872138_2018_华博创科_2018年年度报告_2019-04-17.pdf

北京华博创科科技股份有限公司北京华博创科科技股份有限公司 2012018 8 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2012019 9-003003 1 证券代码：证券代码：872138 872138 证券简称：华博创科证券简称：华博创科 主办主办券商：西部证券券商：西部证券 2018年度报告 华博创科 NEEQ:872138 北京华博创科科技股份有限公司 Beijing Hua Borch Technology Co.,Ltd.北京华博创科科技股份有限公司北京华博创科科技股份有限公司 2012018 8 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2012019 9-003003 2 北京华博创科科技股份有限公司北京华博创科科技股份有限公司 2012018 8 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2012019 9-003003 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.11 第五节第五节 重要事项重要事项.24 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.26 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.28 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.29 第九节第九节 行业信息行业信息.32 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.33 第十一节第十一节 财务报告财务报告.37 北京华博创科科技股份有限公司北京华博创科科技股份有限公司 2012018 8 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2012019 9-003003 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、华博创科 指 北京华博创科科技股份有限公司 有限公司 指 北京华博创科数码科技有限公司 光胜宏宇 指 北京光胜宏宇科技中心（有限合伙）科亿鸿 指 北京科亿鸿科技发展有限公司 华科希望 指 北京华科希望技术培训有限公司 股东会 指 北京华博创科数码科技有限公司股东会 股东大会 指 北京华博创科科技股份有限公司股东大会 董事会 指 北京华博创科科技股份有限公司董事会 监事会 指 北京华博创科科技股份有限公司监事会 三会 指 公司股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则董事会议事规则监事会议事规则 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 主办券商、西部证券 指 西部证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）证监会 指 中国证券监督管理委员会 工商局 指 工商行政管理局 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 关联关系 指 企业会计准则-关联方关系及其交易的披露及中华人民共和国公司法第二百一十六条第四款中所规定的关联关系 北京华博创科科技股份有限公司北京华博创科科技股份有限公司 2012018 8 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2012019 9-003003 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人段联、主管会计工作负责人曲崴及会计机构负责人（会计主管人员）刘欣欣保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中天运会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 实际控制人不当控制风险 段联直接持有公司 60.00%的股份，是公司的控股股东，同时，段联通过北京光胜宏宇科技中心（有限合伙）能够间接控制股份公司 40.00%的股份。段联担任股份公司董事长、总经理，对公司的经营决策和未来发展具有主导地位，能够实际支配公司行为，为公司的实际控制人。虽然公司已建立起一整套公司治理制度，但本公司实际控制人仍可利用其控制地位，通过行使表决权对本公司的经营、人事、财务等实施不当控制，可能会给公司经营和其他少数权益股东带来风险。重大客户依赖的风险 公司报告期内销售客户较为集中，其中针对主要客户北京市规划和国土资源管理委员会（原北京市国土资源局）2018 年度确认的销售收入为 636.18 万元，占当期收入总额的比重为31.30%；公司对该客户销售收入存在重大依赖，如果后期针对该客户的业务量出现下降则可能引发公司销售收入大幅下降的风险。