871135_2018_鼎邦科技_2018年年度报告_2019-03-19.pdf

1 2018 年度报告 鼎邦科技 NEEQ:871135 昆明鼎邦科技股份有限公司 KUNMING DIBOO TECHNOLOGY CO.,LTD.2 公司年度大事记公司年度大事记 鼎邦科技自 2009 年被认定为国家高新技术企业至今，始终按照国家对高新技术企业的要求管理企业，2018 年经政府相关部门严格的评审，鼎邦科技再次被认定为国家高新技术企业。为了更好地体现公司的经营优势，加快实现公司战略目标，公司于 2018年 11 月 15 日出资设立全资子公司：建水展创新材料有限公司。注册地：云南省红河哈尼族彝族自治州建水县，注册资本为伍佰万元整，统一社会信用代码：91532524MA6NHC004L。经营范围：冶金技术与新材料等相关领域的新工艺研究、开发、设计、加工、生产、销售；货物进出口及技术进出口业务；采用真空蒸馏法加工生产金属硫化物、提取高纯金属（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。）报告期内，鼎邦科技在 2018 年度的研发工作取得重大成果，获得发明专利授权 3 项，其中国际授权一项；获得实用新型专利授权 1 项。新申请并获得受理的发明专利 7 项，其中国际申请 2 项；新申请并获得受理的实用新型专利 10 项。至报告期末，公司拥有发明专利 13 项，实用新型专利24 项。报告期内，公司根据自身新的研发成果及市场应用情况，将“一种复合金属进出料管”（ZL201120218638.4）专利的所有权转让给“云南华晓机械设备有限公司”。并于 2019 年 1 月 17 日完成所有权转让手续。报告期内，公司在知识产权维权工作方面取得重要结果：全资子公司云南展创科技有限公司诉永兴众德环保科技有限公司及第三被告蓝川华的知识产权侵权案由湖南省长沙市中级人民法院做出民事判决，我公司胜诉（民事判决书：（2017）湘 01 民初 2559 号）。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况.7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项.2424 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2626 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2828 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3030 第九节第九节 行业行业信息信息.3333 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3434 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3939 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、鼎邦科技 指 昆明鼎邦科技股份有限公司 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日止 公司章程 指 昆明鼎邦科技股份有限公司公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 股东大会 指 昆明鼎邦科技股份有限公司股东大会 董事会 指 昆明鼎邦科技股份有限公司董事会 监事会 指 昆明鼎邦科技股份有限公司监事会 三会 指 昆明鼎邦科技股份有限公司股东大会、董事会和监事会 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书、总工程师 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 股转公司、全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 昆工产业 指 昆明理工大学科技产业经营管理有限公司 展创科技 指 昆明鼎邦科技股份有限公司的全资子公司云南展创科技有限公司 鼎邦冶金 指 昆明鼎邦科技股份有限公司的全资子公司昆明鼎邦冶金技术研究有限公司 建水展创 指 昆明鼎邦科技股份有限公司的全资子公司建水展创新材料有限公司 元、万元 指 货币单位：人民币元、人民币万元 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人戴卫平、主管会计工作负责人戴卫平及会计机构负责人（会计主管人员）陈艳保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 实际控制人不当控制的风险 公司控股股东、实际控制人戴卫平持有公司 58.34%股权，且担任公司董事长和总经理，对公司具有实际控制权。