871676_2018_嘉悦科技_2018年年度报告_2019-04-23.pdf

公告编号：2019-002 1 证券代码证券代码：871676871676 证券简称：嘉悦科技证券简称：嘉悦科技 主办券商：开源证券主办券商：开源证券 广东嘉悦科技股份有限公司 Guangdong Jiayue Technology Co.,Ltd.年度报告 2018 嘉悦科技 NEEQ:871676 公告编号：2019-002 2 公公 司司 年年 度度 大大 事事 记记 2018 年 3 月，公司注册成立全资子公 2018 年 11 月，公司重新取得高薪技术企业 司，吉安嘉悦电子有限公司。证书，证书编号：GR201844005372。公告编号：2019-002 3 目录目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2222 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2424 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2525 第九节第九节 行业信息行业信息 .2828 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2929 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3434 公告编号：2019-002 4 释义释义 释义项目释义项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、嘉悦科技 指 广东嘉悦科技股份有限公司 股东大会 指 广东嘉悦科技股份有限公司股东大会 董事会 指 广东嘉悦科技股份有限公司董事会 监事会 指 广东嘉悦科技股份有限公司监事会 三会 指 广东嘉悦科技股份有限公司股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公司章程 指 广东嘉悦科技股份有限公司章程 管理层 指 指董事、监事、高级管理人员等的统称 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 主办券商、开源证券 指 开源证券股份有限公司 蓝谷股权 指 东莞市蓝谷股权投资合伙企业(有限合伙)会计师、山东和信 指 山东和信会计师事务所(特殊普通合伙)报告期、本期 指 2018-01-01 至 2018-12-31 元、万元 指 人民币元、人民币万元 关联关系 指 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员与其直接或间接控制的企业之间的关系,以及可能导致公司利益转移的其他关系 ODM 指 Original Design Manufacturer,是受托厂商根据委托厂商(通常是品牌商)的规格和要求设计生产产品。受托厂商拥有一定的设计能力,基于授权合同生产产品。MFI 认证 指 MadeFor Ios,是苹果公司(Apple Inc.)对其授权配件厂商生产外置配件的一种标识使用许可。公告编号：2019-002 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示 【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人周悦、主管会计工作负责人谢合洋及会计机构负责人（会计主管人员）谢合洋保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。山东和信会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述 市场竞争风险 经过多年的研发积累和产品优化,公司在移动终端配件出口领 域拥有一定的市场份额,但是由于移动终端配件制造企业不断增加,市场较为分散,产品面临着质量、价格、品牌等多方面的竞争压力。若公司在竞争不断激烈的行业环境下,没有及时开发新产品,适应市场需求的变化,加强产品的研发升级,全面提高市场竞争力,则将面临市场份额下降的风险。汇率波动风险 报告期内,公司外销收入占比较高,公司出口业务主要以美元作为结算货币,人民币与美元之间的汇率波动将对公司业务产生一定的影响。汇率随着国内外政治、经济环境的变化而波动,具有一定的不确定性,因此未来汇率的波动对公司业绩将会产生一定的影响。供应商集中度风险 公司向前五大供应商的采购金额占采购占比较大,其中对苹果 公司官方指定的供应商依赖较大。目前公司主要生产经MFI认证的移动终端配件,苹果公司新品推出阶段的销售政策、原材料供应政策对公司的生产经营将产生较大的影响,未来如果供应商改变销售政策,提升原材料价格或减少原材料供应,则会对公司的经营产生不利影响。公司治理风险 股份公司成立后,公司逐步建立健全了法人治理结构,制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系。