同业竞争的风险 报告期内，公司控股股东、实际控制人段联对外投资企业中包括北京华科希望技术培训有限公司，该公司的经营范围和主营业务与公司相似，存在同业竞争风险。北京华科希望技术培训有限公司目前未实际经营业务，截止到报告期末，由于其尚有一笔应收款项尚未收回以及创新基金尚未完成验收，在验收之前不能变更华科希望经营范围，否则创新基金将无法验收；待验收完成，收回创新基金之前不能注销华科希望。北京华科北京华博创科科技股份有限公司北京华博创科科技股份有限公司 2012018 8 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2012019 9-003003 6 希望技术培训有限公司股东段联和刘欣欣承诺华科希望今后将不再实际经营业务，待收回前述应收款项及创新基金后，将尽快注销华科希望或将所持华科希望股权转让给无关联的第三方。截至报告期末，因创新基金延期验收，不能变更经营范围，华科希望暂未办理经营范围的变更。若华科希望从事与公司相竞争的业务，则存在公司利益因此受到损害的风险。2019 年 3 月 18 日，华科希望变更经营范围，变更后的经营范围是：技术培训（不得面向全国招生）；经济贸易咨询；市场调查；承办展览展示活动；组织文化艺术交流活动（不含营业性演出）；设计、制作、代理、发布广告；销售日用品、体育用品；测绘服务。华科希望的经营范围变更后，与公司不存在相竞争的业务，与公司不存在利益冲突。主要技术人员流失风险 软件行业属于技术集中度较高行业，技术是公司的核心竞争力，而技术掌握在负责研发等技术人员的手中，公司对主要的研发和产品技术人员有一定的依赖性。如果出现技术人员流失的情况，将可能导致研发周期延长甚至中断，核心技术外泄的风险。新开发产品的质量与知识产权保护风险 公司根据客户需求定制开发软件产品和提供技术服务。因此，保持产品技术先进性和优秀的产品质量是提高公司竞争力的重要途径，是企业立足市场的基石。公司产品质量通过各环节实现，受到很多因素的影响，如果没有各个环节进行严格的质量把控，就会存在产品的质量风险，同时，如果公司对技术成果保护不当，也面临知识产权侵权的风险。公益性支出对公司利润影响较大的风险 2018 年营业外支出发生额为 104 万元。公司自 2014 年起开展了“爱心扶智”教育扶贫公益项目，至 2018 年底，公益项目陆续帮助了30余名来自全国各地贫困家庭的困境青少年到北京公司学习计算机技术，公司提供 5 年免除一切学习、生活费用的待遇，并在学成之后优先提供工作岗位供学员选择。公司将持续开展上述公益项目，因此针对公益项目的相关费用支出，可能会对公司利润产生较大影响。本期重大风险是否发生重大变化：是 公司在报告期内、报告期末至本报告披露日，风险较上年变化为：减少应收账款到期无法按时收回的风险。公司 2018 年 12 月 31 日应收账款期末余额为 416,711.65 元，较上期末减少了 53.76%，无法按时收回的风险较小。北京华博创科科技股份有限公司北京华博创科科技股份有限公司 2012018 8 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2012019 9-003003 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京华博创科科技股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Hua Borch Technology Co.,Ltd.证券简称 华博创科 证券代码 872138 法定代表人 段联 办公地址 北京市东城区香河园路 9 号院 4 号楼 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 刘欣欣 职务 董事、副总经理、财务总监、董事会秘书 电话 15010079903 传真 010-64688001-8003 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市东城区香河园路 9 号院 4 号楼，100007 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 北京市东城区香河园路 9 号院 4 号楼董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2003 年 7 月 18 日 挂牌时间 2017 年 9 月 20 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）信息传输、软件和信息技术服务业（I）软件和信息技术服务业（I65）软件开发（I651）软件开发（I6510）主要产品与服务项目 公司主要产品和服务包括基础平台、国土资源领域应用软件、其它领域应用软件及运维服务四类。