871122_2018_喀什银行_2018年年度报告_2019-04-15.pdf

1 2018 年度报告 喀什银行 NEEQ:871122 新疆喀什农村商业银行股份有限公司 Xinjiang Kashi Rural Commercial Bank Co.，Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 5 月 24 日，喀什农商银行与喀什经济开发区管委会共同举办“喀什经济开发区政资企介交流会”。7 月 28 日，喀什农商银行召开 2018年中工作会议，传达自治区联社 2018年中工作会议精神，安排部署下半年工作。2018 年 9 月,喀什农商银行组织开展“增存款 抢市场百日劳动竞赛”活动。6 月 29 日，喀什农商银行开展建党97 周年“党旗映天山”主题党日活动。10 月 5 日，喀什农商银行被喀什市扶贫开发领导小组授予“先进帮扶单位”荣誉称号。2018 年 5 月 6 日，喀什农商银行举办2018 年第二届职工运动会。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2727 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2929 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3131 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员董事、监事、高级管理人员及员工情况工情况 .3232 第九节第九节 行业信息行业信息 .3636 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3737 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4343 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本行、我行、公司、本公司 指 新疆喀什农村商业银行股份有限公司 章程、公司章程 指 新疆喀什农村商业银行股份有限公司章程 银保会、中国银保会 指 中国银行保险监督管理委员会 证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 元 指 人民币元 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人田晓东、主管会计工作负责人张番及会计机构负责人（会计主管人员）王云保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1 信用风险 信用风险是指银行面临的借款人或对当事人未能履行约定契约中的相关义务而造成经济损失的风险。本公司已在本报告第四节管理层讨论与分析“五、风险因素（一）持续到本年度的风险因素”中详细描述该风险及已采取的应对措施。2 操作风险 操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外部事件所造成损失的风险，包括法律风险，但不包括策略风险和声誉风险。本公司已在本报告第四节管理层讨论与分析“五、风险因素（一）持续到本年度的风险因素”中详细描述该风险及已采取的应对措施。3 市场风险 市场风险是指因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险。本公司已在本报告第四节管理层讨论与分析“五、风险因素（一）持续到本年度的风险因素”中详细描述该风险及已采取的应对措施。4 流动性风险 流动性风险是指银行虽有清偿能力，但无法及时获得充足资金或无法以合理成本及时获得充足资金以应对资产增长或支付到期债务的风险。本公司已在本报告第四节管理层讨论与分析“五、风险因素（一）持续到本年度的风险因素”中详细描述该风险及已采取的应对措施。5 合规风险 合规风险是指银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。本公司已6 在本报告第四节管理层讨论与分析“五、风险因素（一）持续到本年度的风险因素”中详细描述该风险及已采取的应对措施。6 声誉风险 声誉风险是指由银行经营、管理及其他行为或声誉事件导致利益相关方对银行负面评价所引起的风险。本公司已在本报告第四节管理层讨论与分析“五、风险因素（一）持续到本年度的风险因素”中详细描述该风险及已采取的应对措施。