871833_2018_乐聪网络_2018年年度报告_2019-04-22.pdf

公告编号：2019-023 乐 聪 网 络 NEEQ:871833 河北乐聪网络科技股份有限公司 Hebei LeCong Network Technology Co.,Ltd.年度报告 2018 公告编号：2019-023 公公 司司 年年 度度 大大 事事 记记 2018 年 10 月 31 日，乐聪网络取得国家动漫企业证书。2018 年 10 月 31 日，公司增值电信业务经营许可证获准新增业务种类。公司参加 2018 年中国版权年会，入选2018 年度中国版权新锐企业。乐聪网络高新技术企业重新认定顺利通过，证书编号为 GR201813000991。公告编号：2019-023 目录目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况.8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项.2323 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.2626 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2828 第九节第九节 行业信息行业信息.3131 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.3232 第十一节第十一节 财务财务报告报告 .3838 公告编号：2019-023 释义释义 释义项目释义项目 释义释义 公司、本公司、乐聪网络 指 河北乐聪网络科技股份有限公司 股东大会 指 河北乐聪网络科技股份有限公司股东大会 董事会 指 河北乐聪网络科技股份有限公司董事会 监事会 指 河北乐聪网络科技股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 河北乐聪网络科技股份有限公司章程 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 报告期末 指 2018 年 12 月 31 日 主办券商、开源证券 指 开源证券股份有限公司 审计机构、会计师事务所 指 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）公告编号：2019-023 第一节第一节 声明与提示声明与提示 【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王润杰、主管会计工作负责人苏广东及会计机构负责人（会计主管人员）苏广东保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述 市场风险 我国网络游戏市场发展只有 20 年左右的时间，发展非常迅速，企业基数大，行业竞争非常激烈，企业规模呈两极分化模式。网络游戏市场普遍存在产品类型集中、同质化严重、创新不足等问题，且部分企业的爆发性增长多是依靠几款明星产品的迅速推广获益，但此类产品大多存在周期短、复制性差的问题，导致影响企业的持续盈利能力。如果公司不能持续推出符合市场走向的商品或通过对当前运营游戏的改良和升级，把握住现有客户及潜在客户，将对公司经营业绩产生不利影响。行业竞争风险 网络游戏行业是一个大众消费行业，客户数量众多，对社会影响大，政府对其监管力度大，行业法规政策也相对健全，公司一旦违反相关政策，受到处罚，会给公司业务带来不利影响。中国网络游戏市场大部分用户资源集中于少数平台，这些平台因此形成了对游戏研发企业分成的议价权，从而削弱了游戏研发企业的成本控制能力，影响企业的研发能力。政策风险 网络游戏行业受工信部、文化部、国家新闻出版广电总局和国家版权局等部门的共同监管，以上监管部门也逐渐加强了对网络游戏行业的监管力度，出台一系列监管政策及法规，对游戏开发商、运营商的资质、游戏内容、游戏时间、备案程序等方面进行了规范，未来的政策调整及变化将可能对公司的业务造成不利影响。近几年，随着网络游戏市场的迅速拓展，由此引公告编号：2019-023 发的社会问题也非常显著，尤其是青少年沉迷于网络游戏造成的自我角色混淆、社交能力发展受阻、学习成绩下滑及受黄色暴力情节影响等引起广泛关注，如果公司产品不能符合相关主管部门未来提出的监管要求，则可能面临罚款、业务范围受限甚至终止运营的情形，对公司业务产生不利影响。人才流失风险 网络游戏行业整体面临专业人才供不应求的状况，引进专业人才并保持核心技术人员稳定是公司持续发展和保持核心竞争力的根本。虽然公司为保持核心技术人员的稳定，已经采取了提高待遇、使其持有一部分股权等多种措施，但随着公司规模的不断扩大，如果企业文化、考核和激励机制、约束机制不能满足公司发展的需要，将使公司难以吸引和稳定核心技术人员，面临专业人才缺乏和流失的风险。现有产品盈利能力下降的风险 公司目前在线运营的游戏数量相对较少，若公司不能及时对在线运营的游戏进行改良和升级或者不能持续推出新的具有竞争力的游戏产品，以保持对玩家的持续吸引，可能导致玩家数目减少，在市场上受欢迎的程度降低，会对公司的经营业绩产生不利影响。