871663_2018_文彩金冠_2018年年度报告_2019-04-16.pdf

公告编号：2019-006 1 证券代码：证券代码：871663 871663 证券简称：文彩金冠证券简称：文彩金冠 主办券商：渤海证券主办券商：渤海证券 2018 年度报告 文彩金冠 NEEQ:871663 广东文彩金冠环保包装股份有限公司 GuangDong WenCaiJinGuan enviromental friendly packaging Co.,Ltd.公告编号：2019-006 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2018 年 2 月，公司取得汕头市澄海区国土资源局颁发的中华人民共和国不动产权证书，消除了公司房屋产权不完善的风险，为公司整体可持续发展创造了有利条件。2、2018 年 6 月，公司获得“广东省高成长中小企业”资质认定。3、2018 年 12 月，公司的工程技术研究中心获得“广东省工程技术研究中心”资质认定。公告编号：2019-006 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2424 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2626 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2828 第九节第九节 行业信息行业信息 .3131 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3232 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3636 公告编号：2019-006 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 股份公司/本公司/公司 指 广东文彩金冠环保包装股份有限公司 渤海证券 指 渤海证券股份有限公司 华商律所 指 广东华商律师事务所 大华事务所 指 大华会计师事务所（特殊普通合伙）中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统公司、股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 广东文彩金冠环保包装股份有限公司章程“三会”指 公司股东大会、董事会和监事会的统称 股东大会 指 广东文彩金冠环保包装股份有限公司股东大会 董事会 指 广东文彩金冠环保包装股份有限公司董事会 监事会 指 广东文彩金冠环保包装股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书和财务总监 元、万元 指 人民币元、人民币万元 本报告 指 广东文彩金冠环保包装股份有限公司2018年年度报告 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 注：除特别说明外，本年报中的金额单位均为人民币元。本年报任何表格中若出现总数与所列数值总和不符，均由四舍五入所致。公告编号：2019-006 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人蔡璧金、主管会计工作负责人李镇荣及会计机构负责人（会计主管人员）李镇荣保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 实际控制人不当控制的风险 截至 2018 年 12 月 31 日，蔡璧金、杜锡文为公司实际控制人，已签署一致行动人协议。同时，蔡璧金担任公司董事长、总经理，杜锡文担任公司副董事长。若蔡璧金、杜锡文利用实际控制人的特殊地位，通过行使表决权或其他方式对公司的经营决策、人事任免等方面进行控制，可能给公司生产经营及其他少数权益股东带来风险。偿债能力风险 截止到 2018 年 12 月 31 日，公司流动比率、速动比率较低，分别为 0.71 和 0.53，资产负债率为 43.88%。造成这一现状的主要原因是公司处于快速发展阶段，需要较多资金用于厂房、机器设备的购置与建造以及流动资金的周转，以满足生产经营不断扩展的需要。公司在发展过程中主要依靠债务融资的方式弥补资金缺口，因而，公司面临一定的偿债能力风险。重大客户依赖的风险 报告期内，本公司向前五名客户的销售额占当期销售总额的比例为 82.33%。若出现主要客户产业调整，采购量下降，对公司印刷需求量大幅减少的情况，将影响公司业务规模的扩大，从而给公司经营带来不利影响。原材料价格上涨风险 公司产品的主要原材料为瓦楞纸、白板纸、PVC 片材、油墨等，其价格波动将对公司利润水平产生重要影响。我国自 2015 年至今，白板纸价格指数进入快速上升通道；2016 年末开始，瓦楞纸出厂价格也呈现上涨趋势。预计未来几年国内工业用纸的供应仍将保持充足，但随着木浆价格变动及废纸回收成本逐渐增 公告编号：2019-006 6 加，工业用纸价格仍存在上涨可能，这将对本行业企业纸品原料成本的控制造成一定压力，导致企业盈利水平面临下降风险。公司未给员工缴纳住房公积金、未给部分员工缴纳社会保险，存在被追缴的风险 截至 2018 年 12 月 31 日，公司拥有员工人数 75 人，目前公司已为其中 26 人缴纳了社会保险，涵盖了养老、工伤、失业、生育，尚有 49 人未缴纳社会保险；所有员工均未缴纳住房公积金。公司未缴纳社会保险及住房公积金比例较高，可能面临被要求为其员工补缴或者被追偿此前欠缴的社会保险、住房公积金，或者发生职工追索社会保险、住房公积金及因此引起的诉讼、仲裁或受到有关行政管理机关的行政处罚等风险。