由于股份公司成立时间短,各项管理控制制度的执行需要经过一个完整经营周期的检公告编号：2019-002 6 验,公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐渐完善。同时,随着公司快速地发展,对公司治理和内部控制将会提出更高的要求。公司存在公司治理和内部控制风险。实际控制人控制不当风险 周悦、欧默夫妇合计直接持有嘉悦科技86.00%的股份,周悦持有蓝谷投资63.37%份额且为蓝谷投资执行事务合伙人,周悦先生可以通过蓝谷投资控制公司5%的股份,周悦、欧默夫妇合计可以控制嘉悦科技91%的股份,周悦与欧默为嘉悦科技共同实际控制人。股份公司成立后,周悦担任公司董事长、欧默担任公司董事,两人能够对公司发展战略、经营决策、人事安排和利益分配等重大事项施加影响,从而可能损害公司及中小股东利益的风险。公司存在实际控制人不当控制风险。经营场所租赁风险 公司经营场所为租赁所得,该物业产权属于东莞市常平镇金美 第四股份经济合作社所有,土地性质为集体土地,用途为工业用途,已取得编号为“东府集用2013第1900240610818号”的土地使用权证,地上建筑物尚未取得房屋所有权证,且未办理租赁备案登记手续,依照中华人民共和国土地管理法及相关规定,存在租赁协议被认定无效、致使公司被有关部门处罚或责令搬迁的可能,将对公司经营造成不利影响。政策风险 电子信息行业是目前我国重点鼓励和支持发展的高新技术产业,国家相关部门先后出台了一系列政策,对行业各个方面的发展给予了支持,行业总体规模保持稳步增长。从目前国家的战略规划来看,电子元件及组件制造业作为支撑我国电子信息产业发展的重要基础行业,国家仍将会给予电子元件及组件制造企业政策支持,但如果宏观经济发生重大不利变化,或者国家宏观调控政策发生改变,对行业的扶持政策出现不利变化,公司的发展前景将会受到影响 税收优惠政策风险 根据 关于公示广东省2018年第一批拟认定高新技术企业名单的通知，公司被认定为高新技术企业（证书编号：GR201844005372），根据中华人民共和国企业所得税法规定，公司按照15%的税率缴纳企业所得税。如若相关优惠政策调整或公司今后不具有相关资质，公司将恢复执行25%的企业所得税税率，将给公司的税负、盈利带来一定程度的影响。本期重大风险是否发生重大变化：是 报告期内，公司重新取得高薪技术企业证书，新增税收优惠政策风险 公告编号：2019-002 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广东嘉悦科技股份有限公司 英文名称及缩写 Guangdong Jiayue Technology Co.,Ltd.证券简称 嘉悦科技 证券代码 871676 法定代表人 周悦 办公地址 广东省东莞市常平镇金美村金兴工业区 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 曾翔 职务 董事会秘书 电话 0769-89156808 传真 0769-89156807 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 东莞市常平镇金美村金兴工业区 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董秘办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 2 月 1 日 挂牌时间 2017 年 7 月 10 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C39 计算机、通信和其他电子设备制造业-C3971 电子元件及组件制造 主要产品与服务项目 公司主要产品包括车载充电器、通用充电器、排插、数据线、转接头、音频线、耳机、智能U 盘等产品的生产、销售、研发。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）13,800,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 周悦 实际控制人及其一致行动人 周悦、欧默 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内是否变更报告期内是否变更 统一社会信用代码 91441900699778819L 否 注册地址 东莞市常平镇金美村金兴工业区 否 注册资本 13,800,000.00 否 公告编号：2019-002 8 -五、五、中介机构中介机构 主办券商 开源证券 主办券商办公地址 陕西省西安市高新区锦业路 1 号都市之门 B 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 山东和信会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 姚宏伟、吴军 会计师事务所办公地址 济南市历下区经十路 13777 号中润世纪广场 18 栋 12 层 六、六、自愿披露自愿披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2019-002 