871638_2018_新天龙_2018年年度报告_2019-04-29.pdf

1 2018 年度报告 新天龙 NEEQ:871638 浙江新天龙科技股份有限公司 2 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2323 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2727 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2929 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3131 第九节第九节 行业信息行业信息 .3434 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3535 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4343 3 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 新天龙、公司、本公司、股份公司 指 浙江新天龙科技股份有限公司 新天龙有限、有限公司 指 长兴新天龙印染有限公司、公司的前身 新天地 指 长兴新天地环保科技有限公司 莱蔓家纺 指 长兴莱蔓家纺有限公司 织锦纺织 指 长兴织锦纺织有限公司 公司章程 指 浙江新天龙科技股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会和监事会 股东大会 指 浙江新天龙科技股份有限公司股东大会 董事会 指 浙江新天龙科技股份有限公司董事会 监事会 指 浙江新天龙科技股份有限公司监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 染整 指 对织物进行物理及化学处理，改善织物外观、手感，增加服用性能的工艺过程 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）国融证券、主办券商 指 国融证券股份有限公司 会计师事务所、会计师 指 大信会计师事务所（特殊普通合伙）公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 证监会 指 中国证券监督管理委员会 报告期 指 2018 年 1 月-12 月 报告期末 指 2018 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 4 国民经济行业分类 指 标准（GB/T 4754-2011）,由国家统计局起草，国家质量监督检验检疫总局国家标准化管理委员会批准发布，并于 2011 年 11 月 1 日实行的行业标准分类 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人严建民、主管会计工作负责人许凤及会计机构负责人（会计主管人员）许凤保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了非标准审计意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 原材料价格波动的风险 公司主要原材料坯布、染化料的成本占公司产品成本的比重较大，尽管公司印染加工需要的原材料均为市场供应较为充足的产品，除染化料价格略有波动外，近年来价格总体稳定。但是若未来原材料价格持续大幅上涨，仍将会对产品生产成本造成较大影响，从而影响公司经营业绩。环保政策变动的风险 公司染整工序中的织造、染色、印花等阶段会产生一定程度的“三废”排放，特别是废水的排放量较大，属于重污染行业。随着人们环境保护意识的逐渐增强以及清洁生产促进法的实施，国家对相关产业提出了清洁生产技术要求，对企业生产工艺清洁生产水平审计、企业环保管理、“三废”产生、排放与治理提出越来越高的要求，满足这些要求将增加企业环保治理成本。尽管公司已通过 ISO14001 环境管理体系认证，但是，近年来环保要求日趋严格。因此，有关环境保护政策的变化与调整，将对公6 司的生产经营带来一定的影响 市场竞争加剧风险 我国的印染行业产业集中度较低，市场竞争激烈，企业数量庞大且绝大多数企业为中小型企业，而其中拥有较高科技含量、较高产品附加值的企业只是较少一部分，大多数企业存在产品质量差、同质化严重、利润率低、抗风险能力弱等问题。整个行业处于完全竞争状态，公司面临一定的市场竞争风险。对外担保的风险 报告期内，公司因自身融资的需要，与长兴峰鸿纺织有限公司之间存在互相担保的情形，截止报告期末，公司为长兴峰鸿纺织有限公司合计 1,030 万元银行贷款提供了担保。尽管长兴峰鸿纺织有限公司目前生产经营正常，信用记录良好，但未来如果该公司财务状况出现重大不利变化，无法按时归还贷款，公司将承担连带赔偿责任，进而给公司的持续经营造成重大不利影响。