虽然公司自设立以来从未发生过控股股东利用控股地位侵害其他股东权益的情形，但是仍不排除控股股东、实际控制人利用其控制地位干涉公司的重大经营、财务决策、人事决策等活动，进而侵犯公司和其他股东利益情形的发生。公司治理机制不能有效发挥作用的风险 公司自 2017 年 3 月在新三板挂牌后，进一步完善了公司法制化治理结构和制度，不断完善适应公司发展的内部控制体系，但未来随着公司规模的继续扩大，现有法律法规将对公司治理提出更高要求。如果公司治理机制不能满足新发展阶段的需要，或者不能真实、准确、完整、及时地进行信息披露，将在一定程度上影响公司的运营和损害投资者的利益。公司运营资金不足的风险 公司 2018 年 12 月 31 日经营活动现金流量净额为5,437,098.49 元,公司面临着运营资金不足的风险。同时，随着公司规模的扩大，公司对运营资金的需求问题将会更加凸显。如果不能即时通过其他渠道获得资金，公司可能面临因营运资金不足而影响持续健康发展的情况。仿冒产品出现对公司经营不利影响的风险 近年公司投入大量的研发支出，不断推出新产品并成功投放市场，为了保护公司推出的新产品不被侵权、仿冒，公司申请了多项发明专利和实用新型专利，但公司的产品仍然存在被侵权、被仿冒的情况。自 2015 年以来，在湖南郴州、江西赣6 州、广西等地区相继出现公司的仿冒产品，由于知识产权维权时间周期长，侵权者还没有受到应有的实质性惩罚，且仿制产品的售价很低，容易对公司业绩造成不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 昆明鼎邦科技股份有限公司 英文名称及缩写 Kunming Diboo Technology Co.,LTD.证券简称 鼎邦科技 证券代码 871135 法定代表人 戴卫平 办公地址 云南省昆明市五华区学府路 296 号昆明理工大学科技园创业大厦 8410 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 曹劲松 职务 董事、副总经理兼信息披露事务负责人 电话 0871-65820997 传真 0871-65820786 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 云南省昆明市五华区学府路 296 号昆明理工大学科技园创业大厦 8410 室。650033.公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 昆明鼎邦科技股份有限公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2005 年 11 月 10 日 挂牌时间 2017 年 3 月 27 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）M-科学研究和技术服务业 75-科技推广和应用服务业 751-技术广服务 7514-节能技术推广服务（M7514）主要产品与服务项目 有色金属真空冶金新工艺技术及成套真空冶金设备、新材料制取工艺及设备产业化研发和成果推广 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）21,300,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 戴卫平 实际控制人及其一致行动人 戴卫平 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91530103781666533A 否 注册地址 云南省昆明市盘龙区江东花园二期兰香园二期 32 栋 1 单元 101号 否 注册资本（元）21,300,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 九州证券 主办券商办公地址 北京市朝阳区安立路 30 号仰山公园东一门二号楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 李梅 孟炜 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区关东店北街 1 号国安大厦 15 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 36,012,683.51 34,448,573.11 4.54%毛利率%59.61%62.78%-归属于挂牌公司股东的净利润 12,232,848.24 12,769,879.55-4.21%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 10,693,320.20 11,990,488.00-10.82%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）26.82%40.48%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）23.44%38.01%-基本每股收益 