普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）5,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 段联 实际控制人及其一致行动人 段联 北京华博创科科技股份有限公司北京华博创科科技股份有限公司 2012018 8 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2012019 9-003003 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91110101752628239B 否 注册地址 北京市东城区东直门北大街甲 4 号 否 注册资本（元）500 万元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 西部证券 主办券商办公地址 陕西省西安市新城区东新街 319 号 8 幢 10000 室 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中天运会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 马朝松、汪凯 会计师事务所办公地址 北京市西城区车公庄大街 9 号院 1 号楼 1 门 701-704 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2019 年 3 月 18 日，华科希望变更经营范围，变更后的经营范围是：技术培训（不得面向全国招生）；经济贸易咨询；市场调查；承办展览展示活动；组织文化艺术交流活动（不含营业性演出）；设计、制作、代理、发布广告；销售日用品、体育用品；测绘服务。华科希望的经营范围变更后，与公司不存在相竞争的业务。北京华博创科科技股份有限公司北京华博创科科技股份有限公司 2012018 8 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2012019 9-003003 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 20,327,754.08 18,225,868.12 11.53%毛利率%59.94%42.77%-归属于挂牌公司股东的净利润 986,472.51-2,789,361.76 135.37%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 437,877.70-2,266,830.47 119.32%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）12.62%-31.99%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）5.60%-26.00%-基本每股收益 0.20-0.56 135.37%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 13,092,582.06 11,108,906.48 17.86%负债总计 4,781,847.37 3,784,644.30 26.35%归属于挂牌公司股东的净资产 8,310,734.69 7,324,262.18 13.47%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.66 1.46 13.85%资产负债率%（母公司）26.36%31.44%-资产负债率%（合并）36.52%34.07%-流动比率 2.68 2.88-利息保障倍数 0 0-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 1,615,235.45-2,261,691.69 171.42%应收账款周转率 32.41 16.97-存货周转率 0 0-北京华博创科科技股份有限公司北京华博创科科技股份有限公司 2012018 8 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2012019 9-003003 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%17.86%-21.42%-营业收入增长率%11.53%14.54%-净利润增长率%135.37%-9.59%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 5,000,000 5,000,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 政府补贴 1,689,805.66 其他营业外支出-1,040,000.