871085_2018_捷信达_2018年年度报告_2019-04-16.pdf

1 2018 年度报告 捷信达 NEEQ:871085 厦门捷信达精密科技股份有限公司 XINMEN JETMOLD&PLASTIC CO.,LTD 2 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年 6 月 15 日，公司完成 2017 年年度权益分派，以资本公积向全体股东每 10 股转增 2 股，合计 2,233,200 股；以未分配利润向全体股东每 10 股送红股 4 股，合计 4,466,400股。公司总股本增至 17,865,600 股。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.10 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.13 第五节第五节 重要事项重要事项.24 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.27 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.29 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.30 第九节第九节 行业信息行业信息.34 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.35 第十一节第十一节 财务报告财务报告.41 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、股份公司、捷信达、公司 指 厦门捷信达精密科技股份有限公司 有限公司、捷信达有限 指 厦门捷信达模具塑胶有限公司，股份公司前身 证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 证券业协会、协会 指 中国证券业协会 三会 指 股东大会、董事会、监事会“三会”议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监 事会议事规则 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 监管办法 指 非上市公众公司监督管理办法（证监会令第 85 号）标准指引 指 全国中小企业股份转让系统股票挂牌条件适用基本 标准指引（试行）（股转系统公告201318 号）公司章程 指 厦门捷信达精密科技股份有限公司章程 推荐主办券商、主办券商、兴业证券 指 兴业证券股份有限公司 会计师事务所、会计师 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙）律师事务所、律师 指 北京盈科（厦门）律师事务所 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 报告期、本期 指 2018 年度 元、万元 指 人民币元、人民币万元 优豪投资 指 厦门优豪投资合伙企业（有限合伙）模具 指 在工业生产中，用于将材料强制约束成指定模型（形 状）的一种工具。塑料模具 指 塑料加工工业中和塑料成型机配套，赋予塑料制品以 完整构型和精确尺寸的工具 注塑 指 一种工业产品生产造型的方法，将热塑性塑料或热固 性塑料利用塑料成型模具制成各种形状的塑料制品 模具钢 指 用来制造各种模具的钢种，由于模具苛刻的工作条件，一般要求模具钢具有很高的硬度、强度、耐磨性，足 够的韧性，以及高的淬透性、淬硬性和其他工艺性能 模仁 指 用于模具中心的关键运作的精密零件 模架 指 利用压制或复压生产特定粉末制品用的整套模具 热流道 指 在注塑模具中使用的，将融化的塑料注入到模具的空 腔中的加热组件集合 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人柯育仁、主管会计工作负责人柯育仁及会计机构负责人（会计主管人员）翁珊琪保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、豁免披露事项及理由 豁免披露事项：前五大客户。豁免披露理由：由于公司前五大客户涉及重大商业秘密，已获得全国中小企业股份转让系统批准豁免。【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 公司总体规模较小，抗风险能力较弱 公司 2018 年、2017 年和 2016 年营业收入 71,038,955.15 元、59,315,907.14 元、47,790,100.41 元，净利润为 8,183,130.40 元、4,221,856.47 元、2,332,361.09 元。报告期内，公司业务呈平稳快速发展，营业收入和利润均增长较快，但公司总体规模较小，目前的整体规模和资金实力在细分行业内仅处于中等水平，导致公司抵御市场风险能力较弱。