偿债能力较弱的风险 公司为重资产行业，主要债务为短期借款，截至 2018 年 12月 31 日短期借款余额 64,700,000.00 元，金额较高。流动比率本期为0.49，较上年同期0.51基本持平；资产负债率本期为83.89%，较上年同期为 69.30%大幅上升；公司资产负债率较高，流动比率偏低，存在偿债能力不足的风险。土地使用权瑕疵的风险 截至报告期末，公司尚有约 3 亩的土地为集体土地，该地为公司现有办公和员工住宿用地，未取得土地使用权证，该地为刘井工业园区整体用地规划用地。根据目前办理土地的征用程序及建设批准手续，预计 2019 年 5 月取得该地块的土地和相关建筑物的权证。资金短缺风险 公司报告期末货币资金存量较小，且短期借款较多，财务费用支出较大，如公司不能及时获得银行贷款的支持和应收账款的回笼，则存在资金短缺的风险。本期重大风险是否发生重大变化：是 备注：本年度相比上年度减少汇率波动的风险，主要是本期公司外销比例较小，汇率波动对公司的经营影响较小。7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 浙江新天龙科技股份有限公司 英文名称及缩写-证券简称 新天龙 证券代码 871638 法定代表人 严建民 办公地址 浙江省长兴县虹星桥镇刘井村 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 严佳璐 职务 董事会秘书 电话 0572-6299057 传真 0572-6299051 电子邮箱 公司网址 http:/ 浙江省长兴县虹星桥镇刘井村 313104 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1997 年 12 月 26 日 挂牌时间 2017 年 6 月 30 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）纺织业（C17）化纤织物染整精加工（C1752）主要产品与服务项目 棉、化纤印染精加工，印染技术、家用纺织品新材料，污水处理技术的研发及技术咨询，货物进出口 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）22,000,000.00 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 严建民 实际控制人及其一致行动人 严建民 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 8 统一社会信用代码 913305001471567398 否 注册地址 浙江省长兴县虹星桥镇刘井村 否 注册资本（元）22,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 国融证券 主办券商办公地址 北京市西城区闹市口大街 1 号长安兴融中心西楼 11 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 阎纪华、万方全 会计师事务所办公地址 北京市海淀区织春路 1 号学院国际大厦 1504 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 46,125,030.59 72,362,109.21-36.26%毛利率%5.88%21.87%-归属于挂牌公司股东的净利润-16,018,587.24 3,988,046.12-归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-16,152,115.85 290,955.64-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-85.12%16.06%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-85.83%1.17%-基本每股收益-0.73 0.18-二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 135,356,260.22 125,189,337.14 8.12%负债总计 113,551,606.45 86,755,248.50 30.89%归属于挂牌公司股东的净资产 10,809,129.40 26,827,716.64-59.71%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.49 1.22-59.84%资产负债率%（母公司）87.58%76.32%-资产负债率%（合并）83.89%69.30%-流动比率 0.49 