融资渠道单一的风险 本公司属于中小企业，目前融资渠道较为单一。一直以来，公司的资金来源主要为股东投入资金以及银行借款和股东借款。融资渠道单一导致公司资金来源不足，限制了公司在生产规模和研发能力等方面的投入，抑制了公司的发展速度。未来公司计划将进一步扩大生产规模，进一步提升公司产品产量、质量和市场占有率，公司可能将面临资金供给不足的风险。管理能力不足的风险 随着业务的扩张以及资产规模的增加，公司的经营规模和组织机构也日益扩大，在技术研发、市场拓展、员工管理和公司内部治理等诸多方面均面临着新的管理挑战。如果公司管理制度及组织模式不能得到改进、管理层业务素质和管理能力不能随着公司规模扩张得到有效提升，公司将面临着经营规模快速扩张导致的管理风险，从而影响公司业务的可持续增长。人力资源短缺风险 伴随着业务的扩张，公司生产量不断增加，对人才的需求将更加迫切。如果公司在人员招聘、员工培训和人才梯队建设等方面不能适应公司快速发展的需要，未来将影响公司的扩张速度。本期重大风险是否发生重大变化：是 报告期内，公司取得汕头市澄海区国土资源局颁发的中华人民共和国不动产权证书，消除了公司房屋产权不完善的风险。公告编号：2019-006 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广东文彩金冠环保包装股份有限公司 英文名称及缩写 GuangDong WenCaiJinGuan enviromental friendly packaging Co.,Ltd 证券简称 文彩金冠 证券代码 871663 法定代表人 蔡璧金 办公地址 汕头市澄海区莲下镇云二莲南工业区 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 李镇荣 职务 董事会秘书、财务总监 电话 0754-85161666 传真 0754-85137776 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 汕头市澄海区莲下镇云二莲南工业区 515834 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1996 年 1 月 30 日 挂牌时间 2017 年 6 月 30 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C23 印刷和记录媒介复制业-C231 印刷-C2319 包装装潢及其他印刷 主要产品与服务项目 彩印包装的印刷、加工和销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）20,000,000 优先股总股本（股）0 控股股东 蔡璧金 实际控制人及其一致行动人 蔡璧金、杜锡文 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91440515617559234H 否 公告编号：2019-006 8 注册地址 汕头市澄海区莲下镇云二莲南工业区 否 注册资本（元）20,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 渤海证券 主办券商办公地址 天津市南开区水上公园东路宁汇大厦 A 座 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 李东坤、彭威 会计师事务所办公地址 深圳市福田区滨河大道 5022 号联合广场 B 座 9 楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2019-006 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 67,338,403.91 66,929,678.01 0.61%毛利率%21.02%20.13%-归属于挂牌公司股东的净利润 4,975,239.93 3,208,812.07 55.05%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 4,427,093.53 2,418,220.25 83.07%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）13.94%10.11%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）12.41%7.61%-基本每股收益 0.25 0.16 55.05%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 68,111,288.75 73,948,876.28-7.89%负债总计 29,888,064.93 40,700,892.39-26.57%归属于挂牌公司股东的净资产 38,223,223.82 33,247,983.89 14.96%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.91 1.66 14.96%资产负债率%（母公司）43.88%55.04%-资产负债率%（合并）43.88%55.04%-流动比率 0.71 0.66-利息保障倍数 4.97 3.80-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 16,821,904.04 831,825.12 1,922.29%应收账款周转率 4.87 5.98-存货周转率 12.36 11.03-公告编号：2019-006 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-7.89%11.90%-营业收入增长率%0.61%21.85%-净利润增长率%55.05%84.84%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 20,000,000 20,000,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）844,878.12 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-200,000.