如果市场需求发生较大变化或未来市场竞争加剧，可能对公司的经营业绩造成不利影响。偿债指标较差风险 2018 年 12 月 31 日、2017 年 12 月 31 日和 2016 年 12 月 31 日，公司资产负债率为 64.26%、65.34%、64.12%；公司流动比率为 0.81、0.97、1.00；公司速动比率为 0.38、0.50、0.46。报告期内，公司资产负债率较高，流动比率、速动比率相对较低。虽然公司产品市场认可度较高，生产规模不断扩大，主要服务的客户实力雄厚，回款能力强；但是公司财务杠杆已经使用比较充分，仍应控制好各项偿债指标，以保证公司运营的稳定。应收账款的回收风险 2018 年 12 月 31 日、2017 年 12 月 31 日和 2016 年 12 月 31 日，公司应收账款净额分别为 6,955,027.48 元、7,788,048.56 元、6,625,394.99 元，占期末流动资产比例为 17.53%、22.40%、6 23.70%，占当期营业收入的比例为 9.79%、13.13%、13.86%，与公司实际生产经营情况相匹配，处于合理可控的区间水平。报告期各期末，公司应收账款账龄在 1 年以内的部分占总额的99.37%，超过 1 年以上的应收账款占比较小。随着公司生产经营规模的不断扩大，在信用政策不发生改变的情况下应收账款余额仍有可能会进一步增加。若公司主要客户的经营状况发生不利变化，可能导致部分应收账款不能按期甚至无法收回，将对公司的财务状况与经营成果产生不利影响。随着公司生产经营规模的不断扩大，在信用政策不发生改变的情况下应收账款余额仍有可能会进一步增加。若公司主要客户的经营状况发生不利变化，可能导致部分应收账款不能按期甚至无法收回，将对公司的财务状况与经营成果产生不利影响。出口退税政策变动风险 2018 年度，公司收到的出口退税金额为 5,112,200.60 元。本公司 2018 年度利润总额为 8,885,082.95 元，本期出口退税金额占利润总额比例为 57.54%。出口退税主要是通过退还出口货物的国内已纳税款来平衡国内产品的税收负担，使本国产品以不含税成本进入国际市场，与国外产品在同等条件下进行竞争。对出口产品实行退税是国际惯例，亦符合 WTO 规则。报告期内，公司主要产品注塑模具，按财政部、国家税务总局关于提高机电、成品油等产品出口退税率的通知（财税2016113 号）的规定，自 2016 年 11 月 1 日起，出口商品编码 84807190（其他塑料或橡胶用注塑模或压模）和 84807900（塑料或橡胶用其他型模）出口模具享受 15%提高到 16%的出口退税优惠政策，注塑产品享受 13%的出口退税优惠政策。未来，如果国家降低相关产品的出口退税率，将直接增加公司的营业成本，进而对公司的出口业务及经营业绩产生一定的不利影响。税收政策变化的风险 根据中华人民共和国企业所得税法第二十八条的规定，国家需要重点扶持的高新技术企业减按 15%的税率征收企业所得税。公司于 2018 年 10 月 12 日通过高新技术企业复审，有效期3 年，有效期内公司企业所得税减按 15%的税率征收。如果未来公司不能被认定为高新技术企业或相应的税收优惠政策发生变化，公司将不再享受税收优惠，这将对公司未来的经营业绩产生不利的影响。原材料价格波动的风险 公司生产产品所需主要原材料为塑料米、钢料、铜料、配件等，其中塑料米是公司注塑产品最重要的生产用原料，钢料、铜料、配件等为公司模具产品的重要生产用材料。主要原材料占生产成本的比重约 60%。塑料米属于石油化工行业与煤化工行业的副产品。因此，公司的主要原材料塑料米的市场价格一方面会受市场供需状况因素影响，另一方面会受到石油、煤炭、天然气等价格波动影响，而塑料米的市场价格波动会造成公司采购成本的变化。而钢料、铜料等金属件价格则会受大宗商品材料价格波动影响。如果未来公司原材料价格大幅度上涨，且公司不能及时在产品定价方面转嫁此风险，会存在因原材料价格上涨带来的成本增加、毛利率下降、业绩下滑的风险，从而影响7 公司的盈利水平。汇率波动的风险 公司存在境外销售收入，2018 年度公司境外销售收入占总销售收入的比重为 72.25%。由于境外销售通常以外币结算为主，若人民币对外币的汇率持续上升，则公司产品的市场竞争力有所削弱，产品销售量及利润率均可能受到一定影响。在公司进出口业务以外币进行标价且其价格未因汇率变动做出调整的情况下，人民币的升值将会减少以人民币计量的营业收入，从而影响公司利润。由于收款周期的存在，人民币的汇率波动同样会影响汇兑损益，从而影响公司利润。如果在收款周期内，人民币正处于升值周期时，将会导致汇兑损失增加，从而影响公司的业绩。出口国家或地区实行贸易保护主义风险 当前，公司出口的目标国家均未对公司的产品实行贸易保护主义政策。但随着国际市场经济形势波动加大、竞争越来越激烈，或者国家之间出于政治因素，针对性地进行国际贸易报复。因此，无法排除未来部分国家或地区对公司的主要产品出口实行新的贸易保护主义政策和措施。一旦这些国家和地区的贸易政策发生重大变化或经济形势恶化，或我国与这些国家或地区之间发生重大贸易摩擦或争端等情况，将可能影响到公司在这些国家和地区下游客户对公司产品的需求，进而影响公司的产品出口。