9 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 206,403,011.93 182,391,464.62 13.16%毛利率%16.25%18.72%-归属于挂牌公司股东的净利润 5,885,438.03 5,328,015.63 10.46%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 4,420,147.75 4,687,591.38-5.71%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）18.46%20.28%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）13.87%17.84%-基本每股收益 0.43 0.39-二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 124,081,937.28 89,795,671.24 38.18%负债总计 89,262,510.92 60,861,682.91 46.66%归属于挂牌公司股东的净资产 34,819,426.36 28,933,988.33 20.34%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.52 2.10 20.34%资产负债率%（母公司）69.82%67.78%-资产负债率%（合并）71.94%67.78%-流动比率 1.32 1.42-利息保障倍数 9.45 14.13-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-8,806,388.13-6,896,334.89 27.70%应收账款周转率 8.22 12.93-存货周转率 3.81 5.17-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%38.18%101.95%-营业收入增长率%13.16%65.51%-净利润增长率%10.46%-8.80%-五、五、股本情况股本情况 公告编号：2019-002 10 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 13,800,000 13,800,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、非经常性损益非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 6,337.92 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）1,717,533.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,723,870.92 所得税影响数 258,580.64 少数股东权益影响额（税后）非经常性损益净额非经常性损益净额 1,465,290.28 七、七、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 八、八、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年期末（上年同期）上年期末（上年同期）上上年期末（上上年同期）上上年期末（上上年同期）调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 应收账款 19,470,738.82 应收票据及应收账款 19,470,738.82 应付票据 应付账款 30,685,761.31 应付票据及应付账款 30,685,761.31 管理费用 19,818,447.73 11,217,688.08 研发费用 8,600,759.65 财政部于2018年6月发布了 关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知(财会201815 号)，本公司根据相关要求按照一般企业财务报表格式（适用于尚未执行新金融准则和新收入准则的企 业）编制财务报表：（1）原“应收票据”和“应收账款”项目，合并为“应收票据及应收账款”项目；（2）原“应收利息”、“应收股利”项目并入“其他应收款”项目列报；（3）原“固定资产清理”项目 并入“固定资产”项目中列报；（4）原“工程物资”项目并入“在建工程”项目中列报；（5）原“应付 票据”和“应付账款”项目，合并为“应付票据及应付账款”项目；（6）原“应付利息”、“应付股利”项目并入“其他应付款”项目列报；（7）原“专项应付款”项目并入“长期应付款”项目中列报；（8）进行研究与开发过程中发生的费用化支出，列示于“研发费用”项目，不再列示于“管理费用”项目。本公司根据上述列报要求相应追溯重述了比较报表。