0.57 0.63-9.52%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 60,930,611.14 49,711,739.00 22.57%负债总计 9,199,018.26 10,212,994.36-9.93%归属于挂牌公司股东的净资产 51,731,592.88 39,498,744.64 30.97%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.43 1.85 31.35%资产负债率%（母公司）12.41%15.91%-资产负债率%（合并）15.10%20.54%-流动比率 3.39 2.42-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 5,437,098.49 3,684,966.08 47.55%应收账款周转率 5.80 7.64-存货周转率 2.21 2.20-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%22.57%0.46%-营业收入增长率%4.54%29.93%-净利润增长率%-4.21%344.98%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 21,300,000 21,300,000 0%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切 相关，符合国家政策规定 1,728,000.04 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,797.66 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,731,797.70 所得税影响数 192,269.66 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 1,539,528.04 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是一家专业从事有色金属和新材料制取工艺及设备产业化研究和成果推广的研发型高新技术企业，公司致力于以真空蒸馏冶金技术为核心的有色金属冶炼工艺及设备研发、生产和销售,是国内外领先的有色金属绿色生产解决方案提供商。公司自主研发生产的新工艺及设备主要应用于铅、锡、铜、银、铟、锌、铋、锑、砷等有色金属的分离和提纯，为有色金属行业实现提质增效和节能减排提供技术支撑。1、经营模式 公司的经营模式是通过分析研究有色金属冶炼行业中存在的工艺难题，结合自身技术研发的特长，研发出新工艺技术，开发出成套设备，通过专利技术实施许可方式提供给国内外有色金属冶炼企业应用，从而获得经济收益。公司坚持“自主研发为主，联合研发为辅”的研发模式。自主研发方面，公司已建立起老、中、青相互配合的人才梯队，研发团队拥有丰富的真空蒸馏冶金理论及实践经验，研发能力强，能够快速高效地研发出符合当今有色金属行业需要的新工艺技术和新设备。联合研发方面，公司通过与昆明理工大学“真空冶金国家工程实验室”专家教授的合作，更加确保公司始终保持在真空冶金技术领域产业化能力的领先地位。同时，公司注重与国内外有色金属冶炼企业开展研发合作，加快公司研发与成果推广的工作进程。今年以来，公司根据此前技术研发成果积累，正在实施将真空法制备金属硫化物材料、真空法处理ITO靶材废料提取金属铟等的新工艺和新生产线技术，自主投资建设新材料的生产基地，期望在全球汽车刹车片原料市场（硫化亚锡材料是高档汽车刹车片重要原料）赢得重要地位；在稀贵金属二次资源再生利用领域展现我公司真空冶金技术的巨大经济价值和环保价值。2、采购模式 公司主要采购物资包括外销设备的零部件、研发设备零部件与研发物资、周转材料等。制造采供部通过询价结合实地考察的方式，确定几家最优供应商后报公司总经理审批，总经理审批通过后将其纳入备选供应商；根据研发部、设计部和项目与市场协调部的采购申请，由制造采供部经理直接在备选供应商中选择供货单位，并签订采购合同。公司采购部件主要分两大类，标准化部件和非标准化部件。标准化部件主要包括真空泵、电线、耐火材料、水管配件，制造采供部根据年度采购计划、库存情况进行集中批量采购；非标准化部件主要是真空炉壳，减速机，石墨件，保温材料等，公司根据设备型号的不同，委托第三方定制加工。3、生产模式 公司采用“以销定产”的生产模式，销售的产品均按客户需求以定制化方式进行生产。具体而言，接到客户订单后，公司对订单进行技术、制造、服务方面的会审，确认无误后，公司的项目与市场协调部即向制造采供部下达采购任务。部分原材料发至公司进行组装后再运至客户处，部分非标组件加工完成后由供应商直接发货至客户处。