下游行业波动的风险 公司目前主要产品类型分为塑料模具和注塑件产品两大类，服务客户涉及汽车、电子、医疗器械等相关领域。家电和汽车产品作为耐用消费品，其产品需求受到国内乃至全球经济波动、贸易壁垒、进出口需求、产业政策、个体消费倾向等诸多因素的影响，若下游家电和汽车行业未来几年增长放缓或出现剧烈波动，将可能对公司的经营业绩带来不利影响。公司治理的风险 有限公司阶段，公司的法人治理结构较为简单，公司治理存在一定瑕疵，如未按规定召开“三会”、召开程序不规范，关联交易等重大事项仅由管理层口头表决，未见相关会议文件。股份公司成立后，公司建立健全了法人治理结构，并根据实际情况，制定了适应公司发展需要的公司章程及在关联交易、对外、对外担保等方面的内控制度。但鉴于股份公司成立时间短，上述各项管理制度的执行尚需继续实践检验，公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐渐完善。本期重大风险是否发生重大变化：否 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 厦门捷信达精密科技股份有限公司 英文名称及缩写 XINMEN JETMOLD&PLASTIC CO.,LTD 证券简称 捷信达 证券代码 871085 法定代表人 柯育仁 办公地址 厦门市火炬高新区（翔安）产业区春波路 707 号之二 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 骆鑫 职务 信息披露事务负责人 电话 13806007833 传真 0592-5782726 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 厦门市火炬高新区（翔安）产业区春波路 707 号之二，361115 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司财务办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2001 年 4 月 18 日 挂牌时间 2017 年 3 月 22 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-专用设备制造业（C35）-化工、木材、非金属加工专用设备制造（C352）-模具制造（C3525）主要产品与服务项目 精密模具及注塑产品的研发、设计、生产和销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）17,865,600 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 柯育仁 实际控制人及其一致行动人 柯育仁、厦门优豪投资合伙企业（有限合伙）9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91350200705470213B 否 注册地址 厦门市湖里区悦华路 143 号之二1A、1B 单元 否 注册资本（元）17,865,600.00 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 兴业证券 主办券商办公地址 福建省福州市鼓楼区湖东路 268 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 汪天姿、洪燕玲 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号四楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公司信息披露事务负责人曹荣春因个人原因提出辞职，经董事长柯育仁提名，拟聘任骆鑫担任公司信息披露事务负责人。根据公司法及公司章程的有关规定，公司第二届董事会第二次会议于2019年3月3日审议并通过：任命骆鑫为公司信息披露负责人，任职期限至第二届公司董事会任期届满为止，自第二届董事会第二次会议决议日起生效。10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 71,038,955.15 59,315,907.14 19.76%毛利率%31.73%28.32%-归属于挂牌公司股东的净利润 8,183,130.40 4,221,856.47 93.83%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 7,636,820.54 3,035,384.49 151.59%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）34.43%22.74%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）32.13%16.35%-基本每股收益 0.46 0.38 