871722_2018_德威铭达_2018年年度报告_2019-04-24.pdf

1 2018 年度报告 德威铭达 NEEQ:871722 北京德威铭达科技股份有限公司 Beijing DeweiMingda Technology Co.,Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年 1 月 7 日，德威铭达成功转型病理共建项目，且随着未来铭达检验所及病理诊断中心的发展，病理共建项目将深入到更多的基层医院，强化县级病理科建设。2018 年 2 月 6 日，北京德威铭达医学检验所有限公司与商河县中医医院病理合作协议在商河县中医医院隆重举行。2018 年 7 月 30 日下午，肥城矿业中心医院、北京德威铭达医学检验所有限公司“共建病理诊断中心”签约仪式在肥城矿业中心医院会议室隆重举行。2018 年 12 月 6 日，北京德威铭达医学检验所有限公司与蠡县中医医院会议室成功举办了“病理共建”的签约仪式，德威铭达在 2018 年以来总签约病理共建合作医院7 家，这标志着德威铭达病理共建将成为领头企业。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2323 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2828 第九节第九节 行业行业信息信息 .3131 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3232 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3636 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、德威铭达、股份公司 指 北京德威铭达科技股份有限公司 汇诚弘康 指 北京汇诚弘康生物科技有限公司 铭达检验所、检验所 指 北京德威铭达医学检验所有限公司 嘉惠铭远 指 北京嘉惠铭远科技有限公司 雅惠菁菁 指 天津雅惠菁菁资产管理中心（有限合伙）德立森 指 湖北德立森科技有限公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公司章程 指 北京德威铭达科技股份有限公司章程“三会”指 公司股东大会、董事会、监事会的合称 主办券商、安信证券 指 安信证券股份有限公司 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 报告期、本期、本年 指 2018 年 1 月 1 日-2018 年 12 月 31 日 上年、上期 指 2017 年 1 月 1 日-2017 年 12 月 31 日 审计报告 指 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的审计报告(【2019】京会兴审字第 57000016 号)公司法 指 中华人民共和国公司法 元、万元 指 人民币元、人民币万元 证券法 指 中华人民共和国证券法 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人曹永刚、主管会计工作负责人钱文玺及会计机构负责人（会计主管人员）钱文玺保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、市场竞争风险 目前我国体外诊断试剂行业发展十分迅速，行业利润率较高，市场集中度相对比较低，随着行业新进入者不断增加，行业竞争将会进一步加剧。虽然公司凭借高质量的体外诊断产品和优质的服务获得客户的认可，但若公司不能充分利用自身的竞争优势尽快的加强并完善体外诊断试剂产品代理销售及医疗器械及耗材的供应链管理服务的同时，积极开展第三方检验服务，并逐步掌握自主品牌的妇科体外诊断试剂，则公司面临整体市场竞争力下降的风险。2、期间费用较快增长的风险 公司作为专注于妇科体外诊断试剂产品代理、销售及第三方服务的企业，以及医院供应链管理提供商，力求在全国范围内建立健全的营销网络，同时积极开展提供第三方医学诊断服务。为了进一步提高公司竞争力，公司根据市场情况，引入高质量的销售以及管理团队。若公司后续继续推广业务增加营销费用，同时不加强费用管控，公司将面临期间费用的上升所导致净利润率下滑的风险。3、销售区域过度集中的风险 公司是一家以北京市场为核心，辐射华北、东北地区的专注于妇科体外诊断试剂产品代理、销售及第三方服务的企业。报告期内，公司营业收入主要来自于北京区域，因此受到北京地区妇科体外诊断试剂市场需求和政策的直接影响。如果公司不能有效拓展北京区域以外的市场，公司未来业绩增长将存在一定的不确定性。6 4、专业人才的风险 除检验、病理技术外，人才也是独立医学实验室的核心资源。标本收集过程需要有经验的外勤人员保证标本的完好性；实验室检验、病理诊断过程需要具备专业知识的操作人员完成种类繁多的操作过程；病理诊断结果出具以及临床解释更需要有丰富临床经验和专业检验、病理技术的实验人员及病理医生。