报告期内公司依靠自己的技术实力通过提供软件委托开发服务获取收入，如果公司相关业务订单不能保持稳定或持续增长，将对公司的经营业绩产生不利影响。新游戏开发运营不成功的风险 网络游戏的特点之一就在于满足玩家追求新鲜的需求，随着网络游戏行业的快速发展，游戏产品的数量大幅增加，同类游戏产品之间的竞争日趋激烈，未来只有玩法新颖、品质优良、符合玩家需求的游戏产品才能被市场认可。公司自主研发的游戏能否成功，在很大程度上取决于公司是否准确判断游戏玩家的喜好，是否就此作出快速的回应，是否能制定有效的开发计划在组织人员、技术、资金等方面安排得当，中间的任何环节出现问题都可能导致新游戏不被市场接受。而为了推出一款新游戏，公司需要在前期投入大量的研发费用、推广费用、服务器托管费用等，如果新游戏开发运营不成功，会削弱公司未来的盈利能力。软件著作权纠纷风险 目前，公司上线运营的游戏产品与其他公司的游戏产品均不存在著作权上的实质相似性，且上述游戏产品是公司自主开发并拥有软件著作权的产品，从未接到过任何第三人声明该等游戏软件产品侵害其著作权或其他合法权利的通知或声明，不存在软件著作权的纠纷。但是，如果公司未来在游戏产品研发过程中不能够持续保持自主开发能力，可能会面临一定的软件著作权纠纷风险。公司治理风险 公司自 2017 年 8 月 11 日正式挂牌新三板，成为基础层企业之一，截至报告期末，先后制定了新的公司章程、三会议事规则、关联交易决策与控制制度、年报信息披露重大差错责任追究制度等制度，建立了内部控制体系，完善了法人治理结构，提高了管理层的规范化意识。公司股份在股转系统公开转让后，对公司规范治理提出了更高的要求。公司的管理层及员工对相关制度的理解与执行尚需不断提升，公司相关制公告编号：2019-023 度需要进一步建立与完善。因此公司治理存在规范风险。实际控制人控制不当风险 公司的实际控制人为王润杰，持有公司 53.00%的股份，且担任公司董事长兼总经理，对公司经营决策可施予重大影响。如果实际控制人利用其实际控制权，对公司经营、人事、财务等进行不当控制，可能会对公司经营和其他股东带来不利影响。研发费用资本化对净利润影响的风险 企业将研发费用资本化有严格的要求，对于已经完成全部计划、设计、开发和测试活动、使软件产品能够达到设计规划书中的功能、特征和技术所必需的条件，同时企业已取得相应的著作权及版权、可以上线运营、产品的上市会为企业带来稳定收益的软件产品予以资本化。如果研究开发费用资本化应用不当，可以出现减少企业当期费用，从而多报告净利润的风险,可能会对公司经营和其他股东带来不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2019-023 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 河北乐聪网络科技股份有限公司 英文名称及缩写 Hebei LeCong Network Technology Co.,Ltd.证券简称 乐聪网络 证券代码 871833 法定代表人 王润杰 办公地址 河北省廊坊市广阳区天利得益商务中心一期 1-1-1008 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 陈阳 职务 董事会秘书 电话 17731688258 传真 0316-2197222 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 河北省廊坊市广阳区天利得益商务中心一期 1-1-1008,065000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 1 月 13 日 挂牌时间 2017 年 8 月 11 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）信息传输、软件和信息技术服务业（I）-互联网和相关服务（64）-互联网信息服务（642）-互联网信息服务（6420）主要产品与服务项目 为客户提供动漫设计、软件开发等技术服务和网络游戏的开发与运营 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）20,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 王润杰 实际控制人及其一致行动人 王润杰、曹超、高玉芳、李玉珍、苏广东、苏廷贤、郑岩峰、王征、张乐群、王耀宾、陈建波、刘杰 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内是否变更报告期内是否变更 统一社会信用代码 91131003699242555G 否 注册地址 河北省廊坊市广阳区天利得益商务中心一期 1-1-1008 否 公告编号：2019-023 注册资本 20,000,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 开源证券 主办券商办公地址 西安市锦业路 1 号都市之门 B 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 张猛勇、陈江凯 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号 22 层 A24 六、六、自愿披露自愿披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2019 年 1 月 23 日，经公司第一届董事会第十三次会议审议通过关于公司高级管理人员换届选举暨任命王征为董事会秘书的议案，公司原董事会秘书陈阳卸任，王征现任乐聪网络董事会秘书。