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 新疆喀什农村商业银行股份有限公司 英文名称及缩写 Xinjiang Kashi Rural Commercial Bank Company Limited 英文缩写：KRCB 证券简称 喀什银行 证券代码 871122 法定代表人 田晓东 办公地址 新疆喀什地区喀什市色满路 6 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 王献忠 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 是 电话 0998-2592677 传真 0998-2593900 电子邮箱 公司网址-联系地址及邮政编码 新疆喀什市色满路 6 号，844000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1996 年 12 月 1 日 挂牌时间 2017 年 5 月 24 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）根据中国证监会发布的上市公司行业分类指引（2012 年修订版），公司（以下称“本行”所处行业为“J 金融业J66 货币金融服务”。主要产品与服务项目 吸收公众存款，发放贷款等。普通股股票转让方式 竞价转让 普通股总股本（股）507,000,000.00 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东-实际控制人及其一致行动人-8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91653100313307636K 否 金融许可证机构编码 B0502H265310001 否 注册地址 新疆喀什地区喀什经济开发区深喀大道北侧喀什发展大厦 否 注册资本（元）507,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 东方花旗 主办券商办公地址 上海市黄浦区中山南路 318 号东方国际金融广场 2 号楼 24 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 王红波、居来提库尔班 会计师事务所办公地址 武汉市武昌区东湖路 169 号中审众环大厦 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 472,822,209.73 494,292,007.40-4.34%利润总额 80,671,686.69 147,150,803.30-45.18%归属于挂牌公司股东的净利润 80,671,686.69 147,150,803.30-45.18%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 98,119,821.51 163,928,827.75-40.14%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）1.43%11.17%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）1.74%12.42%-基本每股收益 0.16 0.29-45.18%经营活动产生的现金流量净额-1,528,183,142.86 2,451,008,778.78-162.35%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 14,027,750,451.98 16,293,373,244.63-13.91%负债总计 12,602,101,819.85 14,902,766,299.19-15.44%归属于挂牌公司股东的净资产 1,425,648,632.13 1,390,606,945.44 2.52%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.81 2.74 2.52%三、三、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 507,000,000.00 507,000,000.00 -计入权益的优先股数量 -计入负债的优先股数量 -带有转股条款的债券（股）-期权数量（股）-10 四、四、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 罚款收入 878,334.40 对外捐赠-18,028,500.00 其他-297,969.22 非经常性损益合计非经常性损益合计-17,448,134.82 所得税影响数 -少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 -17,448,134.82 五、五、补充补充财务指标财务指标 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资本充足率 18.17%15.44%17.68%一级资本充足率 16.99%14.31%18.73%核心一级资本充足率 16.99%14.31%18.73%不良贷款率 2.22%2.31%-3.90%存贷比 90.80%78.35%15.89%流动性覆盖率 -流动性比例 50.38%48.13%4.67%单一最大客户贷款集中度 9.03%9.21%-1.95%最大十家客户贷款集中度 81.99%72.11%13.70%正常类贷款迁徙率 10.33%0.83%1,144.58%关注类贷款迁徙率 6.74%15.38%-56.18%次级类贷款迁徙率 94.26%21.17%345.25%可疑类贷款迁徙率 28.65%5.93%383.14%拨备覆盖率 250.48%272.62%-8.12%拨贷比 5.56%9.02%-38.36%成本收入比 25.04%28.01%-10.60%净利差 5.73%3.69%55.28%净息差 6.4%5.78%10.73%注：上述指标引用数据来自于本报告所披露的财务报表及有关附注，并按照银监会统计口径和指标定义计算，具体计算公式如下：1.