以上专业技术人员须在具备一定病理诊断知识的基础上，经过相当长时间的实践积累。5、行业政策变动风险 随着社会经济和诊断技术的不断发展，诊断服务需求不断上升、诊断项目日益增多，医院等传统医疗机构作为病理业务的唯一实现主体已无法满足病理诊断业务发展的实际情况。同时，我国目前处于经济结构调整期，各项体制改革正在逐步深入。随着我国医疗卫生体制改革的不断深入和社会医疗保障体制的逐步完善，我国医疗卫生市场的政策环境可能面临重大变化，行业相关的监管政策仍在不断完善、调整。6、应收账款坏账损失风险 公司客户主要为医疗机构，信用较好，应收账款发生坏账的风险较小。但是，随着应收账款规模继续扩大，将形成较大的资金占用，如果未来客户信用情况或合作关系恶化，将形成坏账损失；如果应收账款账龄同时增加，坏账准备会相应增加，减少公司盈利。本期重大风险是否发生重大变化：是 报告期内新增的风险因素为：（1）专业人才的风险（2）行业政策变动风险（3）应收账款坏账损失的风险 报告期内减少的风险分析如下：（1）业务规模较小，抗风险能力较弱的风险，主要原因系公司采取稳步发展业务的销售措施，报告期内公司采取多元化的经营措施，已开展第三方检测业务，并与多家大型公立医院建立了长期稳定的合作关系。故报告期内不在存在此风险。（2）经销协议到期无法续签的风险，主要原因系公司针对上下游客户建立了维护制度，公司也还开发新的上游客户。故报告期内不存在此风险。（3）应收账款增长过快的风险，主要原因系公司加强催收力度，2018 年末应收账款较上年期末减少48.10%。故报告期内不存在此风险。7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京德威铭达科技股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing DeweiMingda Technology Co.,Ltd.证券简称 德威铭达 证券代码 871722 法定代表人 曹永刚 办公地址 北京市朝阳区广渠路 11 号院 1 号楼 5 层 B508 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 张少军 职务 董事会秘书、董事、副总经理 电话 010-65505980 传真 010-65505363 电子邮箱 W 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市朝阳区广渠路 11 号院 1 号楼 5 层 B508；邮编 100022 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007 年 3 月 1 日 挂牌时间 2017 年 8 月 15 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）F 批发与零售业-F51 批发业-F515 医药及医疗器材批发-F5153 医疗用品及器材批发 主要产品与服务项目 妇科体外诊断试剂产品代理、销售及第三方服务，同时为部分医院集团的长期供应链合作伙伴，为其提供医疗器械采购的多产品组合方案 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）6,000,000 优先股总股本（股）0 控股股东 曹永刚 实际控制人及其一致行动人 曹永刚、张少军 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 911101057990126428 否 注册地址 北京市朝阳区广渠路 11 号院 1 号楼 5 层 B508 否 注册资本（元）6,000,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 安信证券 主办券商办公地址 深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层、28 层 A02 单元 主办券商联系电话 010-83321371 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 黄新奎、朱宏 会计师事务所办公地址 北京市西城区裕民路 18 号北环中心 22 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 61,965,415.45 55,871,381.95 10.91%毛利率%35.53%39.09%-归属于挂牌公司股东的净利润 1,137,170.02 5,785,797.12-80.35%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 536,960.48 