871188_2018_科玮股份_2018年年度报告_2019-04-22.pdf

公告编号：2019-003 1 2018 年度报告 科玮股份 NEEQ:871188 广东科玮生物技术股份有限公司 GuangDong Cooway Biotechnology Co.,Ltd 公告编号：2019-003 2 公司年度大事记公司年度大事记 2、2018 年 10 月 29 日公司总经理审议通过关于全资子公司“广州科玮创投有限公司”设立孙公司“广州华桑本草生物工程有限公司”的议案，“广州华桑本草生物工程有限公司”于 2018年 10 月 19 日取得营业执照。1、2018 年 8 月 22 日第一届董事会第十六次会议审议通过设立全资子公司“广州市科玮生物医药产业园有限公司”的议案，“广州市科玮生物医药产业园有限公司”于 2018 年 8 月 29 日取得营业执照。3、公司于 2018 年 12 月被广东省高新技术协会评为“2018 年广东创新型企业”。公告编号：2019-003 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2424 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2828 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3030 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3232 第九节第九节 行业信息行业信息 .3535 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3636 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4343 公告编号：2019-003 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 科玮、科玮股份、公司、股份公司 指 广东科玮生物技术股份有限公司 安信证券 指 安信证券股份有限公司 挂牌公司会计师 指 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）亚太华桑 指 广州市亚太华桑贸易发展有限公司 智美创富 指 珠海智美创富投资合伙企业（有限合伙）广州泽厚 指 广州市泽厚燃料油有限公司 华桑生物 指 广州市华桑生物工程有限公司 富年达 指 广州富年达文化发展有限公司 茵思虹、茵思虹公司 指 广州市茵思虹生物科技有限公司 科玮创投 指 广州科玮创投有限公司 绿之城 指 广东绿之城生态园林建设工程有限公司 科玮产业园 指 广州市科玮生物医药产业园有限公司 华桑本草 指 广州华桑本草生物工程有限公司 股东大会 指 广东科玮生物技术有限公司股东大会 董事会 指 广东科玮生物技术股份有限公司董事会 监事会 指 广东科玮生物技术股份有限公司监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 广东科玮生物技术股份有限公司公司章程 元/万元 指 人民币元/万元 报告期内、本期 指 2018 年度 报告期末、本期末 指 2018 年 12 月 31 日 公告编号：2019-003 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人陈松彬、主管会计工作负责人蒋槐生及会计机构负责人（会计主管人员）蒋槐生保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、华桑生物与公司同业竞争的风险 公司的控股股东、实际控制人为自然人陈松彬，陈松彬持有华桑生物 80.00%的股权，因历史原因及天猫网关于店铺转让、新设店铺的政策变更的原因，公司短时间内无法拥有自己的天猫网店，公司将其目前的线上销售委托给华桑生物利用其天猫旗舰店代理销售，而其线上销售公司产品的在公司总销售额的占比仅为 0.20%，占比较低，对公司财务状况和经营成果影响较小。且公司与华桑生物签订互联网代理经销合同约定：1、“华桑旗舰店”只代理销售科玮股份授权和同意的产品；2、“华桑旗舰店”从科玮股份代理价格与同时期科玮股份提供给其他代理经销商的价格相同。”但由于华桑生物天猫“华桑旗舰店”无法办理转让手续，且公司自行在天猫网开设新店铺在短期内难以实现，在公司拥有自己的天猫店之前，公司与华桑生物存在一定的同业竞争风险。2、研发风险 公司主要从事以生物技术为核心的美容化妆品的研发、生产与销售，盈利增长点来自于产品技术创新增值。生物技术类的高科技化妆品的新产品从最初的研发到最终的上市销售涉及的过程复杂，包括临床前研究、临床试验、产品认证等阶段。研发周期较长，产品难以在短时间内带来经济效益，存在面临相关法规或政策变动、研发成本提高、产品研发失败的风险。