待各部件准备完毕，由项目与市场协调部前往客户处进行组装并调试，达到合同要求后交付给客户使用。4、客户类型与销售模式 公司目前的客户集中在有色金属冶炼企业，包括行业中的国有大中型企业、国外大型企业及国内民营企业。公司产品的销售主要通过参加有色金属冶炼行业会议、用户口碑传递等方式对真空蒸馏冶金工艺及产品进行推广。在获得客户定购意向后，公司会邀请客户技术人员进行实地考察，通过对比讲解及实地演示的方式从原理和实践两方面论证产品的先进性，让客户了解公司产品在节能、环保和高效经济性等方面的优势，进而通过商务谈判获取订单。5、收入模式 12 报告期内，主要来源于自有技术实施许可收入、设备销售收入、配件销售收入、金属材料代加工、技术服务、房租收入等。公司年营业收入 36,012,683.51 元，其中技术实施许可收入为 9,477,000 元，占报告期总收入的 26.32%，设备销售收入为 11,427,408.79 元，占比 31.73%，技术服务收入为1,320,427.52 元，占比 3.67%，配件销售收入为 10,942,170.82 元，占比 30.38%，其中出口设备和备件收入为 5,177,679.66 元，占总收入的 14.38%，其他收入 2,845,676.38 元,占总收入的 7.9%。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期，公司全年实现营业收入 36,012,683.51 元，增长 4.54%，利润总额 13,076,970.23 元，净利润 12,232,848.24 元，净利润较上年减少 4.21%，扣除非经常损益后净利润 10,693,320.20 元，较上年下降 10.82%，基本每股收益 0.57 元/股，较上年减少 0.06 元/股；总资产 60,930,611.14 元，较上年增加 11,218,872.14 元，增长 22.57%；净资产 51,731,592.88 元，较上一年增加 12,232,848.24 元；每股净资产 2.43 元/股，较上一年增长 31.35%，加权平均净资产收益率 26.82%，同比下降了 13.66%。报告期，公司的高新技术产品销售和技术服务收入 32,650,009.27 元，增长 1.81%；建成采用真空冶金法制取新材料硫化亚锡的新工艺和成套设备示范生产线，完成了该材料产品批量生产的技术准工作备；完成针对硫磺渣的处理的新工艺产业化开发工作。报告期，开展研发课题 4 项，获得发明专利授权 3 项，其中国际授权一项；获得实用新型专利授权 1 项。新申请并获得受理的发明专利 7 项，其中国际申请 2 项；新申请并获得受理的实用新型专利 10 项。至报告期末，公司拥有发明专利 13 项，实用新型专利 24 项。报告期，公司强化内部管理；修订了薪酬管理制度和绩效考核管理制度，设立了企业管理委员会，建立了新的创新型建议管理办法，提高了公司的管理效率。报告期内，针对“永兴众德环保科技股份有限公司”侵犯我公司知识产权的诉讼取得重要结果：全资子公司云南展创科技有限公司诉永兴众德环保科技有限公司及第三被告蓝川华的知识产权侵权案由湖南省长沙市中级人民法院做出民事判决，我公司胜诉（民事判决书：（2017）湘 01 民初 2559号）。报告期，经政府严格评审，公司继续被认定国家高新技术企业，证书编号：GR201853000098。(二二)行业情况行业情况（一）行业基本概况 1、行业发展概况 13 随着国内环保意识的不断提升，有色金属的传统冶炼方法对自然环境造成的不可修复影响得到越来越多的关注。虽然政府一再发出发展循环经济的呼声，但是由于国内有色金属自然矿产储量规模依然庞大，行业龙头缺乏引导作用，粗放式的发展模式仍不能得到很好的抑制。2015 年 1 月 1 日，新颁布的中华人民共和国环境保护法正式实施。根据该法律的要求，环保部对铅锌工业污染排放标准等文件进行了新的修订，对重金属污染物控制指标、二氧化硫排放强度等问题提出了更为严格要求，有色金属产业环保和节能减排压力将进一步加大。不仅要求有色金属冶炼企业投入更多的环境治理费用，而且也加大了对更为环保、节能的冶炼技术和工艺的需要。国内有色金属行业相关法规的变化为真空蒸馏冶金工艺的发展带来了重大机遇。2、行业上下游产业链 公司主要产品是基于真空蒸馏冶金核心技术的有色金属冶炼设备。由于该产品属于非标准化定制产品，因此涉及的上游行业较为多样，主要为石墨件、磁性调压器、电控柜、真空泵、硬毡件、电缆等工业产品生产厂商。上游行业产品的价格变化，必将导致公司生产成本相应变化。下游行业则是有色金属冶炼行业，公司为有色金属冶炼行业提供真空蒸馏冶金新工艺和专业化成套设备及技术服务。有色金属冶炼行业的发展直接影响和决定了真空蒸馏冶金设备制造行业的市场需求、价格变化、技术进步和产品结构调整方向。（二）行业市场规模 有色金属是国民经济、人民日常生活及国防工业、科学技术发展必不可少的基础材料和重要的战略物资。