资本充足率=资本净额/风险加权资产100%2.一级资本充足率=一级资本净额/风险加权资产100%3.核心一级资本充足率核心一级资本净额/风险加权资产100%4.不良贷款率=（次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款）/各项贷款100%5.存贷比=各项贷款余额/各项存款余额100%。6.流动性比例=流动性资产/流动性负债100%11 7.单一最大客户贷款集中度=最大一家客户贷款余额/资本净额100%8.最大十家客户贷款集中度=最大十家客户贷款余额/资本净额100%9.正常类贷款迁徙率=(年初正常类贷款向下迁徙金额+年初为正常类贷款，报告期内转为不良贷款并完成不良贷款处置的金额)年初正常类贷款余额100%；10.关注类贷款迁徙率=(年初关注类贷款向下迁徙金额年初为关注类贷款，报告期内转为不良贷款并完成不良贷款处置的金额)年初关注类贷款余额100%；11.次级类贷款迁徙率=(年初次级类贷款 向下迁徙金额年初为次级类贷款，报告期内转为可疑类和损失类贷款并进行处置的金额)年初次级类贷款余额 100%；12.可疑类贷款迁徙率=(年初可疑类贷款向下迁徙金额年初为可疑类贷款，报告期内转为损失类贷款并进行处置的金额)年初可疑类贷款余额100%13.拨备覆盖率=贷款减值准备/不良贷款余额100%14.拨贷比=贷款减值准备/各项贷款余额100%15.成本收入比=（营业支出-税金及附加-资产减值损失）/营业净收入100%16.净利差=（利息收入/生息资产平均余额-利息支出/付息负债平均余额）100%；17.净息差=利息收入/生息资产平均余额100%六、六、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 七、七、业绩预告、业绩快报的差异说明业绩预告、业绩快报的差异说明 适用 不适用 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：根据中国证监会发布的上市公司行业分类指引（2012 年修订版），本行所处行业为“J 金融业-J66 货币金融服务”。本行在银行业监管部门批准的经营范围内，向客户提供公司及个人产品和服务，并从事资金业务。本行立足新疆维吾尔自治区喀什市，通过不断推出创新金融产品并提供高效优质服务，在小微企业、广大市民及农户领域，拥有成功的经验和相对的竞争优势，已迅速发展成为新疆维吾尔自治区具有相当规模和实力的银行。本行的业务渠道主要包括实体营业网点和电子银行渠道，其中电子银行渠道包括网上银行、手机银行、自助银行等。本行的收入主要来源于利息收入、资金业务收入和中间业务收入。报告期内、报告期后至报告披露日，本行的商业模式较上年未有较大变化。核心竞争力分析：核心竞争力分析：适用 不适用 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1、资产规模减少，资金业务杠杆收缩，资产配置趋于丰富。、资产规模减少，资金业务杠杆收缩，资产配置趋于丰富。2018 年末，资产总额达 140.28 亿元，较年初减少 14.02 亿元，减幅 13.91%，资产总额减少的主要原因一是年末存款下滑 9.8 亿，二是降杠杆，同业负债降底。同业负债总额比年初减少 32.49 亿元，减幅 13.91%。总资产中，发放贷款净额 75.65 亿元，占比 53.94%，各类资金运用及投资 50.63 亿元，占比 36.09%。各类金融资产及投资中，投资品种日益丰富，信托、资管产品、大额存单、各类债券等各类业务不断增长。2、回归本源，减少资金空转，贷款增幅较快，支持实体经济发展明显。、回归本源，减少资金空转，贷款增幅较快，支持实体经济发展明显。2018 年，贷款（扣除转贴）年日均余额 57.09 亿元，比去年日均新增 6.72 亿元，增幅 13.34%。在存款波动下滑及清收核销不良的双重压力下，贷款稳定较快增长，着实不易。本年度内，本行加大贷款投放力度，努力消除各种不利因素影响，积极支持当地工商企业发展，对当地实体经济发展贡献明显，履行了应尽的社会责任。3、监管趋严趋细，资金业务回调压缩，同业负债结构面临调整压力。、监管趋严趋细，资金业务回调压缩，同业负债结构面临调整压力。报告年度资金业务余额较年初下降 23.53 亿元，降幅 31.72%，降幅较大的主要原因一是可用资金13 减少，二是监管政策。表现之一是本行同业负债率较年初下降 5.07%，表现之二是根据银监相关文件，2018 年要求压缩杠杆，卖出回购不得超过净资产 80%。