其中，公司 2015 年 10 月 18 日与广州市茵思虹生物科技有限公司（简称茵思虹公司）达成合作重组人白细胞介素-12 应用研发项公告编号：2019-003 6 目，委托茵思虹公司研发，合作总价款为 3,600.00 万元，期限为合同签订之日起 42 个月内完成。由于合同中部分工作内容的变更及后续工作的调整，2018 年 4 月 12 日，公司与茵思虹公司签订了补充协议，将合同金额调整为 2,100.00 万元。该项目研发已取得实际性进展，但由于该项长期资产金额大，资产摊销对公司未来业绩产生较大不利影响，需加大该产品系列销售增加盈利。针对上述风险，公司的应对措施如下：第一，目前公司在研项目有 10 余项，公司重点进行重组人白细胞介素-12 应用研发项目，增加研发成功的可能性；第二，公司将加强与外部机构（如中山大学、新加坡 IBN 研究所等）的技术合作，降低自主研发失败的风险；第三，公司将充分研究化妆品行业市场趋势，加强研究研发投入方面内部控制措施，做好研究开发新产品前的市场调研和可行性研究，避免研发与市场脱节。该项目目前已进入验收阶段，公司已能运用该项非专利技术进行产品生产，并在多项产品中运用。但是该项技术转化为产品的稳定性不够，如该类产品投放市场，将对公司产品质量和信誉造成不良影响。3、关联交易的风险 报告期内，公司发生的关联交易、关联往来金额较大，次数较为频繁。虽然公司已经制定了关联交易管理制度来规范上述事项，但若该制度不能得到有效执行，仍可能导致关联交易价格不公允，公司资金被关联方占用从而损害公司及股东的利益。4、核心技术及配方失密的风险 公司在长期的研发和生产中形成了具有较强竞争力的核心技术及各产品的配方，这些核心技术及配方是公司发展所依赖的关键资源，对公司保持和发展核心竞争力及可持续发展能力具有十分重要的意义。然而，出于商业机密保护的考虑，公司部分核心技术、配方没有申请专利。如果公司该部分没有申请专利的核心技术、配方和原料出现失密情况，将对公司的核心竞争力造成不利影响，并进而影响公司未来发展。5、品牌形象维护的风险 美容化妆品属于大众消费品，品牌形象对化妆品企业而言至关重要，由于消费者的皮肤情况、产品需求、效果评价标准存在一定差异，一旦发生消费者对产品质量、效果等提出质疑的情况，可能会影响化妆品企业的品牌形象并对其经营造成一定的不利影响。同时，由于公司目前主要通过覆盖全国多省市的经销商实现产品销售和应用，未来如果发生经销商对公司产品进行过度宣传的情况，将有可能对公司经营造成一定的不利影响。6、产品质量控制的风险 化妆品的配方复杂，且公司生产的化妆品含有生物活性成分，其生产有较高的技术要求和卫生规范要求。化妆品大多直接使用在人体肌肤上，国家对其生产有严格的强制性规定，若发生产品质量问题导致人身或财产损害，将对企业未来发展造成一定的负面影响。尽管公司产品已获得 ISO 22716:2007、GMPC 等国际认证，生产品质管理水平已经走在行业前列，且未发生过重大产品质量事故，但依旧存在因管理不善、产品质量控制不严等因素造成的产品质量风险。7、行业内市场竞争的风险 公司主营业务属于化妆品制造业，该行业市场竞争激烈、产品公告编号：2019-003 7 生命周期较短、对产品更新速度有较高要求。因此，行业内企业的持续经营对技术水平、研发投入、研发速度等要素要求较高。若公司研发速度及技术水平落后于行业，其产品将有可能被迅速淘汰。如果公司无法应对高度竞争的市场环境，顺应行业发展提升自身核心竞争力，公司的经营业绩将面临较大的不确定性。8、公司治理风险 公司于 2016 年 4 月整体变更为股份公司，股份公司设立时间较短。股份公司成立后，公司逐步建立规范的法人治理机制，完善了包括但不限于三会议事规则等相关决策管理办法及适应企业现阶段发展的内部控制制度和管理体系。由于股份公司成立时间较短，在相关制度的健全和执行方面仍需进一步完善，公司管理层的规范治理及内部控制意识也需在实际运作中进一步提升。随着业务的发展，未来公司的经营管理将对公司治理提出更高要求。因此，公司存在在未来经营中因公司治理不适应公司发展的需要，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。9、实际控制人不当控制风险 公司的控股股东为自然人陈松彬。陈松彬直接持有公司 57.32%的股份，合计 51,590,000 股，除此之外，陈松彬为智美创富的执行事务合伙人，直接持有智美创富 40.80%的合伙份额，陈松彬合计控制公司股份为 67,995,000 股，占公司总股本的 75.55%。其持有及控制的股份所享有的表决权足以对股东大会的决议产生重大影响，且其能够决定公司重要规章制度的构建及拥有一定的人事任免权。陈松彬为公司的创始人，且作为公司董事长、总经理，在公司的经营发展过程中一直对公司的经营管理和决策施予重大影响。虽然公司已经建立“三会”议事规则、关联交易管理制度等严格的内控制度，对实际控制人的行为进行约束，但若陈松彬利用其控制地位对公司的经营决策、发展战略、人事任免和利润分配等重大事宜进行不当控制，可能损害公司或其他股东的权益。