0.51-利息保障倍数-2.19-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-4,768,935.62 1,093,924.64-应收账款周转率 1.43 2.93-存货周转率 10.98 17.33-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%8.12%0.66%-营业收入增长率%-36.26%-11.57%-净利润增长率%-587.44%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 22,000,000.00 22,000,000.00 计入权益的优先股数量 0 0 计入负债的优先股数量 0 0 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 1.计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）563,782.89 2.除上述各项之外的其他营业外收入和支出-276,103.62 非经常性损益合计非经常性损益合计 287,679.27 所得税影响数 140,945.72 少数股东权益影响额（税后）13,204.94 非经常性非经常性损益净额损益净额 133,528.61 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 20,000.00 应收账款 25,793,806.01 11 应收账款及应收票据 25,813,806.01 应付票据 应付账款 23,366,142.90 应付票据及应付账款 23,366,142.90 应付利息 45,709.59 应付股利 其他应付款 2,096,255.06 2,141,964.65 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式（一）研发模式 公司现阶段的研发模式主要为自主研发。公司利用自身资源，提高生产技术，通过改进部分关键工艺，提高生产效率和产品质量，减少不良品率。纺织行业是我国发展历史悠久的传统行业，市场竞争充分，生产技术较为成熟。公司作为老牌的纺织印染企业形成了完整、高效的系列生产工艺，后期研发主要集中于细微技术的改进，与实际生产的契合度密切相关。（二）采购模式 公司主要从事印染加工服务，原材料主要包括燃料、染色助剂等。莱蔓家纺的主要原材料为坯布。织锦纺织的主要原材料为化纤丝。采购过程中，采购人员严格执行询价、议价程序，选择的供应商证照齐全，具有相关资质。采购部为供应商建立档案，做好记录。浙江是我国的纺织大省，纺织行业企业纷纷落户，产业集群明确，市场供应充足。公司与主要供应商合作时间长，合作关系良好，主要原材料对应的供应商基本有两家。公司与供应商签订的供应合同为一年一签的框架合同，具体的采购数量根据公司发送给供应商的单次采购订单和供应商的送货单进行核对。（三）生产模式 公司主要采取“以销定产”的订单生产方式，从取得客户订单开始，根据合同要求制定生产计划，公司以客户需求为导向，对客户样品进行测评，仿样确认后签订合同，确定生产工艺和技术标准后进行采购并生产，产品经质量检验合格后验收交货。（四）销售模式 公司的销售模式主要以受托加工为主，辅以直销的模式。一方面，公司建立自身稳定的渠道，与客户保持良好的长期合作关系，受托加工产品，收取相应的印染加工费；另一方面，公司也采取直销的模式和客户签订购销合同后，采购原材料进行生产后，销售给客户。根据销售区域的不同，公司的销售模式可分为内销和外销，其中内销收入占主营业务收入的比重为 97.8%，外销占比 2.2%。公司业务部下设国内业务部和外贸部分别负责内销和外销销售渠道的拓展和老客户维护、新客户开发。印染加工服务及白坯布均为内销，家纺用品主要外销。公司外销采用自主报关的方式进行出口，委托国内专业的国际货运代理公司办理具体的报关手续。此种报关出口方式既能够降低公司培养自主报关人员成本，集中资源，自主退税，又能获得专业的货运代理服务。内销方面，公司印染加工服务的客户均为公司成立以来长期合作的客户，合作时间长，公司的生产加工能力与公司产品要求契合度高，客户粘性较强。公司印染布13 及印花布业务收入较少，目前主要通过朋友及老客户介绍渠道开发新客户。外销方面，公司及子公司莱蔓家纺主要通过纺织行业的门户网站、参展、境外公司设立的分公司获取客户资源，另外，客户介绍也是有效的销售渠道。报告期内，公司商业模式为发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2018 年，随着环保整治的政策要求，印染行业开始转型升级、资源整合，公司亦顺应时代要求加快了技术改造、设备更新，一定程度上导致本期营业收入下降。公司热能供应合作方杭州鼎楚环境科技股份有限公司的热能装置已于 2017 年 10 月份投入正式运行，热能供应能力比自备锅炉时提高了 50%。