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 649,805.66 所得税影响数 101,210.85 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 548,594.81 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 786,464.07 0 应收票据及应收账款 0 786,464.07 管理费用-研发费用 2,034,880.94 0 研发费用 0 2,034,880.94 北京华博创科科技股份有限公司北京华博创科科技股份有限公司 2012018 8 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2012019 9-003003 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司主要提供基于图文一体化业务协作架构平台、CMS 内容管理平台、GIS 空间数据管理平台开发应用软件和系统满足客户业务需求的技术服务，公司凭借先进的技术优势、经验丰富的研发团队以及勇于创新的企业精神专注于政府机构、大型企业和社会组织等领域的技术开发和服务。（一）采购模式 公司向供应商采购的内容主要有技术开发、技术服务以及研发所需的服务器、网络设置、操作系统等办公软件。公司在向用户提供定制软件开发及相关技术服务过程中，根据特定项目需要将部分技术业务外包，从而提高服务效率、降低成本；也会根据不同项目需求采购一些服务器、网络设备、操作系统及办公软件。（二）公司的销售模式 公司销售客户主要是政府机构、大型企事业单位和社会组织等，销售模式以直销为主，通过参与招投标方式获取订单，中标后和客户签订技术开发或服务合同，通过方案设计、产品研发、性能测试、用户培训等，为客户提供完整的产品销售服务。公司通过招投标方式取得的订单基本情况如下：（1）公司所投标的来源及招标模式 公司业务中属于政府采购的行为，其中达到一定金额（各地不一致，北京 50 万元）的需履行公开招投标程序，公司主要从政府网站发布的招标公告中获取招标信息，然后根据招标公告披露的信息参加投标，中标后签署相关合同；未达到一定金额的则通过直接委托、竞争性谈判、网上竞价、询价、单一来源采购等方式获取订单。对于公司通过招投标取得订单的方式，具体分为公开招标和邀请招标。公开招标，是招标人在指定的报刊、电子网络或其他媒体上发布招标公告，吸引众多的企业单位参加投标竞争，招标人从中择优选择中标单位的招标方式。邀请招标，也称选择性招标，由招标人根据供应商、承包资信和业绩，选择一定数目的法人或其他组织(不能少于 3 家)，向其发出投标邀请书，邀请他们参加投标竞争。（三）公司的盈利模式 公司充分发挥自身技术优势，通过为政府机关、大型企事业单位和社会组织等定制开发计算机软件和提供技术服务获得利润。公司设计、开发应用平台软件和应用系统，开发完成后交付用户使用，并由公司提供安装、调试及其他售后服务。应用系统项目开发的付款一般按照项目进度结算，开发完成后客户会留 5%-10%的质保金，待质保期满后支付。公司专注于软件开发和技术服务领域，经过多年的研发经验的积累，形成了自主技术优势。公司的核心竞争力是针对不同客户的需求，通过研发团队和产品中心的通力配合，形成一系列特有的创新和改进的系统或软件。公司拥有商标 2 项，计算机软件著作权 35 项（其中 34 项为原始取得，1 项为受让所得），软件产品登记证书 6 项（均为原始取得）。此外，公司还取得国家高新技术企业、CMMI 三级证书等资质。具有 ISO9001 质量管理体系认定证书、ISO20000 信息技术服务管理体系认定证书和 ISO27001 信息安全管理体系认定证书。获得 2016 年度智慧城市建设杰出贡献奖、智慧城市创新大奖、北京市信用企业、北京市诚信创建企业等荣誉。2018 年获得“公共大数据汇聚平台”获评北京市科协金桥工程种子资金项目，“政务大数据共享应用方案”荣获中国信息协会“2017-2018 年度新一代信息技术优秀解决方案”。公司自 2014 年起开展了“爱心扶智”教育扶贫公益项目，获得了良好的社会评价、有较高的社会声望，得到了社会各界的广泛支持，公司荣获 2017 年度北京市非公有制企业履行社会责任综合评价百家上榜单位（第六名）、“北京民营企业社会责任百强”、“中国企业品牌创新成果履行社会责任创新”奖。北京华博创科科技股份有限公司北京华博创科科技股份有限公司 2012018 8 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2012019 9-003003 12 中国信息协会为华博创科授牌“科技教育精准扶贫示范基地”。公司通过开展爱心公益事业，提高了公司在社会的影响力，也为公司在业务拓展上起到了重要的推动作用。基于上述分析，公司的商业模式符合其所处行业的特点及上下游产业链关系。公司凭借其在软件开发技术、客户资源等方面的优势，通过“成本估算+合理利润”的定价策略，保证了公司稳定的盈利能力。报告期内、报告期后至今，公司商业模式较上年度均未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2018 年度，公司实现营业收入 20,327,754.08 元，同比增长 11.53%。实现归属于挂牌公司股东的净利润 986,472.51 元，同比增长 135.37%。至 2018 年 12 月 31 日，公司总资产 13,092,582.06 元，较上年同期增长 17.86%，归属于挂牌公示股东净资产 8,310,734.69 元，较上年同期增长 13.47%。