公告编号：2019-023 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 22,204,068.88 12,056,966.71 84.16%毛利率%38.53%26.91%-归属于挂牌公司股东的净利润 1,788,135.28-171,242.89 1,144.21%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-528,852.61-1,080,742.89 51.07%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）7.66%-0.76%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-2.27%-4.81%-基本每股收益 0.09-0.01-1,139.53%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 30,250,993.14 24,270,606.49 24.64%负债总计 6,019,857.47 1,827,606.10 229.38%归属于挂牌公司股东的净资产 24,231,135.67 22,443,000.39 7.97%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.21 1.12 8.04%资产负债率%（母公司）0.00%0.00%-资产负债率%（合并）19.90%7.53%-流动比率 1.0118 0.9787-利息保障倍数 6.41-12.27-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 3,765,102.65 4,640,139.20-18.86%应收账款周转率 45.00 9.77-存货周转率-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%24.64%5.32%-营业收入增长率%84.16%-16.29%-净利润增长率%1,144.21%-110.59%-五、五、股本情况股本情况 公告编号：2019-023 单位：股 本期期本期期末末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 20,000,000 20,000,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%六、六、非经常性损益非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 2,725,807.69 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 60.42 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,725,868.11 所得税影响数 408,880.22 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性损益净额非经常性损益净额 2,316,987.89 七、七、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 八、八、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年期末（上年同期）上年期末（上年同期）上上年期末（上上年同期）上上年期末（上上年同期）调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 598,800.00 0.00 1,900,000.00 0.00 应收票据及应收账款 0.00 598,800.00 0.00 1,900,000.00 应付账款 696,000.00 0.00 38,000.00 0.00 应付票据及应付账款 0.00 696,000.00 0.00 38,000.00 管理费用 3,085,683.99 2,992,670.17 7,531,644.81 2,727,753.25 研发费用 0.00 93,013.82 0.00 4,803,891.56 公告编号：2019-023 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务概要业务概要 商业模式商业模式:公司是处于证监会规定的行业大类 I64 互联网和相关服务的联网经营游戏产品（含网络游戏虚拟货币发行）、网络游戏研发、信息服务及其他网络服务的开发商、运营商和发行商。