21.05%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 77,952,554.74 56,772,694.70 37.31%负债总计 50,092,299.74 37,095,570.10 35.04%归属于挂牌公司股东的净资产 27,860,255.00 19,677,124.60 41.59%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.56 1.76-11.36%资产负债率%（母公司）64.26%65.34%-资产负债率%（合并）64.26%65.34%-流动比率 0.81 0.97-利息保障倍数 53.33 22.92-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 23,442,234.59 11,208,723.72 109.14%应收账款周转率 9.15 7.82-存货周转率 2.70 2.88-11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%37.31%23.81%-营业收入增长率%19.76%24.12%-净利润增长率%93.83%81.01%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 17,865,600 11,166,000 60%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-410,962.99 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）994,632.27 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 59,048.20 非经常性损益合计非经常性损益合计 642,717.48 所得税影响数 96,407.62 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 546,309.86 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 12 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 7,788,048.56-应收票据及应收账款-7,788,048.56 应付账款 17,192,006.53-应付票据及应付账款-17,192,006.53 管理费用 9,419,640.65 5,272,991.73 研发费用-4,146,648.92 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会（2018）15 号），对一般企业财务报表格式进行了修订。13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司立足于精密塑料模具和精密塑料制品行业，主要面向现代高端制造业企业，专业从事精密塑料模具及注塑件产品的研发、设计、生产与销售。公司坚持以研发精密、复杂、长寿命、快速成型模具制造技术为基础，以代工开发为导向的发展战略，致力于为客户提供从设计开发、模具制造、注塑生产和技术服务的塑料模具产业一体化服务。公司能够为客户提供从设计开发、模具制造、注塑生产和技术服务的塑料模具产业一体化服务，并获取收入、利润和现金流。公司目前主要产品类型分为塑料模具和注塑件产品两大类，服务客户涉及汽车、电子、医疗器械等相关领域。并实现了注塑件产品收入占主导的经营方针。报告期内及报告期末至报告披露日，公司商业模式从以塑料模具为主，变成以注塑件产品为主。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司通过不断改善和优化现有人员和业务结构，围绕长期发展战略和年度经营目标，积极 拓展业务渠道，加大研发力度与技术创新，提高服务能力和水平，合理配置资源，坚持降本增效，严格控制风险，不断提升公司核心竞争力;保证企业持续快速稳定发展。为实现年度经营计划奠定了良好的基础。从整体上看，报告期内公司财务状况良好，营业收入平稳增长、综合毛利率稳中有升，净利润较上年同期增长 93.83%，公司整体发展趋势良好。（一）财务状况分析 报告期末，公司资产总额为 77,952,554.74 元，比上年同期增长了 37.31%，报告期内公司业务规模较大，公司增加了存货储备，也新购置了生产设备，公司为满足市场需求在报告期内加大了资本性投入，故公司总资产较期初有所增长。负债总额为 50,092,299.74 元，比上年同期增长了 35.04%，报告期内公司客户新增订单增多，公司预收款项增加了 12,078,534.60 元，故负债同比上升较大。净资产总额为 27,860,255.00 元，比上年同期增长了 41.59%，报告期内公司盈利情况较为良好，2018 年净利润同比增长 93.83%，故公司本报告期末的净利润也有所增长。