例如飞机、导弹、火箭、卫星、核潜艇等尖端武器以及原子能、电视、通讯、雷达、电子计算机等尖端技术所需的构件或部件大都是由有色金属中的轻金属和稀有金属制成的；此外，没有镍、钴、钨、钼、钒、铌等有色金属也就没有合金钢的生产。世界上许多国家，尤其是工业发达国家，竞相发展有色金属工业，增加有色金属的战略储备。总而言之，有色金属已经成为决定一个国家经济、科学技术、国防建设等发展的重要物质基础，是提升国家综合实力和保障国家安全的关键性战略资源。我国有色金属工业近 30 年来发展迅速，产量连年来位居世界首位。作为有色金属生产第一大国，我国在有色金属研究领域，特别是在复杂低品位有色金属资源的开发和利用上取得了长足进展，极大促进了国内有色金属产业的发展。当前，国内经济增速放缓，市场竞争异常激烈，供给侧改革仍处于攻坚阶段。基于下游行业低速增长的大背景，有色金属冶炼过剩产能仍然存在，短期来看行业将以去产能、去库存为主，铅锌等冶炼企业短期发展仍将受约束。但从行业消费产出来看，在 2015-2020 年间铅锌锡等基本金属的真实需求仍将保持平缓增长，同时，随着国家“十三五规划”对国内基础建设投入的增加，需求端将持续改善，中长期基本金属的真实需求保持平缓增长的趋势不会改变。从供给角度看，2015 年全球锌精矿供应下降，进入库存消化阶段。国际铅锌研究小组预计 2016 年锌精矿供应量 1240.00 万吨，锌精矿需求量 1336.80 万吨，锌精矿供求缺口 96.80 万吨，锌矿全球产量有望平稳增长。（数据来源：锡业股份：锡铟双王，优质资源股，市场将重估）同时，锡的下游消费主要集中在焊料、镀锡板和锡化工等领域，近年来全球绿色化进程更是大大加快提升了锡焊料的需求，主要包括两个方面：其一，新能源产业直接拉升了集成电路的产量从而提升了锡的需求。新能源汽车电子化程度远远高于传统汽车，LED 照明也离不开电子技术，这都将提升对集成电路的需求，从而刺激锡焊料的需求。其二，锡金属本身绿色、无毒，导致其在代替有毒材料方面的需求增长。在 3C 领域实现无 铅化之后，欧盟 2010 年开始逐步要求部分汽车电子零部件改用无铅物质，这将继续提升无铅焊料的比例，提升锡的需求。另外，锡在新材料领域的应用前景广阔，目前已用于光伏产业、锡基锂离子电池、锡基阻燃剂、热电、刹车片、无铅轴承等领域，预计随着市场开拓的进展，市场需求将有较大幅度的提升。国内方面，根据工信部 2016 年编制发布的有色金属工业发展规划（2016-2020 年）（工信部规 2016316 号），“十三五”期间随着交通运输轻量化、农村电网改造、新一代电子信息产业、新能源汽车、高端装备制造、节能环保等战略性新兴产业的发展，有色金属市场需求仍将保持一定增长，但随着我国经济进入新常态，整体消费增速将由“十二五”期间的高速转为中低速，除锂、钴等新能14 源小品种金属和镁需求将继续保持高速增长外，铜、铝等主要品种消费增速将明显放缓，铅将基本维持现有消费水平，锌可能在“十三五”末达到消费峰值。综上所述，随着国内“新常态”经济结构的调整以及有色金属厂家产能的调整，未来几年有色金属行业将迎来较好的发展机会，有望在“十三五”期间获得良性、健康的发展。同时，环保意识的重视及人力成本的提升，也将倒逼有色金属行业走上绿色化、自动化的发展路径，真空蒸馏冶金技术将迎来蓬勃发展期。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 9,213,532.03 15.12%6,770,207.97 13.62%36.09%应收票据与应收账款 8,622,859.92 14.15%4,127,559.64 8.30%108.91%存货 8,402,255.47 13.79%4,771,553.56 9.60%76.09%投资性房地产 6,722,792.74 11.03%7,135,427.74 14.35%-5.78%长期股权投资 固定资产 15,117,132.14 24.81%15,464,252.94 31.11%-2.24%在建工程 2,965,679.38 4.87%短期借款 长期借款 预付账款 836,322.93 1.37%2,051,314.96 4.13%-59.23%其他应收款 655,802.25 1.08%121,136.27 0.24%441.38%其他流动资产 591,743.27 0.97%3,642,273.96 7.33%-83.75%开发支出 2,774,466.40 4.55%607,066.79 1.22%357.03%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期末货币资金增长 36.09%，主要原因：公司赎回购买的银行理财产品 300 万元所致。2、报告期末应收票据及应收账款增长 108.91%，主要原因:目前有色金属行业已回暖，国家积极鼓励企业的发展，但对环保要求更严，大多数客户为响应国家的环保政策，进行了环保设施的投入和整改，对生产经营产生了一定的影响，造成部分客户资金紧张，需要一定时间来回转，暂时没有能力支付我公司款项所致。