核心业务为休闲类网络游戏的研发与运营、软件开发及动漫创意产品制作。公司拥有自主研发的游戏引擎；拥有网络文化经营许可证、中华人民共和国增值电信业务经营许可证、河北省服务外包 ITO 企业证书、广播电视节目经营许可证等多项经营资质，可以为互联网用户提供极强的益智性、娱乐性的游戏产品及优质服务。公司采取“自主研发+自运营+授权运营+外包服务”的多元商业模式进行休闲类网络游戏、原创动漫品牌以及乐聪云创创意知识产权大数据平台、廊坊市文化消费云平台等多个互联网平台的研发、运营与推广。自主研发方面，公司为国家高新技术企业，设立了专门的研发部门，注重游戏研发实力的提升，公司具有自主研发能力，公司游戏核心部分均为自主研发。公司也会将部分环节如 UI 界面设计、特效设计等外包给具有一定技术实力的公司完成。公司自主研发的游戏产品经历前期策划、制作、测试、运营四个阶段后正式上线，由公司策划部、程序部、测试部、运维部协同完成。在自运营方面，公司主要通过自己的官方网站进行产品发行。市场推广主要包括网络推广、线下推广、运营商推广三种方式。网络推广是由公司市场部负责，主要方式是由市场策划人员撰写软文进行公司和产品宣传；线下推广主要是公司通过参加全国各种展会活动进行产品推广；公司每个区域游戏平台都会有一个联合运营商负责其所在区域的游戏产品推广活动。另外对于公司原创动漫品牌“三眼猫”及“国士吕端”的运营推广主要采取微信公众号及微信表情包等宣传方式，积极发展动漫衍生品，采用联合运营+授权代销的模式，拓展动漫市场。在授权运营方面，公司有条件的与其他合作方（联合运营商）签订联合运营协议，授权该区域运营商在某个区域市场独家运营推广公司自主研发的游戏产品，区域运营商可以按照一定折扣取得游戏充值货币。在服务外包方面，公司依托河北省服务外包 ITO 企业证书资质，承接全国范围内互联网平台、移动客户端、网站、H5 等 ITO 相关服务外包工作。报告期内，公司主营业务未发生变化，报告期后至报告披露日，企业商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）（一）经营计划经营计划 1.报告期内业务、产品、服务经营计划的实现情况 公告编号：2019-023 报告期内，公司实现营业收入 22,204,068.88 元，较上年同期增长了 84.16%，营 业成本13,649,427.41 元，较上年同期增长了 54.89%。公司营业收入分为：游戏运营收入和软件开发收入，报告期内实现游戏运营收入 1,537,954.65 元，实现软件开发收入 20,666,114.23 元。主要原因是：游戏运营收入较上年同期的 2,001,854.36 元下降了 23.17%，软件开发收入较上年同期 的10,055,112.35 元上升了 105.53%，由于游戏运营的成本投入相对稳定，游戏运营收入的增减对游戏运营的成本的影响相对较小，而软件开发成本的投入则随具体项目的难易程度变化较大，报告期内公司开发的多为平台类应用程序，无以前成型产品可以借鉴，各项开发系统需要重新搭建编程，成本投入较大。（1）研发方面 截至报告期末，公司累计获得实用新型专利 1 项，计算机软件著作权 105 项，商标 41 项，美术作品登记 104 项；其中报告期内取得计算机软件著作权 24 项，商标 21 项；另外报告期内公司申请了4 项实用新型专利，该 4 项实用新型专利正在审核办理中。（2）信息化、规范化管理方面 报告期内公司通过 OA 办公平台、CRM 系统建设以及企业微信建立内部交流对公司各项业务实行流程化管理，注重信息透明化、共享化，注重信息处理的及时性、准确性，通过系统管理，平台无纸化办公不断提高自身规范化管理水平。(3)运营推广方面 报告期内，公司继续加大游戏运营的市场推广工作，并结合游戏行业发展前景，自主研发搭建“7618 游戏平台”，使游戏运营收入平稳上升，由于公司技术服务类业务推广效果良好，洽谈及新接订单数量保持稳定增长，公司的软件开发业务也在持续稳定开展；公司依托自身国家级动漫企业资质，积极开展动漫形象设计、动漫品牌研发与运营业务，力争在动漫研发及动漫衍生品设计制作销售等方面取得新业绩。2.报告期内对企业经营有重大影响的事项 报告期内，公司被认定成为国家级动漫企业，一方面肯定了公司在动漫设计制作方面的技术实力，另一方面也为公司动漫相关业务拓展提供的资质保证；公司获得“河北省文化企业三十强”荣誉称号，在河北省文化企业中处于良性竞争的优势地位；公司获得“河北省知名名牌”证书，乐聪网络这一文化名牌，在河北省范围内已经具有一定知名度。