公告编号：2019-002 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务概要业务概要 商业模式商业模式:广东嘉悦科技股份有限公司所处行业属于“C 制造业”-“C39计算机、通信和其他电子设备制造业”-“C3971电子元件及组件制造”是一家集研发、生产、销售为一体的高精密移动终端配件企业，公司已经通过美国苹果公司MFI授权认证，主营产品包括车载充电器、通用充电器、排插、数据线、转接头、音频线、耳机、智能U盘等，凭借产品的多功能、高品质与多样化，赢得了广泛的市场认可和客户信任,与国外众多知名品牌商等达成合作。公司拥有自主的产品研发中心，具有独立的产品开发能力，专注于提供定制化、个性化和专业化的高精密移动终端配件的研发服务。经过多年在移动终端配件制造行业的沉淀，公司积累了丰富的客户资源储备。公司依靠优质的产品、先进的技术及创新的设计能力，与国外众多知名客户建立了长期的合作关系，产品进入沃尔玛，家乐福等大型卖场，销售网络遍布北美洲、澳洲、南美洲、欧洲、亚洲等地区，在国外市场有较高的知名度和市场占有率，为产品进一步推广奠定了良好的基础。公司主要通过参加国内外行业展会、网站平台等方式推广公司产品，从而开发新客户，增加销售订单。公司采用以销定产的方式，根据销售订单制定采购计划并组织生产。公司生产模式主要为ODM生产，公司作为承接设计制造业务的制造商，根据销售订单要求的产品规格、样式、数量、性能、品牌和交货期等组织生产。根据客户订单生产并销售产品，从而取得收入，获取利润。报告期内，公司商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）（一）经营计划经营计划 报告期内，公司的业务、主要产品及服务与上一年度保持一致，未发生重大变化。公司自主研发的数据线充电器等产品性能优越，市场认可度也进一步提高。公司管理层围绕经营目标，加强团队建设及管理，鼓励技术创新，进一步提升国内市场占有率，在提高产量的同时，不断加强产品质量，提升产品转换效率，拓宽销售渠道，合理配置资源，注重风险防控，提升核心竞争力，促进企业持续快速稳健发展。1、公司财务状况 报告期末，公司资产总额 12,408.19 万元，较年初的 8,979.57 万元增加了 3,428.62 万元，增幅38.18%，主要原因是由于公司所处的行业特征以及本期加大力度开拓海外市场，完善销售渠道，外贸出口销售收入增加，同时也积极开拓国内的销售渠道，加大销售力度，增加国内销售收入，且上述销售形成的应收账款在授信账期内，使销售量增加同时导致应收、预付账款及存货的余额增加，而为进公告编号：2019-002 12 一步研究新产品及提高产能，新增了部分固定资产所致。报告期末,负债总额为 8,926.25 万元，较年初 6,086.17 万元增加了 2,840.08 万元，增幅 45.46%，主要原因为：一方面是由于本期的采购量增加，对应的应付账款的余额增加了 950.5 万元，另一方面是本期新增一笔短期借款 900 万元，以及向股东借入周转资金 1,779.91 万元。报告期末,所有者权益合计3,481.94万元，较年初2,893.40万元增加了588.54万元，增幅23.34%，增加主要原因是报告期内企业经营累计盈余公积为未分配利润所致。2、公司经营成果（1）报告期内，公司实现营业收入 20,640.30 万元，较上年同期 18,239.15 万元，增幅 13.16%，主要原因：主要客户无异常的增减变动，外贸的销售收入大幅增加。（2）报告期内，公司营业成本 17,286.09 万元，较上年同期 14,824.69 万元增加了 2,461.40 万元，增幅 16.60%，是由于收入大幅增长，对应的成本增长，同时由于本期产品工艺要求提高，采购成本的增加，相应的人工成本也增加，最终导致营业成本增加。（3）报告期内，公司实现净利润 588.54 万元，较上年同期 532.80 万元增加了 55.74 万元，增幅 10.46%。主要原因：2017 年度多计提企业所得税，差异更正在本期，减少了所得税费用，政府鼓励创新技术，采取了政府补贴政策鼓励发展，从而增加了净利润。但由于本期收入增加，相应税金及附加增加，管理销售及财务费用也相应增加，同时为提高产量，公司员工人数增加，在报告期内提高了员工的薪资水平跟福利待遇，致使薪资费用增加，研发支出等费用的增加，使得报告期内的利润总额较上期减少。3、公司现金流量状况（1）报告期内，经营活动产生的现金流量净额为-880.64 万元，较上年度-689.63 万元，净流出增加了 190.01 万元，增幅 27.70%，主要原因：本期支付的购买商品、接受劳务，支付工资以及支付的其他与经营活动相关的现金相对于上年度合计增加了 172.93 万元。（2）报告期内，投资活动产生的现金流量净额为-378.18 万元，较上年度-172.53 万元，净流出增加 206.65 万元，增幅 119.20%，主要原因：本期公司为增加产能，提高产品质量，开办全资子公司及改善管理而购建新的生产设备等固定资产和工程测试等固定资产。（3）报告期内，筹资活动产生的现金流量净额为 2,189.42 万元，较上年度 1,213.73 万元，净流入增加了 975.69 万元，增幅 80.39%，主要原因：本年度银行借款及向股东借入周转资金导致本年度现金大额净流入。