（二）经营成果分析 本报告期公司研发的精密、复杂、长寿命、快速成型模具制造技术，实现了注塑件产品的快速发展，14 公司实现营业收入 71,038,955.15 元，比上年同期增加 11,723,048.01 元，增幅 19.76%；公司营业收入增长的主要原因是公司注塑件产品的市场需求不断扩大，公司不断扩张产能和业务规模以满足客户需求，营业收入随之增加。公司营业成本 48,501,475.88 元，较上年同期增加了 5,983,450.15 元，增幅 14.07%；公司毛利率为 31.73%，因公司产能、规模扩大，规模效应有所体现，毛利率总体略有上升。公司实现归属于挂牌公司股东的净利润 8,183,130.40 元，同比增加 3,961,273.93 元，增幅为 93.83%，公司产能、规模扩大，毛利率有所提高，利润水平随之提高。（三）现金流量分析 报告期内公司经营活动产生的现金流量净额为 23,442,234.59 元，较上年同期增加 12,233,510.87 元，主要是随着公司销售规模扩大，销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期增加较多，且货款回笼及时，应收账款周转率有所提高所致。投资活动产生的现金流量净额为-21,234,773.33 元，较上期减少 14,280,722.41 元，报告期内，公司购建固定资产、无形资产等长期资产的支付现金较上期增加较多。筹资活动产生的现金流量净额为-1,209,874.79 元，较上年同期减少 1,072,975.67 元，报告期内，公司未对外筹资，无筹资现金流入，而支出增多，导致公司筹资活动现金流为负。（四）研发情况和业务展望分析 公司本报告期取得实用新型专利 1 项、发明专利 1 项；申请实用新型专利 2 份、发明专利 1 份。公司自主知识产权的专利技术应用于本公司开发的新产品中，增强了公司的产品竞争力，并受到客户的好评；公司将坚持以模具技术研发为核心，在注塑业务上不断开拓创新，并开发新的市场。(二二)行业情况行业情况 塑料模具是塑料零部件及其制品行业的重要支撑装备。根据中国塑料加工工业协会统计数据，我国塑料制品行业塑料品产量从2006年的2,802万吨快速增长到2012年的5,782万吨。2013年，我国塑料制品行业累计完成产量6,188万吨。2014年，我国塑料制品产量为7,387.78万吨。2017年，我国塑料制品产量为7,515万吨。2018年，我国塑料制品产量为7,719万吨。绝大部分塑料制品的成型都依赖于塑料模具，因此塑料制品行业的快速发展对塑料模具行业形成了旺盛的市场需求。尤其是近年来，我国汽车、家电等主机行业快速发展，产能持续增加，同时随着技术进步，塑料零部件使用比例持续上升，直接推动了我国塑料模具行业的快速发展。据中国机械工业联合会预计，我国模具工业今后将有如下一些发展趋势：1、国民经济结构调整将使新兴产业和服务业加速发展，高新技术产品将以比以往更快的速度和更大的广度全面推进，模具行业的发展必须与之相适应。因此，模具企业转型升级的步伐必将加快，模具行业整体水平的提升速度也会加快。由此，模具行业内部就会加速结构调整，大型、精密、高效、高性能模具在模具总量中的占比会持续上升，并不断拓展其用途与功能，不断提高其附加值和可靠性。大力发展现代制造服务业是提高企业综合竞争力的重要措施和发展方向，单纯生产型企业会逐渐向生产服务型企业转变。为广大中小企业服务的各种公共服务平台也必将会得到快速发展。2、为了改善环境和可持续发展，多种节能减排技术和相应的新产品将不断出现，汽车轻量化将以更快的速度发展，模具在这些方面都大有用武之地。例如各种复合材料和高分子材料的成型模具、高强度和超高强度材料的成型模具、为各种新型材料和新产品配套的新的成型技术和新型模具等，都将会以比以往更快的速度发展。3、两化融合已发展多年，制造业信息化的发展方向是智能化，智能制造已被提升到国家层面上加15 以发展。模具不但可以为制造业智能化服务，而且其本身也会逐渐朝着智能化方向发展。因此，智能模具和为智能制造服务的模具必然会有良好的发展前景。4、数字化制造技术是智能制造的基础技术，模具行业采用数字化制造技术已有多年，并已取得了丰硕的成果。随着先进制造技术的不断发展，鉴于信息化的模具自动化制造技术已开始发展。在人工成本持续上升的倒逼之下，预计“机器换人”和模具柔性自动化加工及流水化装配将会得到进一步发展。与此同时，企业管理的信息化和智能化也会得到较快发展。鉴于信息化的模具虚拟制造和智慧工厂也将会得到发展。随着多样化和个性化需求越来越突出，大规模定制的生产方式也会得到不断发展。5、市场需求已越来越向突破模具产品本身的方向发展，模具企业根据市场导向发展以模具为核心的产品，向模具上下游延伸产业链已成为一种发展模式，尤其是在模具技术和一体化整体解决方案方面有优势的企业更是如此。预计这一趋势将进一步发展，为了更能发挥优势，各种产业联盟将会不断涌现。6、模具企业在向着生产服务型、创新型、成长型和专、精、特、新方向发展的同时，一些模具产业相对集中和有较好基础的地方发展模具集群，建设模具园区，集聚模具产业，以求更好更快地发展模具工业的做法，近年来一直持续向好，也对我国模具工业的发展做出了较大贡献。