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 644,878.12 所得税影响数 96,731.72 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 548,146.40 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 13,307,299.79-应收票据及应收账款-13,307,299.79 公告编号：2019-006 11 应付账款 763,530.30-应付票据及应付账款-763,530.30 应付利息 28,352.47-其他应付款 10,004,956.22 10,033,308.69 管理费用 7,559,576.73 4,728,190.41 研发支出-2,831,386.32 收到其他与筹资活动有关的现金 15,500,000.00 15,000,000.00 收到其他与经营活动有关的现金 334,949.04 834,949.04 公告编号：2019-006 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司是一家以彩色包装印刷为主营业务的企业，公司的产品包括彩盒、小包装盒、说明书、纸垫、隔板等，主要产品为彩盒。公司在汕头地区具有较强竞争力，是汕头地区知名包装印刷企业之一，与区域内多家玩具、电器、文化下游企业建立了良好的业务合作关系，客户基础广泛，业务关系稳定。公司原材料主要是白纸板、瓦楞纸、PVC 片材、油墨等，这些物资市场上供应充足，供应商众多。公司设有采购部专门负责原材料的采购工作，通过对供应商的原材料质量和及时供货能力进行审核及评 价，确保原材料供应及质量。同时，公司与供应商建立良好沟通机制，确保原材料供应的及时性、稳定性与安全性。公司采取“以销定产”的策略开展产品生产。公司接收订单后，与客户进行反复沟通，明确客户需求，确认无误后开始筹备生产。经过制版、布产领料、印刷、烫印、表面处理、裱坑纸、模切、糊盒等工序，完成后公司产品还需经过严格的质量检测才登记入库。公司销售主要依据订单情况，将所生产的产品直接销售给客户，公司的主要客户在汕头地区，公司产品在汕头地区的彩盒市场中有较强竞争力，公司会根据客户的需求量、订货周期和账期长短、运输承担方式等因素选择重点客户有序开发。积极改进生产、运输和采购等环节，从而持续改进公司产品，提升客户满意度，以优质的产品和服务保持客户关系稳定。公司依靠自身研发团队对生产过程中的工艺进行改善，从减少原材料的浪费，节约产品的生产成本，优化生产工序，提高印刷品的质量等各个方面对印刷的生产工艺不断改进，提高公司的生产效率，增强公司产品在市场中的竞争力。报告期内公司的商业模式较上年度未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司整体经营情况良好。报告期内，公司实现销售收入 6,733.84 万元，比去年同期 6,692.97 万元增加 0.61%。公司本期实现净利润 497.52 万元，比去年同期 320.88 万元增加 55.05%，公司的净利润增加的主要原因是由于律师、券商、会计师等中介费用减少，导致公司成本、费用降低。报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为 1,682.19 万元，较上期 83.18 万元增加了 1922.29%，公告编号：2019-006 13 主要是因为公司完善供应商管理体系，采取合理备货措施，减少采购数量导致当期购买原材料支付的现金减少。本期销售商品，提供劳务收到的现金比去年同期增加 667.31 万元，且购买商品、接受劳务支付的现金和支付其他与经营活动有关的现金比去年同期减少 1105.67 万元。报告期末，公司总资产 6,811.13 万元，较上年末 7,394.89 万元，减少了 7.89%，归属于公司股东的所有者权益为 3,822.32 万元，较上年末 3,324.80 万元增长了 14.96%。我国印刷行业进入中速增长阶段，呈现稳中有进的增长态势。在人工成本上升、日益严苛的环保压力等外部环境的背景下，公司加大在产品开发和技术创新方面的投资，高度重视自主知识产权的保护和运用，依靠自身技术工人对生产过程中的工艺进行改善，提高产品技术含量，拓展市场。我国印刷行业分散，市场集中度很低，总体呈现大而不强的局面，印刷行业设备水平参差不齐，明显形成了两极分化：即市场上既有各种高速、高档，处于世界领先的进口印刷机，也有各种技术含量低、品质低劣的印刷设备。公司拥有两台先进的德国进口印刷设备，均为印刷高端设备，先进的设备构成公司生产能力的核心，为公司扩展市场、保证及时供货、满足客户的多种需要提供了重要保障。公司一直以来通过严格执行原材料采购程序、持续改进生产工艺和注重完善生产过程质量控制等方法来保证印刷产品的质量和品质。