 5.79%185,640.96 1.02%1,011.89%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 15,590,930.99 43.71%1,941,621.06 10.69%702.99%无形资产 469,899.89 1.32%570,269.99 3.14%-17.60%递延所得税资产 229,484.89 0.64%650,981.07 3.58%-64.75%在建工程-短期借款 640,000.00 1.79%-应付票据及应付账款 8,815,262.32 24.71%3,568,761.60 19.65%147.01%应付职工薪酬 414,830.00 1.16%126,790.76 0.70%227.18%应交税费 4,198.25 0.01%6,372.78 0.04%-34.12%其他应付款 456,917.64 1.28%2,309,489.20 12.72%-80.22%长期借款-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金。报告期末，货币资金余额 3,859,254.35 元，较期初增加 2,011,438.59 元，增幅 108.85%，货币资金余额主要系本期定向增发募集资金余额 3,582,744.98 元。2、应收账款 报告期末，应收账款余额 11,861,292.45 元，较期初增加 6,890,808.95 元，增幅 138.63%，主要原因系本期增加新业务，受合同账期影响，期末应收 Prysmian PowerLink S.r.l.余额为7,440,000.00 元，该笔款项已于 3 月份收回。3、预付款项 报告期末，预付款项余额 874,390.67 元，较期初增加 870,313.00 元，增幅 21,343.39%，主要原因系预付施工服务相关成本，其中预付广州海岚航道疏浚工程有限公司船舶租赁费 580,000.00 元，以及船资安全管理体系费用 150,000.00 元。4、其他应收款 报告期末，其他应收款余额 60,000.00 元，较期初增加 43,689.32 元，增幅 267.86%。其他应收款余额系支付投标保证金 10,000.00 元，以及研发部备用金 50,000.00 元所致。江苏天辰海洋工程技术股份有限公司 2018 年年度报告 5、存货 报告期末，存货余额 660,335.47 元，较期初减少 414,912.11 元，减幅 38.59%，主要原因系公司业务构成发生变化，原业务比重下降，故库存量储备降低所致。6、其他流动资产 报告期末，其他流动资产余额 2,064,125.55 元，较期初增加 1,878,484.59 元，增幅 1,011.89%，主要原因系公司提高资金使用效率，利用闲散资金进行短期理财，银行理财产品余额 2,012,000.00 元所致。7、固定资产 报告期末，固定资产余额 15,590,930.99 元，较期初增加 13,649,309.93 元，增幅 702.99%，主要原因系公司采购 TC400 水下埋缆设备已达到预定可使用状态，故按 TC400 合同不含税金额14,870,690.25 元价值转为固定资产所致。8、递延所得税资产 报告期末，递延所得税资产余额 229,484.89 元，较期初减少 421,496.18 元，减幅 64.75%，主要原因系母公司本期实现盈利，可抵扣亏损减少递延所得税资产 509,146.85 元所致。9、其他非流动资产 报告期末，其他非流动资产余额为 0，较期初减少 6,900,000.00 元，主要原因系公司采购 TC400水下埋缆设备已达到预定可使用状态，上期预付款 6,900,000.00 元转为固定资产所致。10、短期借款 报告期末，短期借款余额 640,000.00 元，系本期向南京银行进行贷款所致。11、应付账款 报告期末，应付账款余额为 8,815,262.32 元，较期初增加 5,246,500.72 元，增幅 147.01%，因受下游客户项目验收进度影响，以及新业务海洋施工收入账期影响，与供应商协商后，同意延长账期。12、应付职工薪酬 报告期末，应付账款余额为 414,830.00 元，较期初增加 288,039.24 元，增幅 147.01%。主要原因系本期除离职人员外，应付职工薪酬与去年持平，因营业利润较上年大幅增长，期末余额为年终奖所致，奖金于 19 年 2 月底已发放。13、其他应付款 报告期末，其他应付款余额为 456,917.64 元，较期初减少 1,852,571.56 元，减幅 80.22%。主要原因系归还年初股东借款 2,000,000.00 元所致。江苏天辰海洋工程技术股份有限公司 2018 年年度报告 14、实收资本 报告期末，股本余额为 20,180,000.00 元，较期初增加 9,180,000.00 元，增幅 83.45%。主要原因系公司进行股票定向增发 9,180,000.00 元所致。15、资本公积 报告期末，资本公积余额为 791,039.05 元，本期资本公积增加 578,377.36 元，增幅 271.97%,主要原因系公司进行股票定向增发股票 9,180,000.00 元，溢价扣除发行中介费 339,622.64 元所致。