5,785,797.12-90.72%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）2.93%16.36%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）1.38%16.36%-基本每股收益 0.19 0.96-80.21%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 61,344,813.07 58,081,504.68 5.62%负债总计 21,940,065.14 19,813,926.77 10.73%归属于挂牌公司股东的净资产 39,404,747.93 38,267,577.91 2.97%归属于挂牌公司股东的每股净资产 6.57 6.38 2.98%资产负债率%（母公司）30.74%32.72%-资产负债率%（合并）35.77%34.11%-流动比率 2.68 2.86-利息保障倍数 120.77 1,258.44-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 5,675,260.68 3,892,495.05 45.80%应收账款周转率 2.42 1.92-存货周转率 10 10.31-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%5.62%49.15%-营业收入增长率%10.91%19.54%-净利润增长率%-80.35%26.64%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 6,000,000 6,000,000 计入权益的优先股数量 0 0 计入负债的优先股数量 0 0 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）800,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 279.39 非经常性损益合计非经常性损益合计 800,279.39 所得税影响数 200,069.85 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 600,209.54 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 11 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 33,695,066.05 0 0 0 应收票据及应收账款 0 33,695,066.05 0 0 应付账款 14,597,925.18 应付票据及应付账款 0 14,597,925.18 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司凭借发展过程中形成的良好口碑、多年积累的客户资源、丰富的行业经验为支撑，立足于妇科诊断试剂领域医疗器械与耗材的代理、经销及专业技术支持领域，积极开展第三方医学检验和医疗设备供应链管理服务。多年来，公司深耕体外诊断试剂产品及大型医疗仪器设备市场，与多家优质的体外诊断试剂生产商和医疗设备公司建立长期稳定的合作关系，未来公司将凭借丰富的运营、管理经验和良好的声誉以北京市场为核心，逐步向全国市场辐射。2017 年，由北京市卫生局批准设立铭达医学检验所，为三级以下医院及其周边地区各级医疗机构提供病理检测、病理诊断及病理科托管业务，实现患者、医疗机构和社会的共赢,成为中国专注于妇科、病理科领域第三方检测、医疗器械供应链管理具有较强影响力的综合服务商。目前公司已与德立森、德同生物、GE 等多家知名企业建立长期合作关系，主要向其采购 TCT 制片试剂盒、超薄制片机，HPV 检测试剂（DH 系列），Affirm 阴道炎微生物检测试剂、GE 超声诊断仪系列等产品等。公司客户群体主要为北京市各级医院，包括民航总医院、北京市朝阳区中医医院、北京市昌平区妇幼保健院、北京市延庆区妇幼保健院、北京武警总医院等。公司的专业服务能力得到客户一致认可，并建立了长期稳定的合作关系。公司所处行业为“F5153 医疗用品及器材批发”。中国证监会上市公司行业分类指引（2012 年修订），公司所处行业为“批发业 F51”；全国中小企业股份转让系统挂牌公司管理型行业分类指引，公司属于“批发业（F51）”下属的“医疗用品及器材批发（F5153）”。报告期内，公司的商业模式较上年度无重大变化。公司的采购模式、销售模式、盈利模式如下：（一）采购模式 公司根据客户对产品组合的需求以及公司定的战略规划选择相应的供应商和产品，通过质量管理部根据库存情况，结合市场部购销计划或通过调查市场需求制定采购计划，选择优质供货商。公司对供货商进行严格的审查，要求供货单位都必须提供医疗器械许可证和营业执照、身份证复印件、质量保证协议以及有关器械产品的质量标准、生产批文等，对供货单位及销售人员的合法资格、质量信誉及所供产品进行质量审核。公司与供货商达成合作意向之后由双方签订经销协议，约定授予经营的区域/终端客户、授权经营的产品及价格。