2017 年公司印染加工收入 4,965.70 万元，2018 年公司印染加工收入 4,262.85 万元，相比 2017 年减少 14.15%。根据报告期内技改措施的实施和热能供应能力的提高，以及轻纺市场对印染加工的需求增强，2019 年初提高印染加工价格的可能性极大。预计 2019 年度完成印染加工 9,000 万米，印染加工收入 5,582 万元，实现利润 200 万元，预计包括子公司莱蔓家纺和新天地环保在内合计完成营业收入达7,000 万元，实现利润约 305 万元。(二二)行业情况行业情况 公司的主营业务为印染精加工及染色印花布的设计、生产和销售。公司所处行业属于 C17 纺织业。纺织行业是我国发展最早、门类最为齐全的传统支柱性产业。纤维、纺纱、织造、染整最后到家纺、服装，组成了纺织行业的完整产业链条。整个产业链条中纤维为基础，染整为关键。公司主营业务为化纤织品的印染，处于纺织行业产业链的中游，是机织面料生产的最终也是最为关键的环节。随着我国相关经济政策的落实，家居市场的内需不断增强，全球经济的进一步复苏给中国家纺行业14 带来了全新的发展机遇。目前全球家用纺织品市场容量约数千亿美元。其中，美国和欧洲是世界上最大的家用纺织品市场，拥有全球家用纺织品 40%以上的市场容量。根据中国棉纺织协会发布的中国针织家纺行业市场调查报告显示，中国家纺行业近年来保持较高的发展速度，家用纺织品仍将是我国纺织工业发展新的增长点之一。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 38,093.71 0.03%102,678.52 0.08%-62.90%应收票据与应收账款 28,333,642.05 20.93%25,813,806.01 20.62%9.76%预付款项 9,168,195.49 6.77%4,216,628.62 3.37%117.43%其他应收款 8,676,048.53 6.41%8,925,630.87 7.13%-2.80%存货 5,583,299.69 4.12%2,351,783.39 1.88%137.41%其他流动资产 303,914.33 0.22%1,754,237.21 1.40%-82.68%投资性房地产 5,555,967.86 4.10%5,941,250.78 4.75%-6.48%长期股权投资 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%固定资产 57,047,757.41 42.15%58,709,067.07 46.90%-2.83%在建工程 213,000.00 0.16%313,795.72 0.25%-32.12%短期借款 64,700,000.00 47.80%53,700,000.00 42.90%20.48%应付票据及应付账款 32,919,173.83 24.32%23,366,142.90 18.66%40.88%预收款项 1,130,256.97 0.84%596,615.70 0.48%89.44%应付职工薪酬 2,041,801.88 1.51%2,130,287.91 1.70%-4.15%应交税费 2,442,784.87 1.80%1,901,027.08 1.52%28.50%其他应付款 2,525,579.20 1.87%2,141,964.65 1.71%17.91%一年内到期的非流动负债 596,946.11 0.44%0.00 0.00%-长期借款 0.00 0.00%1,850,887.82 1.48%-100.00%资产总计 138,077,149.31 100.00%125,189,337.14 100.00%100.00%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、预付账款：本年末相比上年末增加 4,951,566.87 元，增幅为 117.43%，主要系公司预计原材料价格会上涨，向鸡泽县日升涂料有限公司预定了一批货款，并向其预付货款 4,626,344.61 元。2、存货：本年末相比上年末增加 3,231,516.30 元，增幅为 137.41%，主要原因系本年度销售业绩15 相比上年度明显较少，导致期末库存商品增加。3、应付票据及应付账款：本年末相比上年末增加 9,553,030.93 元，增幅为 40.88%，主要原因系供应商给予公司较长的信用期，故本年末尚未支付的应付款项相比上年末增加。