3、报告期末存货增长 76.09%，主要原因：公司下半年新签定了几个设备销售合同，正在为新合同的履行做好备货准备所致。4、报告期末预付账款下降了 59.23%，主要原因：公司加强了预付账款的管理，为减少资金占用，对部分采购改用货到付款的方式所致。5、报告期末其他应收款增长 441.38%，主要原因：公司本年投资的建水展创新材料有限公司向建水县工业园管理委员会交了 50 万元项目入驻保证金所致。6、报告期末其他流动资产下降 83.75%，主要原因：公司赎回了银行理财产品 300 万元所致。7、报告期末开发支出增长 357.03%，主要原因：两个研发项目在报告期内资本化金额增加，此项目已于年末结题，该研发项目中产生的多个专利正在申报中，尚未转为无形资产所致。15 8、报告期末，在建工程铅铜阳极泥熔炼合金真空蒸馏高效回收有价金属产业化示范性项目已投资了 296.57 万元。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 36,012,683.51-34,448,573.11-4.54%营业成本 14,547,257.90 40.39%12,820,791.35 37.22%13.47%毛利率%59.61%-62.78%-管理费用 5,902,039.42 16.39%4,879,812.83 14.17%20.95%研发费用 2,265,943.12 6.29%3,083,474.78 8.95%-26.51%销售费用 1,513,463.76 4.20%1,243,996.91 3.61%21.66%财务费用-54,680.32-0.15%-222,874.58-0.65%75.47%资产减值损失 330,035.64 0.92%-175,054.71-0.51%288.53%其他收益 1,431,797.80 3.98%254,860.04 0.74%461.80%投资收益 70,909.95 0.20%35,238.35 0.10%101.23%公允价值变动收益 资产处置收益 汇兑收益 营业利润 12,775,077.04 35.47%12,793,877.45 37.14%-0.15%营业外收入 301,893.20 0.84%712,990.00 2.07%-57.66%营业外支出 0.01 0%51,041.73 0.15%-100%净利润 12,232,848.24 33.97%12,769,879.55 37.07%-4.21%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内研发费用下降 26.51%，主要原因：两个研发项目在 2017 年才开始立项进行研发，研发投入中大部分是费用化支出，在报告期内研发投入中资本化金额占一半以上已计入开发支出内所致。2、报告期内财务费用比例变动 75.41%，主要原因：报告期内外币汇兑收益减少所致。3、报告期内管理费用同比增长 20.95%，主要原因：公司人员的不断增加，同时工资薪酬水平也相应提高所致。4、报告期内销售费用同比增长 21.66%，主要原因：（1）销售人员工资薪酬水平的提高；（2）运输费用的相应提高。5、报告期内资产减值损失同比上升 288.53%，主要原因：应收款项的增加，使得应收款项减值准备的计提相应增加所致。6、报告期内其他收益同比上升 461.80%，主要原因：收到各级政府补助款增加所致。7、报告期内投资收益同比上升 101.23%，主要原因：购买银行理财产品金额增加，收益相应增加所致。8、报告期内营业外收入同比下降 57.66%，主要原因：收到的与日常活动无关的政府补助款 30 万元，较上年减少 40 万元所致。16 9、报告期内营业外支出同比下降 100%,主要原因：本期其他日常性支出计入营业外支出的金额基本未产生。10、报告期内营业成本同比上升 13.47%，主要原因：（1）营业收入的增长使营业成本相应增加；（2）试验加工费收入及实验材料销售收入较上年增加，相比较技术收入来说，成本相应提高，致使成本较上年上升。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 34,886,967.23 27,506,703.80 26.83%其他业务收入 1,125,716.28 6,941,869.31-83.78%主营业务成本 13,440,493.58 9,252,852.53 45.26%其他业务成本 1,106,764.32 3,567,938.82-68.98%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%新型连续式铅锡锑合金真空分离炉 20,294,612.36 56.35%15,771,895.53 45.78%新型连续式贵铅合金真空分离炉 7,056,281.58 19.60%9,528,791.49 27.66%间断式真空蒸馏炉 3,831,345.11 