由公司商务部审核后，方可与供货方签订采购合同、定期/不定期向供应商进行集中货物采购。（二）销售模式 公司取得某种器械耗材的代理权或经销权，直接销售给医院或者通过筛选优质的下游代理商，在经由代理商销售到医院、体检中心。公司作为北京市“两癌筛查”公益项目中部分医院制定供应商，通过与政府、医院签订供销合同，为其提供相关体外诊断试剂及耗材，供应链管理是根据医院客户的需求定制化为其提供设备采购、物流、安装、调试、技术应用培训、售后服务等全方位、深度的综合技术服务、最终通过销售设备实现利润。（三）盈利模式 目前，公司主要服务包括妇科领域体外诊断试剂及相关耗材的代理与销售为主，通过经销权销售产品，赚取差价实现盈利。公司凭借自身拥有的相关资质、多年的医疗器械耗材代理行业经验、完善的检测质量管理体系赚取利润。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 13 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2018 年，在面临医药政策大变革和市场竞争加剧的形势下，公司管理层带领全体员工坚持年度经营方针和目标，克服重重困难，以创新为驱动，全面启动病理共建项目。1、经营情况：公司经营业绩稳定增长，实现营业收入 61,965,415.45 元，同比增长 10.91%，净利润为 1,137,170.02元，同比减少 80.35%。报告期内公司营业收入的增长主要原因为公司病理检测业务的增加，市场占有份额有所增长；公司净利润的减少主要系公司病理共建项目前期市场投入所致。2、业务运营情况 报告期内，按照公司整体战略规划，继续加强营销管理，积极推进病理共建并不断扩充营销队伍，加强细分区域布局、增强公司市场知名度。2018 年度，公司病理共建项目启动时间较短，但已为公司带来较为明显的收入。3、公司管理情况 报告期内，公司进一步完善组织机构、设置内部管理机构，形成一系列内控管理制度和信息披露制度。公司管理开始步入科学化、制度化、规范化的轨道。报告期内公司各项制度得到了有效地完善和执行。(二二)行业情况行业情况 公司是一家以北京市场为核心，辐射华北、东北地区的专注于妇科体外诊断试剂（IVD）产品代理、销售及第三方医学检验服务的企业，同时公司亦作为部分医院集团的长期供应链合作伙伴，为其提供设备采购的多产品组合方案。根据国民经济行业分类（GB/T4754-2011），公司所处行业为“F5153 医疗用品及器材批发”。中国证监会上市公司行业分类指引（2012 年修订），公司所处行业为“批发业 F51”；全国中小企业股份转让系统挂牌公司管理型行业分类指引，公司属于“批发业（F51）”下属的“医疗用品及器材批发（F5153）”。1、妇科体外诊断试剂（IVD）妇科体外诊断试剂（IVD）领域，公司主要销售产品为宫颈病变筛查技术所采用的液基薄层细胞学检测（TCT）及（HPV）检测试剂。宫颈癌是女性最常见的恶性肿瘤，其死亡率仅次于乳腺癌。2、第三方医学检验所 第三方医学检验中心又称为医学独立实验室，医学检验所基本标准（试行）（卫医政发2009119 号）对于医学独立实验室（ICL）的定义为：“医学检验所是对取自人体的标本进行临床检验，并出具检验结果的医疗机构，该机构可同时开展病理学检查。”上游行业为医疗器械、诊断试剂、耗材等制造业，下游是为患者医疗服务的机构，2017 年 5 月份卫计委发文，鼓励第三方病理中心、第三方检验中心等利好政策。公司全面启动病理科共建业务，承担起基层医院病理科不能开展且需要外送的病理项目，检验所签约多名北上广三甲医院权威病理专家，将专家资源下沉基层医院，对质量控制、学科发展、人员培养负14 责，为政府提出的分级诊做推动。提供医学检验服务的医疗机构主要包括各级医疗卫生机构下属的检验科室等，以及第三方医学检验机构。由于规模效应的凸显，第三方医学检验机构相较于国内的医疗机构拥有更为出色的的成本优势以及更高承担新技术研究开发的能力。基于基层医院病理科发展的痛点，及病理科发展现状长期处于停滞甚至倒退的状态。基层医院和一线医院的病理科室技术水平悬殊，大量基层医生诊断水平低，大量标本在基层得不到合理诊断而错失治病良机，基层医生缺乏进修通道。这正是病理科室共建的意义与机会所在优质医疗资源下沉，专家下基层帮扶基层医院。德威铭达采用的病理科室共建模式，相比目前传统的第三方医学实验室模式（即与病理科进行单项合作或完全外包），病理科室共建模式不仅能协助基层医生进行病理诊断，更能为基层医院培养人才、发展学科、开展 MDT 会议等，根据目前已合作医院情况来看，已得到部分基层医院的一致好评。