报告期内，公司稳步发展，公司在市场开拓、业务经营、合规管理等方面严格按照经营计划有序开展，在实现业务平稳有序增长的同时，进一步增强公司可持续发展的能力。主要体现在以下方面：1、市场开拓方面 随着公司业务的发展，增加公司的市场竞争力，公司将执行战略人力资源规划，目的是通过以任职资格管理为基础，通过绩效考核方案的运行逐步实现减员增效，提高人均产出。公司把开拓市场作为扩大市场份额、促进持续发展的重要工作，并充实营销队伍，优化营销管理制度、增加营销人员奖励机制。公司实施以客户需求为导向，充分利用产品、技术、品牌和服务等竞争优势，优化营销网络布局，加强和完善营销体系建设，走技术营销、品牌营销和服务营销之路，进一步开拓市场，扩大销售规模，巩固公司在国土资源领域和其它领域的竞争地位。公司在 2018 年除稳固与北京市规划和国土资源管理委员会（原北京市国土资源局）的良好合作外，还开发了台湾民主自治同盟中央委员会、中国致公党北京市委员会、中共北京市海淀区委统战部、北京市地勘局、北京市经济和信息化委员会、北京市档案局、北京年鉴社、北京市智能交通协会、北京市政府采购中心、中国经济信息社有限公司北京分公司、北京商务中心区管理委员会等客户。2、业务经营方面 公司继续巩固在国土资源管理的优势地位，同时将努力在住建、新闻出版、民主党派、地方志年鉴、公务员管理、社会组织、智慧水务等领域成为行业软件领军企业；公司进一步加大对营销服务网络的投入，以现有的营销及服务支撑体系为载体，建立覆盖全国范围的营销服务网络，实现公司现有营销服务网络的全面升级，巩固公司在部分地区的市场优势，同时加大对其地区的辐射力度，充分吸纳当地的人才资源，弥补原有营销服务网络的薄弱环节，节省成本支出，提高公司效益，进一步提高市北京华博创科科技股份有限公司北京华博创科科技股份有限公司 2012018 8 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2012019 9-003003 13 场占有率；通过更多的参加各种行业展览和技术培训，举办形式多样的展会研讨，针对未来技术发展趋势进行引导，同时宣传公司新产品以及升级产品优势，在全国范围内提升市场影响力，扩大市场规模。2018 年，华博创科“公共大数据汇聚平台”获评北京市科协金桥工程种子资金项目，“政务大数据共享应用方案”荣获中国信息协会“2017-2018 年度新一代信息技术优秀解决方案”。2018 年 6 月 15 日，华博创科与北京市经济和信息化委员会签订“2018 年市经济和信息化委面向机关服务业务系统整合”项目合同；8 月 8 日，华博创科与北京市规划和国土资源管理委员会签订了“2018年信息化运行维护-信息系统运维服务项目”；12 月 17 日，华博创科与台湾民主自治同盟中央委员会签订“台湾民主自治同盟中央委员会 IT 运行维护服务合同”及“台盟电子盟务工作管理平台建设项目”。3、合规管理方面 在合规管理上，公司根据公司法、证券法、公司章程、非上市公众公司监督管理办法以及全国中小企业股份转让系统有限责任公司制定的相关法律法规及规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求，不断完善法人治理结构，建立行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，且均严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照公司章程及有关内控制度规定的程序和规则进行。(二二)行业情况行业情况 党的十八届三中全会提出，必须切实转变政府职能，深化行政体制改革，创新行政管理方式，深入推进“放管服”改革。随着国家“互联网+”行动的推进，“互联网+”已成为推动政务改革的关键抓手，因此，在电子政务领域掀起了“互联网+政务服务”的热潮，在 2018 年李克强总理的政府工作报告中提出：深入推进“互联网+政务服务”，使更多事项在网上办理，必须到现场办的也要力争做到“只进一扇门”、“最多跑一次”，这一新的要求将进一步把“互联网+政务服务”推向新高度，带来巨大市场机遇。在技术领域，随着互联网+、云计算、大数据等技术的发展和国家政策的利好，给传统的电子政务领域注入了新的活力，利用新的技术提升政府管理，让“数据多跑路、群众少跑腿”，提升部门之间的数据共享和业务协同是必然趋势，智慧政府、数字政府将在未来不断推进和实现。可以预见在政策、技术和需求的推动下，政务服务、政务大数据、云档案、云模式协同办公等电子政务建设的市场规模将保持稳步增长。电子政务作为国家深化行政管理体制改革、构建服务型政府的有效手段，市场将会继续保持旺盛的需求。软件产业是国家重点发展、大力扶持的产业。为了促进其发展，国家颁布了进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展的若干政策国发2011 4 号等一系列法规和政策，在投融资、税收、产业技术、收入分配、人才和知识产权保护等方面提供了政策扶持和保障。