16、盈余公积 报告期末，盈余公积余额为 189,338.91 元，较期初增加 189,338.91 元，主要原因系公司按母公司净利润弥补亏损后计提盈余公积 10%所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 营业收入 10,138,125.40-4,593,226.85-120.72%营业成本 3,545,005.52 34.97%3,490,060.42 75.98%1.57%毛利率%65.03%-24.02%-管理费用 2,942,503.41 29.02%3,673,495.68 79.98%-19.90%研发费用 1,316,922.70 12.99%961,509.85 20.93%36.96%销售费用 8,808.32 0.09%90,071.58 1.96%-90.22%财务费用 3,173.45 0.03%-5,123.84-0.11%161.93%资产减值损失 365,251.05 3.60%375,735.00 8.18%-2.79%其他收益 5.77 0.00%11,278.27 0.25%-99.95%投资收益 34,405.27 0.34%-公允价值变动收益-资产处置收益-13,725.95-0.30%-100.00%汇兑收益-营业利润 1,988,560.89 19.61%-4,031,912.84-87.78%149.32%营业外收入 1,870,000.00 18.45%1,000,000.00 21.77%87.00%营业外支出-17,885.82 0.39%-100.00%净利润 3,448,325.48 34.01%-2,520,281.47-54.87%236.82%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入 江苏天辰海洋工程技术股份有限公司 2018 年年度报告 报告期内，公司实现营业收入 10,138,125.40 元，较上期增加 5,544,898.55 元，增幅 120.72%，主要原因系：一方面公司在原有业务进度受外部项目验收进度影响，施工项目减少、进度放缓，海洋管线的探测维修收入较上期减少 1,564,695.79 元，占收入比重下降至 15.33%；另一方面在原有收入规模下降较大的形势下，大力扩展海洋施工服务新业务，本期该项收入为 6,763,636.37元，占总收入比重达 66.71%。2、营业成本 报告期内，公司营业成本为 3,545,005.52 元，较上期增加 54,945.10 元，增幅 1.57%，主要原因系：新业务在利用近年来的研发成果，及 TC400 设备投入使用后，业务成本较低，有很大的市场竞争力。3、销售费用 报告期内，销售费用 8,808.32 元，较上期减少 81,263.26 元，减幅 90.22%，主要原因系报告期商品销售额比重降低，销售费用投入相应减少，严格控制业务招待，报告期业务招待费为 2,142.00元，较上期减少 14,467.84，减幅 87.10%。4、管理费用 报告期内，管理费用为 2,942,503.41 元，较上期减少 730,992.27 元，减幅 19.90%，主要由以下原因导致：（1）报告期内职工薪酬为 582,112.90 元，较上期减少 158,779.23 元，主要原因系本期较上期减少一名员工行政人员，以及总经理本期担任项目经理，故工资计入项目成本。（2）报告期内折旧及摊销为 1,106,535.70 元，较上期增加 680,206.05 元，增幅 159.55%，主要系本期有一批固定资产折旧到期，以及 TC400 本期发生折旧 824,084.10 所致。（3）报告期内办公费用为 137,823.65 元，较上期增加 67,965.78 元，增幅 97.29%，主要原因系本期对办公设备进行更新、招聘费用、宣传设计费、三板年费所致。（4）报告期内业务招待费为 17,094.00 元，较上期减少 20,510.00 元，减幅 54.54%，主要原因系为本期公司严格控制业务招待，初见成效。（5）报告期内中介费为 410,798.99 元，较上期减少 1,170,859.84 元，减幅 67.86%，主要原因系：上期支付三板挂牌的审计费、律师费增加所致，本期三板专项开支减少。（6）报告期内资质年费为 0，较上期减少 68,414.01 元，主要原因系：上期公司致力于实力的提升，发生的各种体系认证费、专利费、商标费，本期无此类支出。江苏天辰海洋工程技术股份有限公司 2018 年年度报告 （7）报告期内培训费为 82,316.77 元，较上期增加 76,700.96 元，增幅 1,365.80%，主要原因系：为达到新业务要求，公司大力对人员进行相关知识及技能培训投入。5、营业外收入 报告期内，营业外收入为 1,870,000.00 元，主要为：收到政府新三板挂牌补助 1,300,000.00元，高新技术培育奖励 570,000.00 元所致。6、研发支出 报告期内，研发支出为 1,316,922.70 元，较上期增加 355,412.85 元，增幅 36.96%，主要原因系：（1）人员人工费用本期发生 401,064.01 元，较上期 708,752.17 元减少 307,688.16 元。因本期新业务是利用近年的研发成果，故研发人员参与项目施工所致；（2）直接投入费用本期发生 33,113.71 元，较上期 4,486.68 元增加 28,627.03 元，增幅638.04%，原因系形成海洋管线综合探测系统样机所致；（3）装备调试费用与试验费用本期发生 775,862.07 元，为海洋管线综合探测系统项目海上试验所致；（4）委外费用本期发生 60,000.00 元，较上期 240,000.00 元，减少 180,000.00 元，减幅75.00%，原因系该研发项目本期为收尾工作，委外工作重点发生在上期；6、净利润 报告期内，净利润为 3,448,325.48 元，较上期增加 5,968,606.95 元，主要原因系：业务构成进行调整，新业务带来的新的利润增长点，营业利润 1,988,560.89 元较上期增加 6,020,473.73元。