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 13,701,152.06 22.33%10,135,916.86 17.45%35.17%应收票据与应收账款 17,487,163.79 28.51%33,695,066.05 58.01%-48.10%存货 3,485,252.56 5.68%4,507,119.16 7.76%-22.67%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 1,958,262.39 3.19%165,819.10 0.29%1,080.96%在建工程 短期借款 长期借款 应付账款 11,154,007.66 18.18%14,597,925.18 25.13%-23.59%预付款项 17,529,558.38 28.58%2,379,677.00 4.10%636.64%预收款项 8,068,248.75 13.14%356,286.75 0.61%2,164.54%长期待摊费用 338,666.64 0.55%845,379.39 1.46%-59.94%递延所得税资产 333,066.48 0.54%320,786.24 0.55%3.83%资产总计 61,344,813.07 58,081,504.68 5.62%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：报告期末货币资金较上年期末增长 35.17%，主要原因为一方面报告期内公司加强催收管理，回款增加；另一方面公司因销售到天津红桥医院、北京大北农科技集团股份有限公司动物医学研究中心的器械款预收所致。2、应收票据与应收账款：报告期末公司不存在应收票据；报告期末公司应收账款较上年期末减少48.10%，主要原因是公司加强催收管理，导致应收账款减少。3、固定资产：报告期内固定资产较上年期末增加 1,080.96%，主要原因为铭达检验所开展新的病理共建15 项目采购检测设备所致。4、预收账款：报告期末预收账款较上年期末增加 2,164.54%，主要原因是天津红桥医院、北京大北农科技集团股份有限公司动物医学研究中心预付 X 摄像计算机等器械款所致 5、预付款项：报告期末预付账款较上年末增加 636.64%，主要原因是为天津红桥医院、北京大北农科技集团股份有限公司动物医学研究中心采购设备款所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 61,965,415.45-55,871,381.95-10.91%营业成本 39,947,789.39 64.47%34,032,285.73 60.91%17.38%毛利率%35.53%-39.09%-管理费用 9,330,479.49 15.06%7,783,863.95 13.93%19.87%研发费用 0 0%0%销售费用 10,970,500.18 17.7%5,756,262.89 10.30%90.58%财务费用-4,916.70-0.01%-51,283.74-0.09%90.41%资产减值损失 49,121.19 0.08%-20,661.70-0.04%337.74%其他收益-投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 1,338,181.06 2.16%8,173,989.12 14.63%-83.63%营业外收入 800,000.00 1.29%-营业外支出 279.39 0.00%-净利润 1,137,170.02 1.84%5,785,797.12 10.36%-80.35%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：报告期内营业收入较上年同期增长 10.91%，主要原因是报告期内病理检测业务的增加。2、营业成本：报告期内营业成本较上年同期增长 17.38%，主要原因为报告期内器械收入较去年有所增加，所销售的器械整体成本较高所致。3、销售费用：报告期内公司销售费用为 10,970,500.18 元，较上年同期增加了 90.58%，主要原因为报告期内公司开展病理共建项目，为了不断开拓市场和增加客户量，导致差旅费、业务招待费、广告宣传费等销售费用大幅增加。4、营业外收入：报告期内营业外收入较去年同期增加了 100%，主要原因系 2018 年公司获得朝阳区财政局关于新三板挂牌补助 800,000.00 元；而 2017 年度公司未发生此类补贴。16 (2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 61,955,465.94 55,806,211.18 11.02%其他业务收入 9,949.51 65,170.77-84.73%主营业务成本 39,947,789.39 34,029,117.01 17.39%其他业务成本-3,168.72-100%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%医疗器械及耗材 16,211,956.89 26.16%23,178,430.24 41.49%大型医疗设备 35,937,614.70 58.00%32,603,329.07 58.35%年保费、检测服务费 9,815,843.86 15.84%89,622.64 0.16%注：2017 年年度报告中“摆药机年保费”归并为 2018 年年度报告的“年保费、检测服务费”。