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 46,125,030.59-72,362,109.21-36.26%营业成本 43,562,239.35 94.44%56,535,965.12 78.13%-22.95%毛利率%5.88%-21.87%-管理费用 5,062,095.46 10.97%5,507,853.18 7.61%-8.09%研发费用 2,940,652.35 5.96%1,294,773.65 1.79%127.12%销售费用 40,734.41 0.09%465,785.75 0.64%-91.25%财务费用 6,398,996.09 13.87%5,031,683.19 6.95%27.17%资产减值损失 7,785,200.69 16.88%-1,355,824.96-1.87%-其他收益 0 0 0.00%-投资收益 54,563.88 0.12%50,666.46 0.07%7.69%公允价值变动收益 0 0.00%0 0.00%-资产处置收益 0 0.00%-374,446.83-0.52%-100.00%汇兑收益 0 0.00%0 0.00%0.00%营业利润-20,428,997.65-44.29%3,587,976.61 4.96%-营业外收入 563,782.89 1.22%2,047,554.20 2.83%-72.47%营业外支出 276,103.62 0.60%48,663.12 0.07%467.38%净利润-16,629,434.87-36.05%4,050,984.75 5.60%-项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：本年度相比上年度减少 26,237,078.62 元，降幅为 36.26%，主要原因系：第一，本年度公司响应长兴县人民政府办公室关于淘汰高污染燃料小锅炉的号召，对公司生产经营用锅炉设备进行改造，导致营业收入受到影响；第二，本年度子公司莱曼家纺受市场需求波动影响，订单量减少，导致营业收入降低。2、毛利率：本年度毛利率相比上年度明显降低，主要系公司受国家环保政策以及市场需求波动等因素影响，本期营业收入下降较多，同时，公司响应长兴县人民政府办公室关于淘汰高污染燃料小锅炉的号召，对公司经营用锅炉设备进行改造，导致相关生产成本每月增加约 50 万元，营业收入下降的幅度高于营业成本下降的幅度；另外，本年度莱曼家纺的订单量减少，营业收入下降，而其营业成本中的16 固定生产成本不变，故本年度公司毛利率明显降低。3、营业利润、净利润：本年度营业利润、净利润相比上年度明显降低，主要系：第一，受国家环保政策以及市场需求波动等因素影响，本期营业收入下降较多；第二，本年度新增高弹摇粒绒 96F 研发项目，新项目的启动，对材料、器具方面的要求都较高，公司加大了研发费用的投入力度；第三，本年度公司取得借款的金额相比上年度增加，导致相应的财务费用增加；第四，本年末应收账款、其他应收款相比上年末均明显增加，导致计提的坏账准备增加，进而导致本年度资产减值损失增加。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 45,893,030.59 70,977,247.54-35.34%其他业务收入 232,000.00 1,384,861.67-83.25%主营业务成本 43,172,745.75 54,920,409.16-21.39%其他业务成本 389,493.60 1,615,555.96-75.89%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%染色及印花加工收入 42,628,546.18 92.42%49,657,004.58 68.62%外销染色布及印花布 1,094,885.86 2.37%19,594,337.97 27.08%污水处理收入 2,169,598.55 4.70%1,725,904.99 2.39%其他业务收入 232,000.00 0.50%1,384,861.67 1.91%合计 46,125,030.59 100.00%72,362,109.21 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用适用不适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本年度营业收入相比上年度大幅度下降，且本年度外销染色布及印花布收入占比相比上年度明显降低，主要原因是子公司莱蔓家纺本年度出口业务订单急剧减少，受外销染色布及印花布收入占比的影响，其他各项收入占比呈上涨趋势。