10.64%1,596,158.16 4.63%新型粗硒合金真空精炼成套系统 762,786.71 2.12%1,910,585.51 5.55%新型连续式锡合金真空精炼系统 3,834,962.34 11.13%5 公斤间断式高温真空蒸馏炉 512,820.54 1.42%其他收入 3,554,837.21 9.87%1,806,180.08 5.25%合计 36,012,683.51 100.00%34,448,573.11 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%江西 10,412,150.77 28.91%4,271,531.22 12.40%云南 9,574,770.39 26.59%4,854,154.35 14.09%出口 5,275,093.55 14.65%4,996,807.03 14.51%湖南 2,811,650.61 7.81%9,243,339.18 26.83%17 广西 1,925,620.07 5.35%5,140,456.02 14.92%广东 1,651,640.25 4.59%1,523,714.48 4.42%安徽 1,148,060.36 3.19%302,226.52 0.88%浙江 772,277.45 2.14%1,290,365.82 3.75%中国大陆其它地区 2,441,420.06 6.77%2,825,978.49 8.20%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：（1）随着公司配件销售业务量的不断扩大，在本报告期内，公司将以前年度计入其他业务收入核算的配件销售收入，在本期转变划分计入主营业务收入来核算，致使本报告期内主营业务收入增长26.83%，其他业务收入下降 83.78%；（2）由于配件销售毛利较设备及技术销售毛利偏低，该划分致使主营业务成本增加 45.26%；（3）本期其他业务收入主要为实验用材料销售及自有房产的出租收入，利润也相对较低。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 江西自立环保科技有限公司 4,219,817.75 11.72%否 2 江西新南山科技有限公司 3,496,896.58 9.71%否 3 云南云帆有色金属股份有限公司 2,701,706.49 7.50%否 4 个旧市富祥工贸有限责任公司 2,593,103.50 7.20%否 5 5N Plus Limited 2,466,375.54 6.85%否 合计合计 15,477,899.86 42.98%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 云南华晓机械设备有限公司 8,792,321.20 50.09%否 2 南通三和新型石墨制品厂 1,179,460.08 6.72%否 3 辽阳晟誉炭纤维有限公司 983,825.11 5.60%否 4 昆明凯特立电控科技有限公司 678,508.22 3.87%否 5 江苏新特变科技股份有限公司 465,835.25 2.65%否 合计合计 12,099,949.86 68.93%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 5,437,098.49 3,684,966.08 47.55%投资活动产生的现金流量净额-2,993,774.43-5,067,536.28 40.92%筹资活动产生的现金流量净额 0 1,885,000.00-100%现金流量分析现金流量分析：18 经营活动产生的现金流量净额同比上升 47.55%，主要原因：销售商品、提供劳务收到的现金增加所致。投资活动产生的现金流量净额同比上升 40.92%，主要原因：购买的银行理财产品收回所致。筹资活动产生的现金流量净额同比下降 100%，主要原因：本期没有进行筹资。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 公司拥有全资子公司三家，具体情况如下：1、公司名称：云南展创科技有限公司；注册资本：200 万元；成立于 2010 年 7 月 26 日；法定代表人：戴卫平；公司类型：有限责任公司；公司住所：嵩明杨林工业园区南环路与天创路交口处；经营范围：冶金技术、冶金机械设备、电气控制、电器机械设备、新材料等相关领域的新工艺研究与开发、设计加工制造、销售、贸易及技术转让、咨询及安装服务；科技成果的转化与产业化；计算机网络、计算机软件的技术开发、应用及技术咨询服务；货物进出口及技术进出口业务；采用真空冶金工艺技术对有色金属及稀散金属粗合金进行精炼加工生产（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）2018 年末，展创科技总资产为 851.50 万元；净资产为 608.17 万元；2018 年实现收入 869.48万元，净利