本年度仅卖出回购金融资产就比去年减少 12.06亿元。在卖出回购金融资产被限情况下，只有调整结构，多吸收同业及其它金融机构存放款和央行借款等。4、受资产规模减少及核销不良影响，收入总额出现下滑，但收入结构呈向好型发展，贷款业务、受资产规模减少及核销不良影响，收入总额出现下滑，但收入结构呈向好型发展，贷款业务收入持续增长，资金业务回调，末来可期。收入持续增长，资金业务回调，末来可期。报告期内实现营业收入总额 4.73 亿元，比去年同期减少 2146.98 万元，减幅 4.34%。其中：利息收入 5.03 亿元，比去年同期减少 3157.96 万元，增幅 5.91%；实现中间业务收入 1089.43 万元，比去年同期增加 239.58 万元，增幅 28.19%1.5%；实现资金业务收入 2.07 亿元，比去年同期减少 2723.53万元，减幅 11.61%。贷款利息收入下降的主要原因是核销贷款引起。同时由于市场竞争的充分性，本行贷款收益率也不断走低。中间业务发展增长主要是承兑收取的手续费带来的增长。5、营业支出总额减少，各项费用支出保持相对稳定。、营业支出总额减少，各项费用支出保持相对稳定。报告期内营业支出总额 3.75 亿元，比去年同期增加 4433.92 万元。其中：税金及附加比去年同期增加 44.12 万元。业务及管理费比去年下降 2006.64 万元，资产减值损失比去年同期新增 6396.43 万元，增幅的主要原因是核销贷款造成。(二二)行业情况行业情况 2018 年，国内宏观经济持续下行压力不减，利率市场化影响日益深化，银行业经营环境更加复杂。新疆面临两个“三期叠加”的严峻形势，经济社会发展存在一些困难和问题，经济结构不合理、产业结构偏重，产能过剩和需求结构升级的矛盾突出；受原材料、物流成本增加等因素影响，实体经济存在不少困难；脱贫攻坚任务艰巨，特别是南疆四地州如期完成脱贫目标任务难度相当大；新疆 114 家银行业金融机构中，农村中小金融机构存贷款增幅低于同业水平，不良贷款率高于同业水平。经济增速放缓和结构深度调整步伐加快，对农村中小金融机构存贷利差为主的盈利模式和信贷资产质量平稳运行提出了新的挑战；利率市场化对农村中小金融机构存贷利差为主的盈利模式提出了新的挑战；金融严监管、穿透式监管成为常态，对农村中小金融机构合规管理提出了新的挑战；互联网金融、人工智能蓬勃发展，对农村中小金融机构产品创新、渠道拓展、科技支撑与风险防范提出了新的挑战；同业竞争异常激烈，国有大型银行和股份制商业银行，下沉服务重心，延伸服务链条，分流农村中小金融机构的黄金客户，传统业务阵地面临被蚕食的危险。面对挑战，本行只有主动适应经济金融新常态，锐意进取、加速转型、多元开拓，才能继续保持良好的发展势头。(三三)财务分析财务分析 1.1.主营业务分析主营业务分析 (1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 增减额增减额 增幅（增幅（%）利息净收入 250,977,453.71 252,565,960.23-1,588,506.52 -0.63%手续费及佣金净收入 9,150,449.62 6,194,368.69 2,956,080.93 47.72%其他非利息收益 212,694,306.40 235,531,678.48-22,837,372.08 -9.70%营业收入 472,822,209.73 494,292,007.40-21,469,797.67 -4.34%税金及附加 3,247,447.41 2,806,212.36 441,235.05 15.72%14 业务及管理费 118,386,612.09 138,452,966.63-20,066,354.54 -14.49%资产减值损失 253,068,328.72 189,104,000.66 63,964,328.06 33.82%其他业务成本 -0.00%营业成本 374,702,388.22 330,363,179.65 44,339,208.57 13.42%营业外收支净额-17,448,134.82-16,778,024.45-670,110.37 3.99%利润总额 80,671,686.69 147,150,803.30-66,479,116.61 -45.18%所得税 -0.00%净利润 80,671,686.69 147,150,803.30-66,479,116.61 -45.18%其中：归属本行股东净利润 80,671,686.69 147,150,803.30-66,479,116.61 -45.18%项目重大变动原因项目重大变动原因：2018 年本行手续费及佣金净收入增加的主要原因是增加了银行卡、POS 机等电子结算产品的推广，手续费及佣金净收入费大幅增加。2018 年本行资产减值损失增加的主要原因是核销不良贷款，补提贷款损失准备拨备造成。2018 年本行净利润减少的主要原因是本期核销不良贷款，补提贷款损失准备拨备造成。