2018 年 10 月 31 日，公司增值电信业务经营许可证获准新增业务种类，该许可证在已有“第二类增值电信业务中的信息服务业务（不含互联网信息服务）”基础上新增“第二类增值电信业务中的在线数据处理和交易处理业务，服务项目：仅限经营电子商务，不含互联网金额、网络预约出租汽车服务。”本次许可证获准新增业务种类，不仅是对公司合规开展经营性电信服务业务的肯定与认可，也有利于公司开拓市场，扩大业务范围和服务领域，提高持续经营能力，增强市场竞争力，会对公司未来发展产生积极影响。（二）（二）行业情况行业情况 2018 年，中国游戏市场实际销售收入已超过 2100 亿元，达 2144.4 亿元，同比增长 5.3%，占同期全球市场比例约为 23.6%。不过，经过多年的高速增长，网络游戏行业已步入成熟稳定的发展周期，收入增速郑逐渐放缓。细分市场来看，2018 年，移动游戏市场实际销售收入 1339.6 亿元，同比增长 15.4%，占比为 62.5%。相比上年，移动游戏销售收入增长进一步放缓，主要受用户需求改变、用户获取难度提升、新产品竞争力减弱等因素影响。客户端游戏市场实际销售收入 619.6 亿元，同比份额减少，占比为 28.9%；网页游戏市场实际销售收入 126.5 亿元，同比份额大幅减少，占比为 5.9%；家庭游戏机游戏市场实际销售收入 10.5 亿元，占比为 0.5%。此外，随着中国网络游戏行业的崛起，越来越多企业开始走出国门，或与脸书、谷歌商店等多个公告编号：2019-023 海外渠道建立了长期稳定的合作关系，或通过收购和自建平台的形式全面发展海外布局，海外游戏市场也已成为中国游戏企业重要的收入来源。数据显示，2018 年中国自主研发网络游戏海外市场实际销售收入达 95.9 亿美元，同比增长 15.8%。在步入成熟期后，网络游戏行业将呈现以下新的趋势：首先是“微创新”成为重要推动模式，这种改变周期短、难度小、将创新深入到每个细节，从而提高用户忠诚度，虽不足以带动中国游戏产业的飞跃发展，但却能使产品实现最大增收效能。另外，健康、绿色游戏是未来的发展方向。绿色游戏是各类主题健康的游戏的总称，主要包括提倡互助协作、利于人际交流的社交游戏及健康益智、有利身心、提倡协作精神的网络游戏，同时包括一些内容健康、主题向上的小游戏。从 2010 年起，我国便开始将网络游戏行业推向一个以“绿色网络游戏”为主导的全新发展阶段，未来很长一段时间内这一方向将不会改变。（三）（三）财务分析财务分析 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与上年期末金上年期末金额变动比例额变动比例 金额金额 占总资产的比占总资产的比重重 金额金额 占总资产的比占总资产的比重重 货币资金 826,303.98 2.73%375,435.29 1.55%120.09%应收票据与应收账款 418,000.00 1.38%568,860.00 2.34%-26.52%存货 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%投资性房地产 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%长期股权投资 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%固定资产 971,378.39 3.21%940,773.38 3.88%3.25%在建工程 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%开发支出 10,302,914.44 34.06%3,301,018,.55 13.60%212.11%短期借款 4,500,000.00 14.88%0.00 0.00%0.00%长期借款 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%资产总计 30,250,993.14-24,270,606.49-24.64%资产负债项目重大变动原因：资产负债项目重大变动原因：1.货币资金：较期初增加450,868.69元，增加了120.09%，主要是本期资金周转速度加快所致。2.应收票据及应收账款：较期初减少了150,860.00元，减少了26.52%，主要是本期的收入回款率提高，并收回了上期的应收账款。3.预付款项：较期初增加3,028,537.16元，增加了422.60%，主要是本年立项的研发项目至年末尚未结束，根据合同约定支付给技术协作方的业务预付款。4.开发支出：较期初增加7,001,895.89元，增加了212.11%，主要是本年立项尚尚地方休闲麻将游戏软件、国士吕端、AR魔法兽等多个研发项目，投入较大，且至年末尚未结束。5.固定资产：较期初增加30,605.01元，增加了3.25%，主要是本期购入一批电脑设备所致。6.短期借款：报告期内公司取得银行贷款4,500,000.00元，用于补充流动资金使用。