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 长兴金兴丝绸纺织厂 6,600,001.65 14.31%否 2 长兴夹浦盛誉纺织有限公司 3,623,303.00 7.86%否 3 长兴金通纺织有限公司 2,600,000.00 5.64%否 4 长兴广发纺织有限公司 2,546,659.00 5.52%否 17 5 湖州创惠合同能源管理有限公司 1,999,266.67 4.33%否 合计合计 17,369,230.32 37.66%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 湖州创惠合同能源管理有限公司 16,720,239.62 49.52%否 2 邢台亚正新材料科技有限公司 4,041,825.35 11.97%否 3 山东恒仁工贸有限公司 1,722,057.25 5.10%否 4 湖州金双宇化工有限公司 1,204,019.30 3.57%否 5 绍兴江杰化工有限公司 1,084,689.65 3.21%否 合计合计 24,772,831.17 73.37%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-4,768,935.62 1,093,924.64-投资活动产生的现金流量净额-3,771,377.13-1,076,400.56-筹资活动产生的现金流量净额 8,470,706.51-69,494.64-现金流量分析现金流量分析：报告期内，经营活动产生的现金流量净额同比减少，主要原因系本年度公司响应长兴县人民政府办公室关于淘汰高污染燃料小锅炉的号召，对公司生产经营用锅炉设备进行改造，导致营业收入受到影响；且本年度子公司莱曼家纺受市场需求波动影响，订单量减少，导致营业收入降低，受以上两个因素的影响，本年度公司营业收入相比上年度明显降低，鉴于此，公司为提高市场占用率，公司适当放宽了优质客户的信用政策，从而导致应收账款期末余额在营业收入降低的同时反而上升，故本年度经营活动产生的现金流量净额相比上年度明显减少。报告期内，投资活动产生的现金流量净额为负，主要系公司本期购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金比较大，导致净额为负。报告期内，筹资活动产生的现金流量净额同比增加，主要原因系本年度相比上年度取得了更多的银行贷款及关联方资金拆借款。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司不存在设立和处置子公司的情况。截至报告期末公司拥有控股子公司三家，情况如下：18 1、长兴莱蔓家纺有限公司，统一社会信用代码 91330500079714363，纺织业，控股 54.36%，2018年度销售收入 1,094,885.86 元，亏损 1,311,222.21 元，亏损的主要原因系本年度莱曼家纺的订单量减少，营业收入下降，而营业成本中的固定生产成本不变，且期间费用没有同比例减少，故莱曼家纺本年度净利润为负数。2、长兴织锦纺织有限公司，统一社会信用代码 91330522329833294A，纺织业，全资子公司，处于歇业状态，2018 年无销售收入，亏损 368,706.45 元。3、长兴新天地环保科技有限公司，统一社会信用代码 91330522355374108E，污水处理业，全资子公司，2018 年度销售收入 4,270,720.23 元，亏损 3,550,136.03 元，亏损的主要原因系污水处理收费价格自 2013 年以来未调整，而化工产品、劳动力价格上升，城镇居民污水处理收费措施未到位，目前已报告当地政府给予解决。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 审计意见类型：非标准审计意见 董事会就非标准审计意见的说明：截至 2018 年 12 月 31 日，公司对鸡泽县日升涂料有限公司的预付账款余额 462 万元，会计师事务所未能获取充分、适当的审计证据，无法判断上述款项的实际用途和对财务报表的影响，因此出具保留意见的审计报告。董事会经过必要的审议和核查程序后认为：对大信会计师事务所(特殊普通合伙)出具的关于 2018 年年报“非标准无保留意见审计意见”审计报告，表示理解和认可，非标准无保留意见所涉及事项的说明是完整、准确、真实的，不存在应披露而未披露的信息，亦无虚假陈述或重大遗漏的情况。鉴于上述原因，公司为解决非标准无保留意见所涉及的事项和问题，解决措施如下：第一，公司将努力完善财务管理制度，提高财务管理水平，提高资金使用效率；第二，公司将督促鸡泽县日升涂料有限公司尽快发货或者退回公司的预付账款。(六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）会计政策变更 19 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编制 2018 年度及以后期间的财务报表。本公司执行财会201815 号的主要影响如下：会计政策变更内容和原因 受影响的报表项目名称 本期受影响的报表项目金额 上期重述金额 上期列报的报表项目及金额 1.应收票据和应收账款合并列示 应收票据及应收账款 28,330,978.27 元 25,813,806.01 元 应收票据：20,000.00 元 应收账款：25,793,806.01 元 2.应付利息、应付股利计入其他应付款项目列示 其他应付款 2,525,579.20 元 2,141,964.65 元 应付利息：45,709.59 元 其他应付款：2,096,255.06 元 3.