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2019-003 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广东科玮生物技术股份有限公司 英文名称及缩写 GuangDong Cooway Biotechnology Co.,Ltd/Cooway 证券简称 科玮股份 证券代码 871188 法定代表人 陈松彬 办公地址 广州保税区保盈大道 39 号 301、401 房，广州番禺区东环路 489 号鸿基花园四层 433 房 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 蒋槐生 职务 财务总监、董事会秘书 电话 18620058710 传真 020-34439003 电子邮箱 公司网址 http:/www.cooway.cc/联系地址及邮政编码 广州市保税区保盈大道 39 号 301、401 房，邮编：510000 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2012 年 1 月 10 日 挂牌时间 2017 年 3 月 14 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C（制造业）-C26（化学原料和化学制品制造业）-C268（日用化学产品制造）-C（2682）化妆品制造 主要产品与服务项目 公司立足于生命健康及抗衰老产业，以“贯通生物技术，融汇医学美容”为理念，开发出多项结合医学美容综合应用的功能性生物基因工程技术的产品，根据产品用途可分为医学美容化妆品、功能性生活美容化妆品两大类；根据产品效果分为护肤类、面膜类、清洁类、防晒类、套盒类五大类。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）90,000,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 陈松彬 实际控制人及其一致行动人 陈松彬 公告编号：2019-003 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91440116587649756X 否 注册地址 广州保税区保盈大道 39 号 301、401 房 否 注册资本（元）90,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 安信证券 主办券商办公地址 深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层、28 层 A02 单元 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 何晓娟、王景坤 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 2 号楼 4 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2019-003 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 64,110,542.29 56,478,915.97 13.51%毛利率%69.40%63.04%-归属于挂牌公司股东的净利润 7,761,784.51 2,576,728.36 201.23%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 3,559,973.80-2,103,796.79 269.22%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）6.48%2.25%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）2.97%-1.84%-基本每股收益 0.09 0.03 200.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 183,784,801.69 142,124,370.43 29.31%负债总计 59,887,039.14 26,242,286.26 128.21%归属于挂牌公司股东的净资产 123,643,868.68 115,882,084.17 6.70%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.37 1.29 6.20%资产负债率%（母公司）31.85%18.43%-资产负债率%（合并）32.59%18.46%-流动比率 0.73 3.48-利息保障倍数 6.97 