(2)(2)利息收入构成利息收入构成 单位：元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 占利息占利息收入比收入比例例 上期上期收入金额收入金额 占利息占利息收入比收入比例例 发放贷款和垫款利息收入 476,492,130.00 94.81%489,173,079.71 91.58%拆出资金利息收入 -0.00%-0.00%存放中央银行款项利息收入 15,529,559.21 3.09%17,053,945.34 3.19%存放同业和其他金融机构款项利息收入 4,852,289.26 0.97%18,735,692.30 3.51%买入返售金融资产利息收入 5,689,994.42 1.13%9,132,252.18 1.71%其他 -0.00%48,625.57 0.01%合计合计 502,563,972.89 100.00%534,143,595.10 100.00%项目重大变动原因：项目重大变动原因：存放同业和其他金融机构款项利息收入减少的主要原因为适应资产管理规定，结合我行实际降低杠杆水平，资金业务规模降低导致利息收入降低。买入返售金融资产利息收入利息收入减少的主要原因为适应资产管理规定，结合我行实际降低杠杆水平，资金业务规模降低导致利息收入降低。15 生息资产和付息负债的平均余额、利息收入和支出、平均收息率和平均付息率生息资产和付息负债的平均余额、利息收入和支出、平均收息率和平均付息率 单位：元 项目项目 本期本期 上期上期 平均余额平均余额 利息利息 平均平均收益收益率率成本成本率（率（%）平均余额平均余额 利息利息 平均平均收益收益率率成本成本率（率（%）生息资产生息资产 发放贷款及垫款 7,383,618,820.22 476,492,130.00 6.45%7,748,808,384.77 489,221,705.28 6.31%存放同业款项 145,368,106.37 4,852,289.26 3.34%462,105,811.11 18,735,692.30 4.05%存放中央银行 1,122,729,970.59 15,529,559.21 1.38%1,289,579,428.91 17,053,945.34 1.32%买入返售金融资产 79,250,000.00 5,689,994.42 7.18%129,250,000.00 9,132,252.18 7.07%小计小计 8,730,966,897.18 502,563,972.89 5.76%9,629,743,624.79 534,143,595.10 5.55%付息负债付息负债 吸收存款 9,317,145,726.17 114,284,016.33 1.23%9,961,355,080.79 122,896,974.80 1.23%同业及其他金融机构存放款项 2,422,458,417.37 90,508,529.84 3.74%1,489,874,863.02 90,604,681.85 6.08%同业拆入资金-向中央银行借款 120,950,934.91 3,326,150.71 2.75%150,000,000.00 2,936,111.24 1.96%卖出回购金融资产 1,673,569,204.73 43,467,822.30 2.60%1,871,069,204.73 65,139,866.98 3.48%小计小计 13,534,124,283.18 251,586,519.18 1.86%13,472,299,148.54 281,577,634.87 2.09%利息净收入利息净收入-250,977,453.71-252,565,960.23-利息净收入构成变动的原因：利息净收入构成变动的原因：利息净收入构成未发生大幅变动。(3)(3)业务及业务及管理费管理费构成构成 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 职工工资 16,782,131.26 17,080,768.63 职工福利费 1,647,194.41 3,461,193.29 派遣人员劳务费 3,067,068.63 2,911,435.75 职工绩效工资 21,200,141.24 32,000,000.00 业务宣传费 3,026,405.84 4,282,570.96 印刷费 1,441,029.25 1,394,245.96 16 钞币运送费 3,458,324.10 3,301,504.74 公杂费 1,287,078.41 1,692,454.70 职工社保、教育费用 21,353,068.10 21,349,683.53 管理费 6,908,800.29 7,211,785.77 长期待摊费用摊销 2,494,030.76 2,060,178.04 无形资产摊销 2,219,645.34 2,438,448.97 固定资产折旧费 7,999,391.24 7,945,248.09 存款保险费 1,733,981.71 1,514,017.90 租赁费 6,676,028.82 7,475,902.62 咨询费 2,810,979.99 3,534,718.96 电子设备运转费 1,553,315.72 2,694,803.72 安全保卫费 2,301,020.19 2,101,673.08 广告费 773,241.81 3,372,294.28 业务招待费 997,291.57 1,262,878.87 营运费用 8,505,523.17 9,273,779.07 其他 150,920.24 93,379.70 合计合计 118,386,612.09 138,452,966.63 业务及业务及管理费管理费构成变动的原因：构成变动的原因：1.2018 年职工福利费减少主要是由于进一步规范职工福利费开支，严肃财经纪律，严控非福利性支出。