管理费用列报调整 管理费用 5,062,095.46 5,507,853.18 管理费用：6,802,626.83 4.研发费用单独列示 研发费用 2,940,652.35 1,294,773.65 上期未单独列示 上述会计政策变更，对公司净资产未造成影响。报告期内，除上述会计政策发生变更外，本公司不存在其他重要会计政策变更。（2）会计估计变更 报告期内，公司不存在会计估计变更。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司遵纪守法、诚信经营、照章纳税、环保生产，认真做好、维护每一项有益于社会、公司的工作。对社会尽职尽责，对公司全体股东和员工尽力负责。公司始终把对社会责任、对公司全体股东和员工的责任放到公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中，融入到管理行动中，积极承担对社会的责任，对环境的责任，对消费者的责任，支持地区经济发展建设和社会共享企业发展成果。报告期内，公司带动了当地周边轻纺业的发展，为织机户致富创造了便利条件。特别是污水处理厂接纳了织机户的污水处理，为促进织机户的发展，连续五年污水处理费用未作调整，无偿承担了每天 2000 吨城镇居民污水的处理，虽然对公司整体经济效益受到一定影响，但促进了环境建设，对青山绿水的保护起到积极作用。20 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、人员、资产、财务、机构等完全独立，保持了良好的独立自主经营的能力；财务管理、会计核算、风险控制、质量管理等重大内部控制体系运行良好；主营业务明确，新市场开发进展正常，经营管理层和员工队伍稳定。公司拥有持续、稳定的营运记录；公司核心技术团队稳定，拥有较强的技术和研发实力，公司凭借多项自主知识产权，积累了自身的核心竞争优势；管理层运营经验丰富，行业市场前景良好。公司目前总资产 135,356,260.22 元,负债 113,551,606.45 元，资产负债率 83.89%，公司将通过减少开支和积极引进战略投资者等方式，优化资本结构，改善财务状况。2016 年度、2017 年度、2018 年度，公司营业收入分别为 81,826,149.77 元、72,362,109.21 元和 46,125,030.59 元；2016 年度、2017年度、2018 年度净利润分别为 589,287.34 元、4,050,984.75 元、-16,629,434.87 元。未来公司将加大营销力度，严格控制各项费用支出，加强应收账款催收力度，对公司设备进行技术改造，提升生产能力。2019 年印染价格预计上涨 1 次，增幅为 10%，2019 年度预计新增印染加工收入近1,000.00 万元，新增利润 200 万元。因此，随着公司业务的不断扩大，公司的品牌效应、市场占有率、盈利能力将不断提高，并且公司能够通过加强内控管理等措施应对各种风险。综上所述，公司具有持续经营能力。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风风险因素险因素（一）市场竞争加剧风险 我国的印染行业产业集中度较低，市场竞争激烈，企业数量庞大且绝大多数企业为中小型企业,而其中拥有较高科技含量、较高产品附加值的企业只有较少一部分，大多数企业存在产品质量差、同质化严重、利润率低、抗风险能力弱等问题。整个行业处于完全竞争状态，公司面临一定的市场竞争风险。风险应对措施：针对上述风险，公司将持续巩固并改进公司生产技术、工艺流程，提升产品质量、产品研发能力和设计能力。同时将进一步加大营销与研发力度，增强内在产品的竞争力，逐步拓展营销网络，控制经营成本，提高公司的核心竞争力，从而提升产品的市场占有率。（二）环保政策变动的风险 公司染整工序中的制造、染色、印花等阶段会产生一定程度的“三废”排放，特别是废水的排放量21 较大，属于重污染行业。随着人们环境保护意识的增强以及清洁生产促进法的实施，国家对相关产业提出清洁生产技术要求，对企业生产工艺清洁生产水平审计、企业环保管理、“三废”生产、排放与治理提出了越来越高的要求，满足这些要求将增加企业环保治理成本。尽管公司已通过 ISO14001 环境管理体系认证，但是近年来环保要求日趋严格。因此，有关环境保护政策的变化与调整，将对公司生产经营带来一定的影响。风险应对措施：公司严格按照国家及行业的要求建立环保管理体系与环保控制标准，继续健全完善公司现有的污染防治设施和综合利用设施，在生产过程中做好污染的事前预防和时候处理，力争将污染排放控制在国家标准以内，坚持以节能环保和持续发展为目标开展生产运营。（三）原材料价格波动的风险 公司的主要原材料坯布、染化料的成本占公司产品成本的比重较大，尽管公司印染加工需要的原材料均为市场供应较为充足的产品，除染化料价格略有波