24.40-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 16,247,236.20 7,445,783.50 118.21%应收账款周转率 4.05 3.96-存货周转率 1.67 2.00-公告编号：2019-003 11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%29.31%11.41%-营业收入增长率%13.51%4.87%-净利润增长率%200.99%-61.76%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 90,000,000 90,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 3,621,343.89 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 1,326,275.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-4,312.17 非经常性损益合计非经常性损益合计 4,943,306.72 所得税影响数 741,496.01 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 4,201,810.71 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 公告编号：2019-003 12 应收票据 0.00 0.00 应收账款 14,133,683.44 0.00 应收票据及应收账款 0.00 14,133,683.44 应付票据 0.00 0.00 应付账款 4,471,860.92 0.00 应付票据及应付账款 0.00 4,471,860.92 应付利息 13,854.17 0.00 应付股利 0.00 0.00 其他应付款 647,387.91 661,242.08 管理费用 13,403,028.98 7,104,178.52 研发费用 0.00 6,298,850.46 公告编号：2019-003 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司主要从事以生物技术为核心的美容化妆品的研发、生产与销售。公司高度重视干细胞及天然产物关键技术的储备，建立了拥有行业内尖端技术的研发中心，以“贯通生物技术，融汇医学美容”为理念，研发生产出一系列与人体同源、生物基因工程专利成分结合医学美容综合应用的安全、有效的高科技产品，每一款产品都具有高度的竞争优势。公司高度重视关键技术的储备，在研发新技术、新产品的同时，设立知识产权与项目管理部，负责公司各项知识产权的申报及管理工作。公司拥有授权专利 31件，其中 25 件为发明专利，1 件为实用新型专利，5 件外观设计专利；另有 42 件专利正在申请中，上述专利技术的掌握，为公司未来的发展提供战略性技术支持。公司重点研发项目重组人白细胞介素-12应用已取得成果，目前已转为无形资产。公司通过研发、生产与销售以生物技术为核心的美容化妆品实现业务收入，利润来源主要来自于产品销售价格减去以原材料采购、加工服务价格为基础计算的生产成本及其他成本，例如管理费用、销售费用等，从而获得一定比例的合理利润，盈利增长点来自于产品技术创新增值。公司的产品在激光术后、整形美容术后等医学美容应用领域取得了良好的口碑，公司过硬的产品质量和良好的管理与服务，保障了公司稳定的客户群和稳步增长的业务收入，公司具备较强的议价能力，因此公司的整体利润率较高 报告期内，公司商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 根据公司年度经营计划和目标，积极拓展市场和业务，进一步增强产品和服务的竞争力，公司 2018年年度业务实现了稳步发展。报告期内，公司完成了企业研究院以及符合 ISO、GMP、FDA 标准的中试车间、生产车间的改造和建设。公司 2018 年实现营业收入 6,411.05 万元，同比增长 280.08%，由于研发及技改获得政府大力支持，获得政府补贴 362.13 万元。此外，公司积极跟随资本市场的发展步伐，着力推进资本运作，于 2017 年 03 月 14 日在全国中小企业股份转让系统成功挂牌，公司证券简称：科玮股份，证券代码：871188。公告编号：2019-003 14 (二二)行业情况行业情况 随着中国城市化进程的推进以及人均收入的提升，中国化妆品消费突飞猛进，中国的化妆品市场已经发展为全世界最大的新兴市场，经过近些年的发展，中国化妆品产业从小到大，由弱到强，从简单粗放到科技领先，化妆品品牌层出不穷，市场竞争也愈演愈烈。