报告期收到新三板挂牌补助 1,300,000.00 元及高新技术培育奖励 570,000.00 元，营业外收入1,870,000.00 元，较上期增加 870,000.00 元。本期所得税费用 410,235.41 元，较上期-529,517.19元增加 939,752.60 元所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 10,138,125.40 4,593,226.85 120.72%其他业务收入-主营业务成本 3,545,005.52 3,490,060.42 1.57%其他业务成本-江苏天辰海洋工程技术股份有限公司 2018 年年度报告 按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%海洋管线的探测维修 1,554,172.10 15.33%3,118,867.89 67.90%海洋施工服务 6,763,636.37 66.71%-深海通用材料-1,247,863.25 27.17%海洋智能测量仪表 1,820,316.93 17.96%226,495.71 4.93%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司为海洋工程领域的技术服务与配套产品供应商，报告期内，公司原有业务受外部项目验收进度影响，项目减少、进度放缓，海洋管线的探测维修收入较上期减少 1,564,695.79 元，收入占比较上期减少 52.57%，占总收入比重为 15.33%；同时，报告期内公司销售均为定制化设备，通过甲方公开招标或委托形式，在技术及价格上独具优势，设备销售收入本年增加 1,593,821.22 元，占比较上期提高 13.03%,占总收入比重为 17.96%；另一方面，公司大力扩展海洋施工服务新业务，在原有的细分领域业务基础上，扩大了业务范围，对今后业务发展起到突破性的作用，本期施工服务收入为 6,763,636.37 元，占总收入比重达 66.71%。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比 是否存在关联是否存在关联关系关系 1 Prysmian PowerLink S.r.l 6,763,636.37 66.71%否 2 北京明华信达科技有限公司 769,230.72 7.59%否 3 上海康益海洋工程有限公司 471,698.11 4.65%否 4 浙江舟山海洋输电研究院有限公司 426,724.14 4.21%否 5 福建省海龙港口建设工程有限公司 382,075.47 3.77%否 合计合计 8,813,364.81 86.93%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比 是否存在关联关是否存在关联关系系 1 广州海岚航道疏浚工程有限公司 580,000.00 28.35%否 2 广东翰基建设工程有限公司 574,000.00 28.06%否 3 南京西美光电设备有限公司 199,426.72 9.75%否 4 陈明荣 181,605.00 8.88%否 江苏天辰海洋工程技术股份有限公司 2018 年年度报告 5 林美坤 150,000.00 7.33%否 合计合计 1,685,031.72 82.37%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-2,919,435.82 3,716,864.97-投资活动产生的现金流量净额-5,453,268.73-6,982,095.97-筹资活动产生的现金流量净额 10,384,143.14-现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净流出为-2,919,435.82 元，同期净利润为 3,448,325.48 元，经营活动产生的现金流量净额与净利润间的差异主要原因系：（1）报告期内，资产减值准备计提、固定资产及无形资产资产的摊销和折旧计提等非付现成本为 1,684,662.25 元；（2）报告期内，递延所得税资产减少 421,496.18 元；（3）报告期内，利息费用支出 14,234.22 元；理财投资收益 34,405.27 元；（4）存货较期初减少 439,384.09 元；（5）经营性应收应付项目合计减少经营活动产生的现金流量的金额为 7,179,961.07 元。1、报告期内，经营活动产生的现金流量净流出 2,919,435.82 元，上年同期净流入3,716,864.97，主要原因系：（1）受原业务规模收缩，以及新业务账期影响，销售商品、提供劳务收到的现金减少6,794,450.00 元。本期受资金回款影响，与供应商协商延迟付款，故购买商品、接受劳务支付的现金较上期减少 392,555.33 元。（2）收到其他与经营活动有关的现金较上期减少 1,166,014.07 元，主要系本期向关联方拆入经营性资金减少 2,028,538.90 元，同时收到政府补助 1,870,000.00 元；支付其他与经营活动有关的现金较上年同期增加 1,633,178.68 元，主要系本期归还股东借款 2,000,000.00 元所致。2、投资活动产生的现金流量净流出为 5,453,268.73 元，较上年同期减少增加净流出1,528,827.24 元。主要原因系为提高资金运用效率，利用闲置资金购买理财产品，期末未赎回理财产品 2,012,000.00 元；购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较上期减少3,506,633.97 元，主要系根据 TC400 设备的付款计划，本期支付 3,450,000.00 元，上期支付 6,900,000.00 元。江苏天辰海洋工程技术股份有限公司