2、营业情况分析营业情况分析（1）利润构成利润构成 公告编号：2019-023 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的比重的比重 营业收入 22,204,068.88-12,056,966.71-84.16%营业成本 13,649,427.41 61.47%8,812,169.35 73.09%54.89%毛利率 38.53%-26.91%-管理费用 2,125,045.40 9.57%2,992,670.17 24.82%-28.99%研发费用 5,904,958.56 26.59%93,013.82 0.77%6,248.47%销售费用 1,010,238.70 4.55%1,204,243.20 9.99%-16.11%财务费用 250,450.54 1.13%10,559.51 0.09%2,271.80%资产减值损失 4,310.00 0.02%-69,560.00-0.58%106.20%其他收益 0.00 0.00%100,000.00 0.83%-100.00%投资收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%公允价值变动收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%资产处置收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%营业利润-768,759.75-3.46%-910,088.78-7.55%15.53%营业外收入 2,124,700.00 9.57%770,000.00 6.39%175.94%营业外支出 60.42 0.00%净利润 1,788,135.28 8.05%-171,242.89-1.42%1,144.21%项目重大变动原因：项目重大变动原因：报告期内，公司实现营业收入22,204,068.88元，较上年同期增长了84.16%，公司营业收入分为：游戏运营收入和软件开发收入，报告期内实现游戏运营收入1,537,954.65元，实现软件开发收入20,666,114.23元。游戏运营收入较上年同期的2,001,854.36元下降了23.17%，软件开发收入较上年同期的10,055,112.35元上升了105.53%。主要原因是：公司根据线上游戏情况，及移动互联网的特点，公司将电商平台与游戏进行完美融合，开发玩购大数据云平台，此平台将公司旗下所有游戏融入其中，将公司游戏全部打通，一个账号畅玩所有游，并且采用统一的风格、统一的界面，达到品牌统一化，视觉同步化。此平台的融合开发，导致游戏整体收益放缓。目前平台全部开发完毕，2019年整体效益会大幅提升。另外，公司经过多年的稳定经营和技术积累，市场的认可程度不断加强，软件开发业务有了长足发展，软件开发收入增长较大。报告期内，营业成本13,649,427.41元，较上年同期增长了54.89%。由于游戏运营的成本投入相对稳定，游戏运营收入的增减对游戏运营的成本的影响相对较小，而软件开发成本的投入则随具体项目的难易程度变化较大，报告期内公司开发的多为平台类应用程序，无以前成型产品可以借鉴，各项开发系统需要重新搭建编程，成本投入较大。报告期内，发生管理费用2,125,045.40元，较上年同期下降了28.99%，主要原因为：本期开展研发多款地方棋牌游戏的前期市场调研工作已在上年完成，本年地方棋牌游戏研发所产生的费用已经按规定进行了资本化处理，因此出现了管理费用本期较上期下降的现象。报告期内，发生研发费用5,904,958.56元，较上年同期增长了6,248.47%，主要原因为：本期开展对三眼猫智能家居、文化消费云平台、文娱购等多款平台类软件的研发工作，研发所产生的费用已经按规定进行了当期费用化处理，因此出现了研发费用本期较上期大幅增长的现象；报告期内，发生销售费用1,010,238.70元，较上年同期下降了16.11%，主要原因为：本期对市场公告编号：2019-023 拓展进行精细化管理，节省部分市场推广费用，使销售费用本期较上期有所下降；发生财务费用250,450.54元，较上年同期增长了2,271.80%，主要原因为：本期取得银行贷款4,500,000.00元，产生贷款利息246645.00元，使得财务费用本期较上期增长较大。报告期内，实现营业利润-768,759.75元，较上年同期下降了15.53%，主要原因是本年技术服务方面开发的多为平台类应用程序，无以前成型产品可以借鉴，各项开发系统需要重新搭建编程，成本投入较大，因此出现营业利润的下降；公司实现营业外收入2,124,700.00元，较上年同期增长了175.94%，主要原因为公司经过多年的稳定经营和技术积累有了长足发展，也得到了有关部门的认可与扶持，进而助力了企业的更快发展；公司实现净利润1,788,135.28元，主要原因为本年技术服务收入增长较大所致。