功能性化妆品占化妆品行业整体比重不断提高，高新技术在化妆品中的应用不断深入，目前生物技术等高新技术在美容化妆品上的应用处于初步发展阶段，首先，行业尚未形成统一的质量规范与安全标准，也尚未建立专门的技术认证标准和认证机构；其次，行业内产品推广标准不一，各企业、品牌相关产品的市场推广和宣传差异化明显，标准不一，且消费者对生物技术在美容化妆品上的应用的接受度还有待提高；再者，目前国内美容化妆品行业大部分企业研发投入受限于企业规模，研发能力有限。但生物技术在美容化妆品领域的应用已成为科研和市场开发的热点，且已有相关的产品应用逐步推出，未来高新技术在美容化妆品上的创新应用将进一步深化，市场发展潜力可期。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 货币资金 5,381,974.04 2.93%28,540,188.39 20.08%-81.14%应收票据与应收账款 15,531,919.82 8.45%14,133,683.44 9.94%9.89%存货 12,812,219.07 6.97%10,640,718.40 7.49%20.41%投资性房地产-长期股权投资 20,609,523.50 11.21%-固定资产 50,691,960.19 27.58%51,625,925.50 36.32%-1.81%在建工程 45,235,733.32 24.61%1,105,007.04 0.78%3,993.71%短期借款 23,990,000.00 13.05%-长期借款-6,160,000.00 4.33%-100.00%其他应收款 1,601,420.10 0.87%4,250,723.44 2.99%-62.33%无形资产 20,011,247.44 10.89%309,648.76 0.22%6,362.56%资产总计 183,784,801.69 100.00%142,124,370.43 100.00%29.31%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、2018 年末公司长期股权投资 20,609,523.50 元，主要是投资参股公司绿之城支付了现金19,000,000.00 元，以及权益法核算下增加的损益调整 1,609,523.50 元。2、2018 年末公司在建工程 45,235,733.32 元,较 2017 年末增加了 44,130,726.28 元，增加比例为3,993.71%，主要是本期用于广州市科玮生物医药产业园有限公司的工程款 43,288,636.55 元以及工厂六楼十万级化妆品净化车间和消毒用品净化车间装修工程的建设费用 1,099,058.90 元。3、2018 年末公司短期借款 23,990,000.00 元，主要是本期公司向中国工商银行股份有限公司广州荔湾支行借款 19,000,000.00 元，以及向中国建设银行股份有限公司广东省分行借款为 5,000,000.00 元。4、2018 年末公司无形资产 20,011,247.44 元，较 2017 年末增加了 19,701,598.68 元，增加比例为6,362.56%，主要是与茵思虹公司达成合作的重组人白细胞介素-12 应用研发项目已取得研发成果，公告编号：2019-003 15 本期将该项目转为无形资产-非专利技术。5、截至 2018 年末，公司主要资产为货币资金、应收账款、存货、长期股权投资及固定资产、无形资产，主要负债为银行借款、应付账款、预收款项，整体来看，公司资产负债结构合理，符合制造型企业特性，合并资产负债率为 32.59%，长期偿债风险较小，流动比率为 0.73，短期偿债能力一般，负债不会对公司现金流造成较大影响。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 64,110,542.29-56,478,915.97-13.51%营业成本 19,617,805.55 30.60%20,875,342.86 36.96%-6.02%毛利率%69.40%-63.04%-管理费用 9,382,315.31 14.63%7,104,178.52 12.58%32.07%研发费用 8,279,129.51 12.91%6,298,850.46 11.15%31.44%销售费用 16,148,599.57 25.19%21,376,953.11 37.85%-24.46%财务费用 256,182.11 0.40%-778,892.73-1.38%132.89%资产减值损失 1,461,448.30 2.28%2,194,629.55 3.89%-33.41%其他收益 1,850,843.89 2.89%3,636,608.77 6.44%-49.11%投资收益-2,123,234.81-3.31%-公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 7,545,180.36 11.77%2,076,941.55 3.68%263.28%营业外收入 1,776,291.52 2.77%1,965,966.69 3.48%-9.65%营业外支出 10,103.69 0.02%995,314.47 1.76%-98.98%净利润 7,755,678.38 12.10%2,576,728.36 4.56%200.99%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、2018 年度公司管理费用较上期增加了 2,278,136.79 元，增加比例为 32.07%，主要原因为公司引进中高层管理人员，职工薪酬增加了 1,044,222.71 元。