2017 年 1 月工业和信息化部、国家发展改革委发布了信息产业发展指南（工信部联规2016453 号），指南提出了增强体系化创新能力、构建协同优化的产业结构、促进信息技术深度融合应用、建设新一代信息基础设施、提升信息通信和无线电行业管理水平、强化信息产业安全保障能力、增强国际化发展能力 7 大任务，确定了集成电路、基础电子、基础软件和工业软件、关键应用软件和行业解决方案、智能硬件和应用电子、计算机与通信设备、大数据、云计算、物联网 9 个领域的发展重点，研究部署了 7 个重大工程，明确了相关保障措施。2017 年 1 月工业与信息化部发布了 软件和信息技术服务业发展规划（20162020 年）（工信部规 2016425 号），在总体目标方面，提出“产业规模进一步扩大，技术创新体系更加完备，产业有效供给能力大幅提升，融合支撑效益进一步突显，培育壮大一批国际影响力大、竞争力强的龙头企业”，明确打造具有国际竞争力的产业生态体系。在具体目标方面，围绕产业规模、技术创新、融合支撑、企业培育、产业集聚 5 个方面提出了细化要求。这些政策的颁布和执行，将有效促进软件企业尽快走上产业化、规模化的发展道路。北京华博创科科技股份有限公司北京华博创科科技股份有限公司 2012018 8 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2012019 9-003003 14 从我国来看，未来软件行业巨大的市场容量将吸引更多资金、人才、技术等社会资源的投入，对行业整体的发展将起到积极的推动作用。随着各行各业对软件和信息技术服务业的依赖，软件行业将拥有巨大的信息化、数字化应用市场，从而促进我国大中型企业竞争力的增强以及中小企业的蓬勃发展。软件行业是高技术产业，需要依赖较高的核心技术。随着技术发展，软件提供商只需要修改业务流程模型，即能快速地完成软件的修改，缩短应用软件研发周期，创新技术的不断发展，将促使行业应用软件进行持续更新，以实现对各种技术应用的有效支持，使得其功能和性能更加完善，其服务更加柔性化和个性化，从而更好的去创造和满足市场需求，推动了行业的持续发展。在国家高度重视和大力扶持下，软件行业相关产业促进政策不断细化，资金扶持力度不断加大，知识产权保护措施逐步加强，软件行业在国民经济中的战略地位不断提升，行业规模不断扩大。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 9,225,272.26 70.46%3,310,459.91 29.80%178.67%应收票据与应收账款 363,660.80 2.78%786,464.07 7.08%-53.76%存货 0 0%0 0%0%投资性房地产 0 0%0 0%0%长期股权投资 0 0%0 0%0%固定资产 279,344.79 2.13%197,704.65 1.78%41.29%在建工程 0 0%0 0%0%短期借款 400,000.00 3.06%0 0%0%长期借款 0 0%0 0%0%其他流动资产 185,714.97 1.42%4,306,212.37 38.76%-95.69%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：本期货币资金变动较大的原因：公司 2018 年末货币资金较上年期末增加了 178.67%，主要是由于2017 年公司利用闲置资金购买了低风险的理财产品，截止到 2017 年 12 月 31 日有 400 万元理财产品未赎回，期末列示在其他流动资产项目中。2018 年末，公司将理财产品全部赎回，且 2018 年公司不断开拓市场，并加大了销售回款的催收力度，导致 2018 年度销售回款较上年大幅增加。本期应收票据与应收账款变动较大的原因：公司 2018 年末应收票据与应收账款期末账面价值较上期末减少了 53.76%，主要原因为公司加大应收账款催收力度，加强对销售人员的回款考核，应收账款回款情况好于往年。本期固定资产变动较大的原因：2018 年因公司业务需要，办公电脑购买数量随之增加，所以固定资产账面价值大幅增长。本期其他流动资产变动较大的原因：主要是公司 2018 年赎回了上年度的理财 400 万元导致 2018 年较 2017 年数据变动较大。北京华博创科科技股份有限公司北京华博创科科技股份有限公司 2012018 8 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2012019 9-003003 15 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 20,327,754.08-18,225,868.12-11.53%营业成本 8,143,620.70 40.06%10,430,772.32 57.23%-21.93%毛利率%59.94%-42.77%-管理费用 6,747,294.96 33.19%7,074,482.15 38.82%-4.62%研发费用 2,943,883.67 14.48%2,034,880.94 11.16%44.67%销售费用 2,249,076.74 11.06%936,073.62 5.14%140.27%财务费用-993.18 0%-6,845.59-0.04%85.49%资产减值损失 4,531.96 0.02%-14,631.06-0.08%130.97%其他收益 75,135.85 0.37%61,623.93 