公司的包装彩盒颜色稳定、印刷覆膜光亮度高、耐磨性好、冲贴盒准确度高，与同类产品相比有显著优势，公司品牌得到了客户普遍认可。近年来，主要原材料包装用纸价格呈现整体上升趋势。公司通过不断改善生产工艺，减少原材料的浪费，节约产品的生产成本，来积极应对成本上涨的压力。报告期内，公司生产经营情况良好，实现了稳步发展，公司将再接再厉，不断优化生产工艺，积极进行技术创新，提升产品的竞争力和影响力，巩固及加强原有的客户关系，并不断地拓展销售市场，确保公司业绩持续的增长。(二二)行业情况行业情况 1、行业环境 我国印刷业可分为出版印刷、包装印刷和其他印刷等，经过多年的发展，印刷行业取得了长足进步，从利润总额来看，印刷和记录媒介复制业呈现回暖的趋势，2016 年印刷行业利润总额同比减少 4.5%。2017 年利润大幅增长，印刷和记录媒介复制业实现利润总额达到 558.7 亿元，同比上涨 6.9%。2018 年印刷和记录媒介复制业利润总额 208.3 亿元，同比增长 5.3%。预计全年利润总额将突破 600 亿元。2、印刷行业发展现状 现阶段印刷行业在应用技术方面，胶印和凹印仍然是印刷行业的主要加工手段，但数字印刷已经成为工业化印刷生产中短版印刷的有益补充，我国数码印刷市场的发展速度正在不断地加快，但与世界发展水平相比还存在一定的差距。目前国内高端彩色数码印刷装机主要集中于华南、华东、华北等发达地区。大力倡导发展绿色印刷，是国家“十三五”规划的重要内容。新时代的“绿色印刷”，意味着低碳、节能、环保，还代表着高新技术、高效率、高产能和低成本。绿色印刷，符合新时代的要求，将是未来印刷行业发展的必由之路，也是坚定不移的未来发展方向。在新时代要求与市场的结合下，印刷业的印刷企业面临这升级转型，只有不断提高自身的竞争力和竞争意识才能够在印刷洪流中，激流勇进。现在是一个网络的年代，网络电子书，电子报在市场上蔓延开来。电子产品在市场上的推广使用，电子产品有着低环保，绿色，方便的优势，迅速占领了市场，无疑是给印刷市场一个不小的冲击，这个警钟提醒这印刷行业要迅速转型升级，已迎合市场的发展需要。3、印刷行业发展趋势 目前，除了数字化、智能化，绿色环保发展也成为当今印刷行业发展的一个关键词。经过前些年的快速发展，我国印刷业产能过剩、同质化竞争的问题日益突出，环保问题已成为约束产业动力转换的重要因素。因此，绿色环保发展已成为行业共识。实施绿色环保印刷无疑是印刷业主动适应行业转型升级，公告编号：2019-006 14 谋求更大发展的战略。目前不少企业开始着手改变粗放式的发展模式，实施绿色节能环保发展，让环保印刷技术逐渐成为主导方向。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年本期期末与上年期末金额变动比期末金额变动比例例 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 380,936.13 0.56%508,956.22 0.69%-25.15%应收票据与应收账款 14,346,043.85 21.06%13,307,299.79 18.00%7.81%存货 3,060,459.71 4.49%5,541,833.68 7.49%-44.78%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 32,825,834.82 48.19%35,780,017.22 48.38%-8.26%在建工程 短期借款 18,670,280.01 27.41%20,238,414.30 27.37%-7.75%长期借款 3,320,000.00 4.49%-100.00%应付票据及应付账款 2,592,050.52 3.81%763,530.30 1.03%239.48%应付职工薪酬 418,244.89 0.61%298,719.72 0.40%40.01%应交税费 547,948.63 0.80%298,719.72 0.40%83.43%其他应付款 1,406,584.20 2.07%10,033,308.69 13.57%-85.98%资产总计 68,111,288.75-73,948,876.28-7.89%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：报告期末，公司存货较上期同比减少 44.78%，主要原因是公司报告期内订单长期稳定，通过采取合理备货措施，减少采购数量，使存货转化周数有所减少。报告期末，公司长期借款较上年同期减少 100%，主要原因是长期借款转为一年内到期的非流动负债。报告期末，公司应付票据及应收账款较上年同期增加 239.48%，主要原因是采购材料款未到期付款。报告期末，公司应付职工薪酬较上期增加 40.01%，主要原因是随着公司业务增长，公司员工增加，工资费用较上年同期有所提高。报告期末，公司应交税费较上年同期增加 83.43%，主要原因是利润增长导致应交企业所得税增加。报告期末，公司其他应付款较上年同期减少 85.98%，主要原因是本期付还向股东借款导致其他应付款减少。