2、2018 年度公司研发费用较上期增加了 1,980,279.05 元，增长比例为 31.44%，其中职工薪酬较 2017年度增加了 1,771,283.99 元，主要原因是为加强研发团队实力，引进了研发人员。3、2018 年度公司营业利润较上期增加了 5,468,238.81 元，增长比例为 263.28%，主要原因为随着公司业务的发展以及附加值更高产品的研发，公司毛利有所增长，同时，随着公司品牌效应的显现，公司销售费用有所减少。净利润的变动主要原因同营业利润变动。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 公告编号：2019-003 16 主营业务收入 62,818,879.73 51,965,908.37 20.88%其他业务收入 1,291,662.56 4,513,007.60-71.38%主营业务成本 18,572,024.68 16,805,678.40 10.51%其他业务成本 1,045,780.87 4,069,664.46-74.30%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%防晒类 5,389,970.62 8.58%4,055,575.75 7.80%护肤类 31,645,914.59 50.38%22,990,056.92 44.24%面膜类 14,079,181.48 22.41%13,171,928.26 25.35%清洁类 2,008,339.23 3.20%1,191,060.27 2.29%套装类 9,695,473.81 15.43%10,557,287.16 20.32%合计 62,818,879.73 100.00%51,965,908.36 100.00%注：上述产品分类仅包括主营业务收入。按区域分类分析按区域分类分析：适用适用不适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：2018 年度以来公司调整销售策略，优化了产品结构，主打附加值高毛利率更高的产品，销售结构的变化带来了毛利率的提升，其中护肤类、面膜类、套装类是公司主推产品。总体来看，2018 年度收入结构较 2017 年度无重大变化。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 上海康汝医疗器械有限公司 3,618,317.03 5.64%否 2 莆田康韵医疗器械有限公司 2,966,787.97 4.63%否 3 广州市华桑葆骊医疗科技有限公司 2,519,555.80 3.93%否 4 沈阳中旺佳点化妆品有限公司 1,782,557.73 2.78%否 5 江西名洋化妆品有限公司 1,592,593.12 2.48%否 合计合计 12,479,811.65 19.46%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 广州辰冠实业有限公司 3,007,695.84 13.55%否 2 广东金宗机械有限公司 2,470,640.00 11.13%否 3 广州腾康医药科技有限公司 1,093,094.89 4.92%否 4 广州九峰贸易有限公司 760,450.00 3.43%否 5 上海东富龙科技股份有限公司 594,872.00 2.68%否 合计合计 7,926,752.73 35.71%-公告编号：2019-003 17 3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 16,247,236.20 7,445,783.50 118.21%投资活动产生的现金流量净额-66,001,991.98-6,469,267.84-920.24%筹资活动产生的现金流量净额 26,596,541.43 9,383,625.00 183.44%现金流量分析现金流量分析：1、2018 年度经营活动产生的现金流量净额 16,247,236.20 元，相比上期增加了 8,801,452.70 元，增加比例为 118.21%，主要原因为随着公司业绩的增长，产品附加值的提升，销售商品收到的现金有所增加，而购买商品支付现金有所减少。