0.34%21.93%投资收益 125,510.14 0.62%24,856.72 0.14%404.93%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益 0 -3,312.50-0.02%100.00%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润 411,122.90 2.02%-2,175,736.91-11.94%118.90%营业外收入 1,614,669.81 7.94%68,169.81 0.37%2,268.60%营业外支出 1,040,000.00 5.12%679,600.00 3.73%53.03%净利润 986,472.51 4.85%-2,789,361.76-15.30%135.37%项目重大变动原因项目重大变动原因：2018 年度，公司实现营业收入 20,327,754.08，同比增长 11.53%。实现归属于挂牌公司股东的净利润 986,472.51 元，同比增长 135.37%。至 2018 年 12 月 31 日，归属于挂牌公示股东净资产 8,310,734.69元，较上年同期增长 13.47%。营业收入：公司 2018 年度营业收入较上年度增加 2,101,885.96 元，主要是由于公司加大了销售力度，2018 年公司除稳固与北京市规划和国土资源管理委员会（原北京市国土资源局）的良好合作外，还开发了台湾民主自治同盟中央委员会、中国致公党北京市委员会、中共北京市海淀区委统战部、北京市地勘局、北京市经济和信息化委员会、北京市档案局、北京年鉴社、北京市智能交通协会、北京市政府采购中心、中国经济信息社有限公司北京分公司、北京商务中心区管理委员会等新客户。营业成本：2018 年主营业务成本较 2017 年减少 2,287,151.62 元，其成本主要是由于技术开发项目成本减少导致。随着我公司对基础平台软件研发的不断成熟，对相关项目软件的开发投入不断减少，导致整体技术开发项目成本较上年有所减少。研发费用：2018 年湖北子公司研发人员变动较 2017 年有所增长，所以研发人员薪酬较上年有所增加。销售费用：2018 年较 2017 年整体职工薪酬较上年增长较多；2018 年公司不断开拓新市场新客户，销售人员为扩展业务需要，扩大市场占有率，开发新区域业务，招待费及差旅费较去年有所增加。财务费用：2018 年较 2017 年银行活期存款利息减少主要是因为 2018 年购买理财产品时间较长，致使银行存款活期余额较 2017 年有所减少，导致整体银行存款活期利息有所减少；因公司业务增加，致使当期汇款手续费较上年度有所增长，所以整体财务费用较上年度变动较大。北京华博创科科技股份有限公司北京华博创科科技股份有限公司 2012018 8 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2012019 9-003003 16 资产减值损失：因我公司应收账款余额在逐年递减，所以计提坏账准备的金额逐年减少；2018 年存在“单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款”，致使资产减值损失金额变动较大。投资收益：因 2018 年购买理财产品时间较长，导致理财收益较多，所以理财投资收益金额上涨较多。营业利润：2018 年度，公司营业利润为 41.11 万元，同比增长 118.90%。其主要原因是：我公司 2018年营业收入较上年有所增长，营业总成本较上年略有降低，致使营业利润较上年增长较多。营业外收入：2018 年营业外收入较 2017 年增长了 154.65 万元，本年新增的政府补助主要包括：（1）收到北京市商务委员会 CMMI 补贴款 6.75 万元；（2）收到中关村新三板挂牌补贴 30 万元；（3）收到首都科技条件平台考评补贴 4.72 万元；（4）收到北京市东城区产业和投资促进局（金融办）挂牌补贴 120万元。营业外支出：2018 年营业外支出发生额为 104 万元，其主要增加原因：（1）对外捐助支出：对北京青少年发展基金会捐赠 53.6 万元；（2）对孤贫学员 IT 公益培训项目专用款增加 50.4 万元。公司自2014 年起开展了“爱心扶智”教育扶贫公益项目，至 2018 年底，公益项目陆续帮助了 30 余名来自全国各地贫困家庭的困境青少年到北京公司学习计算机技术，公司提供 5 年免除一切学习、生活费用的待遇，并在学成之后优先提供工作岗位供学员选择。净利润：2018 年度，实现归属于挂牌公司股东的净利润 986,472.51 元，同比增长 135.37%；归属于挂牌公示股东净资产 8,310,734.69 元，较上年同期增长 13.47%。报告期内，公司稳步发展，公司在市场开拓、业务经营、合规管理等方面严格按照经营计划有序开展，在实现业务平稳有序增长的同时，进一步增强公司可持续发展的能力。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 20,327,754.08 18,225,868.12 11.53%其他业务收入 0 0 0%主营业务成本 8,143,620.70 10,430,772