综合来看，2018 年度虽受到中外贸易战等国际形势及市场低迷等影响，营业收入及利润发生变动，但受益于公司正确的经营方针及稳健的经营策略，本年度的公司资产总额大有增长。报告期内，公司业务、产品及服务都未发生重大变化，未对公司经营状况产生重大影响。（二）（二）行业情况行业情况 报告期内，本行业持续稳定发展，国内外数据线充电器领域广阔，市场分散，并处于竞争相对激烈的状态；国际市场对知识产权的进一步保护，线充市场持续稳定的发展，线充的销量也稳中有升。同时，全球以人为本的理念在本行业的渗透，从产品销售转向服务体验进一步升级转型。（三）（三）财务分析财务分析 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与上年期末金上年期末金额变动比例额变动比例 金额金额 占总资产的比占总资产的比重重 金额金额 占总资产的比占总资产的比重重 公告编号：2019-002 13 货币资金 16,421,224.48 13.23%7,521,471.24 8.38%118.32%应收票据与应收账款 30,767,300.25 24.80%19,470,738.82 21.68%58.02%存货 61,638,876.57 49.68%46,633,625.32 51.93%32.18%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 5,592,148.95 4.51%2,898,908.61 3.23%92.91%在建工程 短期借款 9,000,000.00 7.25%1,123,097.77 1.25%701.35%长期借款 资产负债项目重大变动原因：资产负债项目重大变动原因：资产负债项目重大变动原因：资产负债项目重大变动原因：1、货币资金为1642.12万，同比增长118.32%，主要是报告期内公司向银行贷款900万元，流动资金较上年充裕，使报告期末货币资金结余增加。2、报告期末应收账款3076.73万元，同比增长58.02%，主要为公司销量增长及战略目标客户的授信管理所致。3、报告期末存货为6163.89万元，同比增长32.18%，主要原因为订单增加，材料上涨。4、报告期末固定资产559.21万元，同比增长92.91%，主要原因是增加生产设备。5、报告期末短期借款为900万元，同比增长701.35%，主要原因是因流动资金需要，增加银行贷款。2、营业情况分析营业情况分析（1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的比重的比重 营业收入 206,403,011.93-182,391,464.62-13.16%营业成本 172,860,982.55 83.75%148,246,924.81 81.28%16.60%毛利率 16.25%-18.72%-管理费用 11,875,641.36 5.75%11,217,688.08 6.15%5.87%研发费用 10,526,015.50 5.10%8,600,759.65 4.72%22.38%销售费用 6,444,773.96 3.12%5,532,563.69 3.03%16.49%财务费用 1,031,303.28 0.50%584,460.42 0.32%76.45%资产减值损失 496,189.73 0.24%723,664.14 0.40%-31.43%其他收益 1,671,552.00 0.81%811,596.00 0.44%105.96%投资收益 公允价值变动收益 资产处置收益 6,337.92 汇兑收益 营业利润 4,154,926.57 2.01%7,668,292.00 4.20%-45.82%公告编号：2019-002 14 营业外收入 8,414.00 0.00%营业外支出 250.00 0.00%净利润 5,885,438.03 2.85%5,328,015.63 2.92%10.46%项目重大变动原因：项目重大变动原因：(1)营业收入：206,403,011.93元，同比上升了13.16%，主要原因为公司新产品增加，订单增加，导致营业收入增加。(2)营业成本:较上年同期相比增加16.60%，主要原因是营业收入增加的同时相应的成本总额也上升。(3)财务费用:较上年同期相比增加76.45%，主要原因是借款增加导致利息费用增加。(4)资产减值损失:较上年同期下降31.43%，主要原因应收账款增幅变动引起。(5)其他收益:较上年同期增加105.96%，主要原因为本期公司获得政府补贴。(6)营业利润:较上年同期下降45.82%，主要原因是公司设立子公司和各类费用上升，使营业利润下降。