2.2018 年职工绩效工资减少主要原因是本年度考核利润减少引起相应的绩效工资减少。3.2018 年业务宣传费减少的主要原因是公司削减了宣传费用所致。4.2018 年钞币公杂费减少的主要原因是公司削减了公杂费用所致。5.2018 年长期待摊费用摊销增加主要原因是电子设备改造分摊所致。6.2018 年存款保险费增加的主要原因是由于人民银行调高保险费率所致。7.2018 年租赁费减少的主要原因是由于裁撤上海网点造成。8.2018 年咨询费减少的主要原因为与 2017 年相比需外部咨询业务有所减少 9.2018 年电子设备运转费减少是由于电子设备进行整合，设备运转费用相对减少。10.2018 年广告费减少的主要原因是削减了广告费用所致。11.2018 年业务招待费下降的原因为削减招待费用所致。12.2018 年营运费用下降的原因为削减营运费用所致。(4)(4)现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-1,528,183,142.86 2,451,008,778.78-162.35%投资活动产生的现金流量净额 1,470,679,350.24-2,557,269,978.77-157.51%筹资活动产生的现金流量净额-45,630,000.00 0-现金流量分析：现金流量分析：2018 年经营活动产生的现金流量净额流出的原因是存款下降以及贷款的增加。2018 年投资活动产生的现金流量净额流入的原因是本期投资规模下降现金收回。17 2018 年筹资活动产生的现金流量净额流出的原因为分配股利。2.2.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年本期期末与上年期末金额变动比期末金额变动比例例 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 现金及存放中央银行款项 1,094,845,601.94 7.80%1,246,499,204.58 7.65%-12.17%存放同业款项 143,217,745.99 1.02%147,518,466.74 0.91%-2.92%买入返售金融资产 0.00%158,500,000.00 0.97%-100.00%应收利息 142,633,267.75 1.02%143,859,391.90 0.88%-0.85%发放贷款和垫款 7,565,994,299.88 53.94%7,201,243,340.55 44.20%5.07%可供出售金融资产 261,746,504.79 1.87%138,251,860.87 0.85%89.33%持有至到期投资 3,615,189,620.80 25.77%5,248,773,998.15 32.21%-31.12%应收款项类投资 1,042,996,394.15 7.44%1,881,139,340.95 11.55%-44.56%固定资产 63,548,521.33 0.45%69,077,541.28 0.42%-8.00%在建工程 71,225,629.39 0.51%30,970,437.34 0.19%129.98%无形资产 15,713,931.54 0.11%16,219,001.61 0.10%-3.11%其他资产 10,638,934.42 0.08%11,320,660.66 0.07%-6.02%资产总计 14,027,750,451.98 100.00%16,293,373,244.63 100.00%-13.91%向中央银行借款 142,600,000.00 1.13%-同业及其他金融机构存放款项 2,260,030,908.71 17.93%2,584,885,926.03 15.86%-12.57%卖出回购金融资产 1,070,300,000.00 8.49%2,276,838,409.46 13.97%-52.99%吸收存款 8,823,908,341.52 70.02%9,810,383,110.82 60.21%-10.06%应付职工薪酬 34,388,893.42 0.27%39,050,120.02 0.24%-11.94%应交税费 68,222.36 0.00%3,047,510.16 0.02%-97.76%应付利息 76,362,499.21 0.61%85,935,310.61 0.53%-11.14%其他负债 194,442,954.63 1.54%102,625,912.09 0.63%89.47%负债合计 12,602,101,819.85 100.00%14,902,766,299.19 91.47%-15.44%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：2018 年买入返售金融减少主要原因是结合我行业务实际状况，降低杠杆原因所致。