按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、报告期内公司医疗器械及耗材占营业收入占比下降，主要系公司在 2018 年正式开展第三方医学检验业务，将部分“两癌筛查”项目从单纯的销售医疗器械模式转变为提供综合性检测服务模式，导致 2018年度医疗器械及耗材收入占比下降，而检测服务收入大幅上升。2、报告期内公司检测服务费大幅增长，主要原因一方面来自于“两癌筛查”项目检测服务，另一方面来自于病理共建检测收入。3、报告期内公司大型医疗设备收入占比稳定。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 北京市垂杨柳医院 17,016,379.31 27.46%否 2 北京洛奇医学检验实验室股份有限公司 8,905,194.29 14.37%否 3 中国医药健康产业股份有限公司 6,309,300.00 10.18%否 4 北京市第一中西医结合医院 4,280,381.65 6.91%否 5 北京宝元康泰商贸有限公司 3,821,126.54 6.17%否 合计合计 40,332,381.79 65.09%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 北京华脉诚信科技有限公司 10,170,000.00 20.98%否 2 中国科学器材有限公司 6,150,000.00 12.69%否 3 山东欣益贸易有限公司 5,531,940.00 11.41%否 17 4 北京博瑞合众科贸有限公司 1,693,000.00 3.49%否 5 北京中科盛润贸易有限公司 2,590,160.00 5.34%否 合计合计 26,135,100.00 53.91%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 5,675,260.68 3,892,495.05 45.80%投资活动产生的现金流量净额-2,110,025.48-362,396.22-482.24%筹资活动产生的现金流量净额 0-1,279,940.52 100.00%现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加 45.80%，主要原因是报告期内公司收回上期应收账款以及预收账款的增加导致。投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少 482.24%，主要原因是报告期内铭达检验所开展病理共建项目，需要采购较多的固定资产，导致报告期投资活动现金流出较多。筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增长 100.00%，主要原因是公司 2017 年偿还了招商银行万达广场支行的借款 1,273,440.00 元，导致 2017 年筹资活动产生的现金流净额为负数，而 2018 年公司未再发生相关还款。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 1、报告期内，公司不存在来源于单个子公司的净利润对公司净利润影响达到 10%的情况。截至 2018年 12 月 31 日，公司拥有 2 家全资子公司，具体情况如下：（1）北京汇诚弘康生物科技有限公司 公司名称 北京汇诚弘康生物科技有限公司 成立时间 2012 年 10 月 24 日 法人代表 张少军 注册资本 100 万元 住所 北京市朝阳区广渠路 11 号院 1 号楼 5 层 B510 统一社会信用代码 911101050555744312 经营范围 销售 II、III 类医学器械（医疗器械经营许可证有效期至 2018 年 05 月 07 日）；技术推广服务、会议及展览服务、组织文化艺术交流服务（不含演出）；摄影服务；翻译服务；经济贸易咨询；销售 I 类医疗器械、机械设备、建材、工艺品。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）股权结构 公司持有 100%股权 是否合并报表 是 18 （2）北京德威铭达医学检验所有限公司 公司名称 北京德威铭达医学检验所有限公司 成立时间 2016 年 03 月 10 日 法人代表 曹永刚 注册资本 900 万 住所 北京市顺义区南彩镇彩达三街一号茂华工场 3 号厂房 301 统一社会信用代码 91110113MA00460L76 经营范围 医学检验科医疗服务；技术咨询、技术开发、技术服务；销售实验仪器、实验室试剂及耗材、（I、II 类）医疗器械；销售 III 类医疗器械（以医疗器械经营许可证为准）。