（2 2）收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 206,174,157.74 182,391,464.62 13.04%其他业务收入 228,854.19 0.00 0.00%主营业务成本 172,710,793.18 148,246,924.81 16.50%其他业务成本 150,189.37 0.00 0.00%按产品分类分析：按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%手机数据线 165,964,567.37 80.41%137,089,430.30 75.16%手机充电器 34,081,330.07 16.51%38,171,604.50 20.93%音频连接线 4,462,172.11 2.16%2,681,886.04 1.47%耳机 245,744.16 0.12%4,432,693.21 2.43%手机其他配件 1,649,198.22 0.80%15,850.57 0.01%其他 0.00 0.00 0.00%按区域分类分析：按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入比占营业收入比例例%国际业务(含港澳台地区)204,885,068.09 99.26%179,835,561.19 98.60%国内业务 1,517,943.84 0.74%2,555,903.43 1.40%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：（1）报告期内产品手机数据线收入占比较上年同期增长21.06%，主要原因系报告期内公司数据线新公告编号：2019-002 15 产品推出，导致数据线销量增加。（2）手机充电器收入占比较上年同期下降10.72%，主要原因是手机充电器市场整体萎缩，销量不佳。（3）音频连接线收入占比较上年同期增长66.38%，主要原因为音频线市场良好，客户订单量上升。（4）耳机收入占比较上年同期下降94.46%，主要因为耳机订单减少。（5）手机其他配件占收入比较上年同期增长10304.66%，主要原因为客户订单种类增加。（3）主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 Solaray LLC 31,159,199.94 15.10%否 2 NAVAJO MANU 29,072,762.62 14.09%否 3 BOSS HOLDINGS INC 27,709,337.40 13.42%否 4 NWE BRANDS 17,036,717.96 8.25%否 5 PUGS HOLDING 16,682,791.82 8.08%否 合计合计 121,660,809.74 58.94%-（4）主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 Arrow Electronics,Inc.53,793,129.53 26.91%否 2 Avnet Asia Pte Ltd Taiwan Branch 48,343,370.32 24.18%否 3 深圳市涵谷电子科技有限公司 7,919,229.96 3.96%否 4 东莞福川电线电缆科技有限公司 3,412,425.79 1.71%否 5 惠州市博润科技有限公司 3,305,883.67 1.65%否 合计合计 116,774,039.27 58.41%-3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-8,806,388.13-6,896,334.89 27.70%投资活动产生的现金流量净额-3,781,838.22-1,725,302.37 119.20%筹资活动产生的现金流量净额 21,894,211.38 12,137,273.86 80.39%现金流量分析：现金流量分析：（1）报告期内，经营活动产生的现金流量净额为-880.63万元，较上年度-689.63万元，净流出增加了191.00万元，增幅27.70%，主要原因：本期支付的购买商品、接受劳务，支付工资以及支付的其他与经营活动相关的现金相对于上年度合计增加了172.93万元。（2）报告期内，投资活动产生的现金流量净额为-378.18万元，较上年度-172.53万元，净流出增加206.65万元，增幅119.20%，主要原因：本期公司为增加产能，提高产品质量，开办全资子公司及改善管理而购建新的生产设备等固定资产和工程测试等固定资产。（3）报告期内，筹资活动产生的现金流量净额为 2,189.42 万元，较上年度 1,213.73 万元，净流公告编号：2019-002 16 入增加了 975.69 万元，增幅 80.39%，主要原因：本年度银行借款及向股东借入周转资金导致本年度现金大额净流入。（四）（四）投资状况分析投资状况分析 1 1、主要控股子公司、参股公司情况主要控股子公司、参股公司情况 2018 年 2 月 9 日公司召开第一届董事会第九次会议，审议通过广东嘉悦科技股份有限公司拟对外投资设立全资子公司的议案，2018 年 3 月 7 日，公司在江西吉安市永新县成立全资子公司吉安嘉悦电子有限公司，注册资金：300 万元，注册地：江西省吉安市永新县工业开发区，经营范围：电了产品、手机配件、手机充电器、电子线材加工、销售。