（2 2）收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 22,204,068.88 12,056,966.71 84.16%其他业务收入 0.00 0.00 0.00%主营业务成本 13,649,427.41 8,812,169.35 54.89%其他业务成本 0.00 0.00 0.00%按产品分类分析：按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%软件开发 20,666,114.23 93.07%10,055,112.35 83.40%游戏充值 1,537,954.65 6.93%2,001,854.36 16.60%合合 计计 22,204,068.8822,204,068.88 100.00%12,056,966.7112,056,966.71 100.00%按区域分类分析：按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%北京 471,698.10 2.12%0.00 0.00%山东 2,849,026.53 12.83%0.00 0.00%广东 2,649,056.53 11.93%0.00 0.00%河北 2,128,627.70 9.59%2,707,910.37 22.46%云南 2,754,716.90 12.41%1,811,320.70 15.02%辽宁 0.00 0.00%745,283.00 6.18%安徽 11,350,943.12 51.12%660,377.34 5.48%上海 0.00 0.00%6,132,075.30 50.86%合计 22,204,068.8822,204,068.88 100.00%12,056,966.7112,056,966.71 100.00%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司实现营业收入22,204,068.88元，较上年同期增长了84.16%，公司营业收入分为：游戏运营收入和软件开发收入，实现游戏运营收入1,537,954.65元，实现软件开发收入20,666,114.23元。公司在开展多款地方棋牌游戏、三眼猫智能家居、文化消费云平台、文娱购等多款平台类软件研公告编号：2019-023 发工作的同时，积极利用公司自身的技术优势，加大承接服务外包工作的力度，完成多款游戏软件及应用软件的委托服务。由于公司技术服务类业务市场推广效果良好，洽谈及新接订单数量保持稳定增长，使得软件开发收入占比有了较大幅度提高。公司2017年承接了上海睿宏文化传播有限公司的委托开发合同，项目已于2017年末结束，2018年度未开展后续合作。（3）主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 安徽畅感网络科技有限公司 9,075,471.48 40.87%否 2 山东世博华创动漫传媒有限公司 2,848,056.53 12.83%否 3 云南国业联合文化创意产业有限公司 2,754,716.90 12.41%否 4 深圳泰尔智能视控股份有限公司 2,649,056.53 11.93%否 5 安徽风讯网络科技有限公司 2,275,471.64 10.25%否 合计合计 19,602,773.08 88.29%-（4）主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 河南约克动漫影视股份有限公司 8,209,433.96 39.12%否 2 上海睿泰数字科技有限公司 4,254,716.98 20.28%否 3 廊坊市云月天网络科技有限公司 4,185,377.36 19.95%否 4 河南华冠文化科技有限公司 2,811,320.75 13.40%否 5 阿里云计算有限公司 73,089.03 0.35%否 合计合计 19,533,938.08 93.10%-3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 3,765,102.65 4,640,139.20-18.86%投资活动产生的现金流量净额-7,039,088.96-5,406,907.06 30.19%筹资活动产生的现金流量净额 3,724,855.00 589,305.24 532.08%现金流量分析：现金流量分析：报告期内，经营活动产生的现金流量净额有所减少，较上年同期减少了 18.86%，主要原因是本年发生研发费用 5,904,958.56 元，较上年同期增长了 6248.47%，本期开展对三眼猫智能家居、文化消费云平台、文娱购等多款平台类软件的研发工作，研发所产生的费用已经按规定进行了当期费用化处理，因此出现了研发费用本期较上期大幅增长的现象，进而使得经营活动产生的现金流量净额下降。投资活动产生的现金流量净额本期较上期增加了 30.19%，本年以来地方棋牌软件的研发投入较大，已经取得了阶段性成果，为今后的游戏软件市场运营奠定了坚实的基础，本期开展研发多款地方棋牌游戏的前期市场调研工作已在上年完成，本年地方棋牌游戏研发所产生的费用已经按规定进行了资本化处理，使得投资活动产生的现金流量净额增加较大。筹资活动产生的现金流量净额本期较上期增长了公告编号：2019-023 532.08%，主要为本期取得银行贷款 4,500,000.00 元所致。（四）（四）投资状况分析投资状况分析 1 1、主要控股子公司、参股公司情