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；销售 III 类医疗器械（以医疗器械经营许可证为准）以及依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）股权结构 公司持有 100%股权 是否合并报表 是 2、报告期内，公司不存在新增子公司对的情形；公司于 2018 年 9 月 4 日注销子公司北京嘉惠铭远科技有限公司。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、会计政策变更 公司按照财政部于 2018 年度颁布的 财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号）的规定修订公司的财务报表格式。因公司尚未执行新金融准则和新收入准则，应采用通知附件 1 的要求编制财务报表，并对比较报表的列报进行相应调整。本次会计政策变更，仅对财务报表项目列示产生影响，对公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。会计政策变更的内容和原因会计政策变更的内容和原因 受重要影响的报表项目名称受重要影响的报表项目名称 影响金影响金额额 根据财政部关于修订印发2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号），在资产负债表中删除原“应收票应收票据及应收账款 33,695,066.05 19 据”及“应收账款”项目，将其整合为新增的“应收票据及应收账款”项目，反映资产负债表日以摊余成本计量的、企业因销售商品、提供服务等经营活动应收取的款项，以及收到的商业汇票，包括银行承兑汇票和商业承兑汇票。应收票据 应收账款-33,695,066.05 根据财政部关于修订印发2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号），在资产负债表中删除原“应付票据”及“应付账款”项目，将其整合为新增的“应付票据及应付账款”项目，反映资产负债表日因购买材料、商品和接受服务等经营活动应支付的款项，以及开出、承兑的商业汇票，包括银行承兑汇票和商业承兑汇票。应付票据及应付账款 14,597,925.18 应付账款-14,597,925.18 根据财政部关于修订印发2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号），在利润表中新增“研发费用”项目，反映进行研究与开发过程中发生的费用化支出。管理费用 研发费用 2、报告期内，公司不存在会计估计变更或重大会计差错更正的情形。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 公司于 2018 年 9 月 4 日注销子公司北京嘉惠铭远科技有限公司，从 2018 年 10 月起不再纳入公司合并报表的范围。(八八)企业社会责任企业社会责任 公司积极响应国家号召，发挥自身专注病理服务十余年的行业优势，将推动病理行业发展视为己任。公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，积极推动分级诊疗，提升基层医院医疗水平，社会效益和经济效益，造福更多基层百姓。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，具有良好的独立自主经营能力。会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好，主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层相对稳定、核心人员队伍稳定；内部治理规范、资源要素稳定、行业前景良好。因此公司拥有良20 好的持续经营能力。报告期内，公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是否 (一一)行业发展趋势行业发展趋势 医疗器械行业属于国家重点支持发展的行业，国家支持政策迭出，随着医疗体制改革的深入，特别是区域性病理中心。区域病理中心作为国家医疗联合体建设的一个重要组成部分，在将近一年的时间里得到了迅猛发展，许多区域病理中心如雨后春笋般涌现。未来在这一大好环境下，公司业绩将进一步提升。(二二)公司发展战略公司发展战略 借助国家大力发展健康服务业新政的东风，伴随新医改各项政策的不断推动，未来 3-5 年公司将以打造“医学诊断整体化服务提供商”为总体战略目标，以“充分发挥病理科共建服务、传统贸易业务、合作共建业务的联动效应，实现有利润的收入、有现金流的利润”为经营指导思想的总纲，为技术驱动和精益管理两大核心理念的落实提供指南，引导各业务板块健康发展。1、行业发展历史：我国的第三方医学检验行业发展较成熟市场仍有一定差距，主要原因系公立医院占我国的医疗服务市场的主导地位，公立医院非营利性的业务性质和体制因素使其运营较为封闭，其病理诊断业务一般均由院内病理科完成。公立医院的病理科由此成为我国医学检验市场的主体。第三方医学检验在我国的发展可追溯至