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 （五）（五）非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用（六）（六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 因执行财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知(财会201815 号),对一般企业财务报表格式进行了修订,公司对财务报表格式进行相应变更,并对可比期间的比较数据进行调整。原列报报表项目原列报报表项目 金金 额额 新列报报表项目新列报报表项目 金额金额 应收票据 应收票据及应收账款 19,470,738.82 应收账款 19,470,738.82 应收利息 其他应收款 2,301,896.58 应收股利 其他应收款 2,301,896.58 固定资产 2,898,908.61 固定资产 2,898,908.61 固定资产清理 应付票据 应付票据及应付账款 30,685,761.31 应付账款 30,685,761.31 应付利息 其他应付款 12,508,240.00 应付股利 其他应付款 12,508,240.00 管理费用 19,818,447.73 管理费用 11,217,688.08 研发费用 8,600,759.65 （七）（七）合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 公告编号：2019-002 17 适用 不适用 本公司将吉安嘉悦电子有限公司纳入本期合并财务报表范围。吉安嘉悦电子有限公司成立于 2018 年 3 月 7 日，截止至 2018 年 12 月 31 日，公司对吉安嘉悦电子有限公司已实际缴付投资款。（八）（八）企业社会责任企业社会责任 公司坚持以人为本，注重人才培养，不断提供就业岗位，实现公司的社会价值。公司也积极履行企业应尽的义务，承担社会责任。公司在不断为股东创造的价值的同时，也积极承担对员工、客户、社会等的责任。今后公司将继续诚信经营，依法纳税，承担相应的社会责任。三、三、持续经营评价持续经营评价 报告期内，公司各项业务进展顺利，各项资产、人员、财务等完全独立，因此，保持有良好的公司独立性和自主经营的能力。会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好。经营管理层、业务骨干队伍稳定。公司和全体员工没有发生违法、违规行为。因此，公司持续经营情况良好。报告期内，公司未发生对持续经营能力有重大影响的事项。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险因素风险因素 （一）（一）持续到本年度的风险因素持续到本年度的风险因素 1 1、市场竞争风险、市场竞争风险 经过多年的研发积累和产品优化,公司在移动终端配件出口领域拥有一定的市场份额,但是由于移动终端配件制造企业不断增加,市场较为分散,产品面临着质量、价格、品牌等多方面的竞争压力。若公司在竞争不断激烈的行业环境下,没有及时开发新产品,适应市场需求的变化,加强产品的研发升级,全面提高市场竞争力,则将面临市场份额下降的风险。应对策略：公司将积极创新、不断丰富产品系列,充分满足客户的产品与技术配套研发需求，提升产品的竞争力。公司在保持现有的竞争优势基础上,将不断进行新产品的开发,丰富产品多元化，多渠道拓展市场，进一步提升市场占有率。2 2、汇率波、汇率波动风险动风险 报告期内,公司外销收入占比较高,公司出口业务主要以美元作为结算货币,人民币与美元之间的汇率波动将对公司业务产生一定的影响。汇率随着国内外政治、经济环境的变化而波动,具有一定的不确定性,因此未来汇率的波动对公司业绩将会产生一定的影响。应对策略：我司收款主要是以美元为主,付款的进口原材料供应商的货款也是以美元付出为主，另外部分的结汇是付国内购买材料供应商和公司平时开支费用，此部分会存在由于汇率的波动而受影响，在这方面应对措施，当汇率波动超过1%的时候，通过提高产品单价和让客户预付40%货款、缩短应收账款期来避免汇率波动带来的损失。3 3、供应商集中风险、供应商集中风险 公司向前五大供应商的采购金额占采购占比较大,其中对苹果公司官方指定的供应商依赖较大。目前公司主要生产经MFI认证的移动终端配件,苹果公司新品推出阶段的销售政策、原材料供应政策对公司的生产经营将产生较大的影响,未来如果供应商改变销售政策,提升原材料价格或减少原材料供应,则会对公司的经营产生不利影响。公告编号：2019-002 18 应对策略：公司按苹果公司新品推出阶段、交货日期等方面提前做采购计划。积极与苹果公司进行沟通了解产品最新情况，公司也将不断研发新产品,丰富产品多元化,减少对苹果公司的依赖。4 4、实际控制人控制不当风险、实际控制人控制不当风险 周悦、欧默夫妇合计直接持有嘉悦科技86.00%的股份,周悦持有蓝谷投资63.37%份额且为蓝谷投资执行事务合伙人,周悦先生可以通过蓝谷投资控制公司5%的股份,周悦、欧默夫妇合计可以控制嘉悦科技91%的股份,周悦与欧默为嘉悦科技共同实际控制人。股份公司成立后,周悦担任公司董事长、欧默担任公司董事,两人能够对公司发展战略、经营决策、人事安排和利益分配等重大事项施加影响,从而可能损害公司及中小股东利益的风险。公司存在实际控制人