公告编号：2019-006 15 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 营业收入 67,338,403.91-66,929,678.01-0.61%营业成本 53,182,380.10 78.98%53,458,687.69 79.87%-0.52%毛利率%21.02%-20.13%-管理费用 3,046,124.37 4.52%4,728,190.41 7.06%-35.58%研发费用 2,835,629.02 4.21%2,831,386.32 4.23%0.15%销售费用 1,004,969.01 1.49%758,612.54 1.13%32.47%财务费用 1,569,532.97 2.33%1,561,549.18 2.33%0.51%资产减值损失 85,415.92 0.13%291,905.93 0.44%-70.74%其他收益 344,878.12 0.51%397,278.12 0.59%-13.19%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-32,829.90-100.00%汇兑收益-营业利润 5,220,359.79 7.75%3,027,608.23 4.52%72.43%营业外收入 500,000.00 0.74%500,000.00 0.75%-营业外支出 200,000.00 0.3%6,827.92 0.01%2,829.15%净利润 4,975,239.93 7.39%3,208,812.07 4.79%55.05%项目重大变动原因项目重大变动原因：报告期内，公司管理费用较上期同比下降 35.58%，主要是公司审计、律师、券商等中介服务费用减少所致。报告期内，公司销售费用较上期同比上升 32.47%，主要是报告期内公司业务差旅费增加所致。报告期内，公司资产减值损失较上期同比下降 70.74%，主要是各期应收款项变动所致。报告期内，公司营业利润较上期同比上升 72.43%，主要是报告期内公司毛利率上升及审计、律师、券商等中介费用减少所致。报告期内，公司营业外支出较上期同比上升 2829.15%，原因是报告期内发生的公益事业捐赠支出增加所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 65,469,832.74 64,888,189.31 0.90%其他业务收入 1,868,571.17 2,041,488.7-8.47%公告编号：2019-006 16 主营业务成本 51,729,561.06 51,793,766.82-0.12%其他业务成本 1,452,819.04 1,664,920.87-12.74%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%彩盒 55,786,422.45 82.85%55,818,586.56 83.40%小包装箱 4,999,987.36 7.43%3,646,087.58 5.45%废纸 1,855,171.17 2.75%1,632,806.42 2.44%其他 4,696,822.93 6.97%5,832,197.45 8.71%按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司主营业务未发生变动，收入主要来源仍为彩盒和小包装箱销售收入，收入按产品构成无重大变化。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 广东彩珀科教文化股份有限公司 19,127,288.31 28.41%否 2 广东奥飞实业有限公司 16,277,930.56 24.17%否 3 广东新乐新科教文化股份有限公司 11,099,023.00 16.48%否 4 广东天际电器股份有限公司 5,212,304.47 7.74%否 5 广东创意双星科技股份有限公司 3,724,205.71 5.53%否 合计合计 55,440,752.05 82.33%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 汕头市丰森纸业有限公司 8,979,165.73 19.70%否 2 汕头市益宇纸塑有限公司 6,058,213.92 13.29%否 3 汕头市广隆纸品贸易有限公司 5,858,997.14 12.85%否 4 汕头市澄海区溪南东社造纸厂 4,906,424.96 10.76%否 5 广东华粤安环保科技股份有限公司 2,966,401.54 6.51%否 合计合计 28,769,203.29 63.11%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 16,821,904.04 831,825.12 1,922.29%投资活动产生的现金流量净额-574,517.31-2,988,336.55 80.77%公告编号：2019-006 17 筹资活动产生的现金流量净额-16,375,406.82 1,852,133.69-984.14%现金流量分析现金流量分析：报告期内，经营活动产生的现金流量净额较上期同比上升 1922.29%，上升总额 15,990,078.92 元，其中经营活动的现金流入较上期增长了 6,413,359.33 元,主要原因是销售产品，提供劳务收到的现金所致；经营活动现金流出较上期下降了 9,576,719.59 元,主要是因为公司完善供应商管理体系，采取合理备货措施，减少采购数量导致当期购买原材料支付的现金减少。报告期内，投资活动产生的现金流量净额较上期同比上升 80.77%，主要原因是报告期内公司减少购建固定资产支付的现金所致。报告期内，筹资活动产生的现金流量净额较上期同比下降 984.14%，主要原因是上期公司向股东借款补充流动资金，本期减少此部分；同时向银行借款较上年同期减少 7,445,909.00 元。报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为 16,821,904.04 元，归属于公司股东的净利润为4,975,239.93 元，差异的主要因素如下：公司资产减值准备及计提折旧摊销、财务费用的利息支出使现金流量净额增加 5,738,337.04 元，公司经营性应付项目的增加使经营活动现金流量净额增加4,250,228.79 元。