2、2018 年度公司投资活动产生的现金流量净额-66,001,991.98 元，相比上期减少了 59,532,724.14元，减少比例为 920.24%，主要原因为一方面公司对外投资参股公司绿之城支付了现金 19,000,000.00 元，另一方面公司科玮股份创新产业园的装修及绿化预付了工程款 38,310,000.00 元。3、2018 年度公司筹资活动产生的现金流量净额 26,596,541.43 元，相比上期增加了 17,212,916.43元，增加比例为 183.44%，主要是增加了银行借款，其中对中国工商银行股份有限公司广州荔湾支行借款为 19,000,000.00 元，对中国建设银行股份有限公司广东省分行借款为 5,000,000.00 元。4、2018 年度公司净利润为 7,755,678.38 元，经营活动产生的现金流量净额为 16,247,236.20 元，净利润低于经营活动产生的现金流量净额主要原因是 2018 年存在经营性应付项目的增加、折旧摊销等不影响经营活动的现金流量净额，但会减少净利润。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期初，公司已设立两家全资子公司，分别为“广州市科臣生物技术有限公司”和“广州科玮创投有限公司”，其基本情况如下：广州市科臣生物技术有限公司，成立日期 2017 年 06 月 12 日，统一社会信用代码91440101MA59P16Q4，经营范围为生物技术开发服务；生物技术咨询、交流服务；生物技术转让服务；食品科学技术研究服务；货物进出口（专营专控商品除外）；化妆品及卫生用品批发；化妆品及卫生用品零售；化妆品制造，注册地为广州保税区保盈大道 39 号 601 室，注册资本为人民币 5,000,000.00 元，其中公司以货币出资 5,000,000.00 元，占注册资本的 100.00%，截至报告期末，尚未进行实缴；广州科玮创投有限公司，成立日期 2017 年 05 月 25 日，统一社会信用代码 91440101MA59NAQA4D，经营范围为市场营销策划服务；企业自有资金投资；项目投资（不含许可经营项目，法律法规禁止经营的项目不得经营）；商品信息咨询服务；企业管理服务（涉及许可经营项目的除外）；文化产业园的投资、招商、开发、建设；文化推广（不含许可经营项目）；文化传播（不含许可经营项目），注册地为广州番禺区东环路市桥街 489 号，注册资本为人民币 50,000,000.00 元，其中公司以货币出资 50,000,000.00 元，占注册资本的 100.00%，2018 年 4 月、5 月公司陆续完成实缴 16,200,000.00 元，剩余部分尚未完成实缴。报告期内，公司新增加的控股子公司与参股公司情况如下：经公司 2018 年 4 月 8 日召开的第一届董事会第十二次会议审议通过了关于全资子公司广州科玮创投有限公司对外投资的议案，公司全资子公司科玮创投对外投资设立参股公司“广东绿之城生态园林建设工程有限公司”，成立日期 2018 年 04 月 16 日，统一社会信用代码 91440101MA5ATAQT3C，经营范围为工程环保设施施工；土石方工程服务；城市及道路照明工程施工；室内装饰、装修；消防设施工程专业承包；建筑物空调设备、通风设备系统安装服务；房屋租赁；电力工程设计服务；环保技术开发服公告编号：2019-003 18 务；工程施工总承包；风景园林工程设计服务；工程造价咨询服务；房屋建筑工程施工；建筑工程后期装饰、装修和清理；市政公用工程施工；物业管理；智能化安装工程服务；园林绿化工程服务；机电设备安装服务；建筑钢结构、预制构件工程安装服务；建筑物电力系统安装；建筑物自来水系统安装服务；建材、装饰材料批发；建筑劳务分包，注册地为：广州市番禺区石壁街谢石公路 76 号之一，注册资本为 50,000,000.00 元，其中科玮创投以货币出资 19,000,000.00 元，占注册资本的 38.00%，已于 2018 年 5月完成实缴；经公司 2018 年 8 月 22 日第一届董事会第十六次会议审议通过了关于公司对外投资的议案，公司设立全资子公司“广州市科玮生物医药产业园有限公司”，成立日期 2018 年 08 月 29 日，统一社会信用代码 91440101MA5CBFX08J，经营范围为文化产业园的投资、招商、开发、建设；化妆品制造；化妆品及卫生用品批发；化妆品及卫生用品零售；非许可类医疗器械经营；医疗用品及器材零售（不含药品及医疗器械）；家用美容、保健电器具制造；消毒用品销售（涉及许可经营的项目除外）；特殊医学用途配方食品的研发；干细胞技术的研究、开发；干细胞药物研发；生物产品的销售（不含许可经营项目）；生物产品的研发（不含许可经营项目）；生物医疗技术研究；再生医学抗衰老研究服务；基因药物研发；房地产开发经营；自有房地产经营活动；场地租赁（不含仓储）；药品研发；许可类医疗器械经营；医用电子仪器设备的生产（具体生产范围以医疗器械生产企业许可证为准）；医疗诊断、监护及治疗设备批发；医疗诊断、监护及治疗设备零售；保健食品制造；保健食品批发(具体经营项目以食品经营许可证为准)