2018 年可供出售金融资产减少主要原因是结合我行业务实际状况，降低杠杆原因所致。18 2018 年应收款项类投资减少的主要原因是主要原因是结合我行业务实际状况，降低杠杆原因所致。2018 年在建工程增加的主要原因是东城大厦建设支付款项所致。2018 年向中央银行借款增加主要原因是向央行借款所致 2018 年卖出回购金融资产减少的主要原因结合我行业务实际状况，降低杠杆原因所致。2018 年应交税费减少的主要原因是本期在建工程进项转入较大，应交增值税较少所致。2018 年其他负债增减的主要原因是其他应付款业务管理费未支付所致。(四四)投资状况分析投资状况分析 1.1.主要控股子公司、参股公司情况主要控股子公司、参股公司情况 无 持有金融债券情况 注：说明报告期内持有的金融债券的类别和金额，面值最大的十只金融债券的面值、年利率及到期日，计提减值准备情况。2018 年 12 月 31 日，持有的金融债券类别为政策性银行金融债券、中期票据、短期融资券、同业存单以及 AA+以上企业债，金额为 3,615,189,620.80 元。最大的十只金融债券的面值、年利率及到期日、计提减值准备情况:项目 面值 票面利率 到期日 计提减值 12 国开 21 200,000,000.00 4.32%2019/4/23 无减值 15 国开 16 200,000,000.00 3.94%2022/7/10 无减值 16 国开 18 200,000,000.00 3.43%2021/12/8 无减值 16 进出 06 200,000,000.00 3.16%2021/5/30 无减值 17 农发 03 130,000,000.00 3.70%2022/1/6 无减值 15 农发 07 100,000,000.00 4.02%2020/3/12 无减值 17 进出 10 70,000,000.00 4.03%2020/8/7 无减值 16 国开 18 60,000,000.00 3.43%2021/12/8 无减值 16 进出 15 56,000,000.00 3.15%2019/12/5 无减值 16 进出 15 4,000,000.00 3.15%2019/12/5 无减值 2.2.其他金融资产情况其他金融资产情况 无 (五五)贷款相关贷款相关情况情况 2018 年期末贷款账面价值为 76.65 亿元，其中贷款余额为 80.12 亿元，减值准备为 4.46 亿元。1.1.贷款风险分类方法及各类不良贷款的结构贷款风险分类方法及各类不良贷款的结构 本行根据银保监会贷款风险分类指引制定信贷资产风险分类管理办法，用以进行贷款风险衡 量及管理。本行将信贷资产分为正常、关注、次级、可疑、损失五类，其中后三类贷款被视为不良信贷资产。根据信贷资产质量五级分类实施细则，信贷资产分类的核心定义为：正常类：借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。19 关注类：尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。次级类：借款人还款能力出现明显问题，完全依靠其正常收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失。可疑类：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。损失类：在采取所有可能措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。单位：元 项目项目 期末余额期末余额 占总额占总额百分比百分比%期初余额期初余额 占总额占总额百分比百分比%正常贷款 7,072,737,122.78 88.27%6,756,376,343.42 87.89%关注贷款 761,363,027.85 9.50%752,510,278.38 9.79%不良贷款 178,169,520.56 2.23%178,219,355.29 2.32%次级贷款 54,938,214.70 0.69%27,354,339.61 0.36%可疑贷款 119,136,672.26 1.49%149,060,170.67 1.94%损失贷款 4,094,633.60 0.05%1,804,845.01 0.02%贷款合计 8,012,269,671.19 100%7,687,105,977.09 100%2.2.贷款的主要行业分布情况贷款的主要行业分布情况 单位：元 项目项目 期末余额期末余额 占总额百分比占总额百分比%期初余额期初余额 占总额百分比占总额百分比%农、林、牧、渔业 192,775,535.82 2.41%291