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号），对一般企业财务报表格式进行了修订，归并部分资产负债表项目，拆分部分利润表项目；并于 2018 年 9 月 7 日发布了关于 2018 年度一般企业财务报表格式有关问题的解读，明确要求代扣个人所得税手续费返还在“其他收益”列报，实际收到的政府补助，无论是与资产相关还是与收益相关，在编制现金流量表时均作为经营活动产生的现金流量列报等。本公司已经根据新的企业财务报表格式的要求编制财务报表，财务报表的列报项目因此发生变更的，已经按照企业会计准则第 30 号财务报表列报等的相关规定，对可比期间的比较数据进行调整。对可比期间的财务报表列报项目及金额的影响如下：列报项目 2017 年 12 月 31 日之前列报金额 影响金额 2018 年 1 月 1 日经重列后金额 备注 应收账款 13,307,299.79-13,307,299.79 应收票据及应收账款 13,307,299.79 13,307,299.79 公告编号：2019-006 18 应付账款 763,530.30-763,530.30 应付票据及应付账款 763,530.30 763,530.30 应付利息 28,352.47-28,352.47 其他应付款 10,004,956.22 28,352.47 10,033,308.69 管理费用 7,559,576.73-2,831,386.32 4,728,190.41 研发支出 2,831,386.32 2,831,386.32 收到其他与筹资活动有关的现金 15,500,000.00-500,000.00 15,000,000.00 收到其他与经营活动有关的现金 334,949.04 500,000.00 834,949.04 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 报告期内，公司诚信经营，依法纳税，保证员工的合法权益，本着“质量为重，以诚为本”的经营宗旨，大力实践科技创新，用高质的产品和热情的服务，努力履行着作为企业的社会责任。公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中，积极承担社会责任，支持地区经济发展和社会共享企业发展成果。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司拥有良好的持续经营能力。公司业务、机构、资产、人员、财务等完全独立，保持良好的公司自主经营能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心业务人员稳定；公司和全体员工没有发生违法、违规行为；公司拥有自己的产品和商业模式，不存在法律法规或公司章程规定终止经营或丧失持续经营能力的情况。公司未发生对持续经营能力有重大影响的事项。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、实际控制人不当控制的风险 截至 2018 年 12 月 31 日，蔡璧金、杜锡文为公司实际控制人，已签署一致行动人协议。同时，蔡璧金担任公司董事长、总经理，杜锡文担任公司副董事长。若蔡璧金、杜锡文利用实际控制人的特殊地位，通过行使表决权或其他方式对公司的经营决策、人事任免等方面进行控制，可能给公司生产经营及 公告编号：2019-006 19 其他少数权益股东带来风险。应对措施：公司目前已建立科学的法人治理结构，并制定了公司章程、“三会”议事规则、总经理工作细则、关联交易管理办法、对外担保决策制度及对外投资管理办法等，通过上述内部控制制度的制定与实施，能够进一步规范控股股东、实际控制人的决策行为，将使公司的生产经营得到更有力保障。2、偿债能力风险 截止到 2018 年 12 月 31 日，公司流动比率、速动比率较低，分别为 0.71 和 0.53，资产负债率为43.88%。造成这一现状的主要原因是公司处于快速发展阶段，需要较多资金用于厂房、机器设备的购置与建造以及流动资金的周转，以满足生产经营不断扩展的需要。公司在发展过程中主要依靠债务融资的方式弥补资金缺口，因而，公司面临一定的偿债能力风险。应对措施：一方面，公司将通过不断提高生产运营效率、有效降低生产成本及费用、稳步增强与原有客户业务合作关系、逐渐扩大产品销售范围、开发新客户等方式增强公司盈利能力及水平，使公司流动资产得以不断积累，以提高公司流动比率、速动比率；另一方面，公司将拓展融资渠道，通过股权融资以提高公司净资产水平。3、重大客户依赖的风险 报告期内，本公司向前五名客户的销售额占当期销售总额的比例为 82.33%。若出现主要客户产业调整，采购量下降，对公司印刷需求量大幅减少的情况，将影响公司业务规模的扩大，从而给公司经营带来不利影响。应对措施：针对公司对重大客户的依赖问题，在保障原有客户需求的基础上，公司积极改善生产工艺，提高产品品质，在此基础上，努力开拓新客户资源。2016 年、2017 年以及 2018 年本公司向第一大客户的销售额占本公司销售总额的比例分别为 42.50%、37.54%、28.41%，呈逐年下降趋势，表明本公司依赖于少数客户的情况正在逐年改善。4、原材料价格上涨风险 公司产品的主要原材料为瓦楞纸、白板纸、PVC 片材、油墨等，其价格波动将对公司利润水平产生重要影响。我国自 2015 年至今，白板纸价格指数进入快速上升通道；2016 年末开始，瓦楞纸出厂价格也呈现上涨趋势。预计未来几年国内工业用纸的供应仍将保持充足，但随着木浆价格变动及废纸回收成本逐渐增加，工业用纸价格仍存在上涨可能，这将对本