因此，这一做法仍将延续，并将在不断改进和提高水平中向高端发展。7、鉴于人们对美好生活和快速低成本生产的追求，模具成形（型）件未来的发展方向主要有轻、薄、环保、无缺陷、强度高、性能好以及高品质的外观等，整体成形（型）、精密成形（型）、智能成形（型）、快速成型、模内装配、经济绿色等都是需要追求的。为此，必须有相应的模具来予以满足，模具制造本身也必然会发生有利于满足这些要求的变革。所以模具也必然会向满足成形件未来发展方向和多样性个性化需求方向发展。8、从节能环保角度出发，模具从开始设计到回收利用的生命全过程必将向绿色可持续发展的方向发展。因此，绿色设计制造和维修再制造技术将会越来越被重视，同时也一定会产生与此相应的许多新技术。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 11,773,463.90 15.10%10,187,508.28 17.94%15.57%应收票据与应收账款 6,955,027.48 8.92%7,788,048.56 13.72%-10.70%预付账款 644,609.00 0.83%417,078.46 0.73%54.55%其他应收款 117,290.36 0.15%102,600.00 0.18%14.32%其他流动资产 124,251.10 0.16%394,173.83 0.69%-68.48%存货 20,060,526.17 25.73%15,879,713.46 27.97%26.33%投资性房地产-16 长期股权投资-固定资产 28,994,030.13 37.19%17,960,812.86 31.64%61.43%无形资产 450,026.57 0.58%404,931.63 0.71%11.14%长期待摊费用 3,295,508.87 4.23%2,401,363.80 4.23%37.23%递延所得税资产 57,053.75 0.07%62,308.82 0.11%-8.43%其他非流动资产 5,480,767.41 7.03%1,174,155.00 2.07%366.78%在建工程-短期借款 7,000,000.00 8.98%7,000,000.00 12.33%0%长期借款-75,856.64 0.13%-100.00%应付票据及应付账款 19,007,060.83 24.38%17,192,006.53 30.28%10.56%预收账款 19,313,948.14 24.78%7,235,413.54 12.74%166.94%应付职工薪酬 2,591,317.25 3.32%1,916,859.86 3.38%35.19%应交税费 752,209.97 0.96%689,670.24 1.21%9.07%其他应付款 500,578.77 0.64%825,158.41 1.45%-39.34%一年内到期的非流动负债-964,239.58 1.70%-100.00%长期应付款-递延收益 927,184.78 1.19%1,196,365.30 2.11%-22.50%股本 17,865,600.00 22.92%11,166,000.00 19.67%60.00%资本公积 197,329.19 0.25%2,430,529.19 4.28%-91.88%盈余公积 1,526,385.28 1.96%708,072.24 1.25%115.57%未分配利润 8,270,940.53 10.61%5,372,523.17 9.46%53.95%资产总计 77,952,554.75 100.00%56,772,694.70 100.00%37.31%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.存货本年20,060,526.17元相比2017年度15,879,713.46元增长了4,180,812.71元，增长26.33%，主要为购进原材料较多以及生产完工的商品较多；2.预付账款本年644,609.00元相比2017年度417,078.46元增长了227,530.54元，增长54.55%，主要为今年公司预付了燃料费；3.其他流动资产本年124,251.10元相比2017年度394,173.83元减少了269,922.73元，降幅68.48%，主要为公司待抵扣进项税减少了；4.固定资产本年28,994,030.13元相比2017年度17,960,812.86元增长了11,033,217.27元，增长61.43%，主要为公司购入大量的设备；5.长期待摊费用本3,295,508.87元相比2017年度2,401,363.80元增长了894,145.07元，增长37.23%，主要为公司下半年规模扩大，装修费用较多；6.其他非流动资产本年5,480,767.41元相比2017年度1,174,155.00元增长了4,306,612.41元，增长366.78%，主要为今年公司预付了长期资产购置款；7.预收账款本年19,313,948.14元相比2017年度7,235,413.54元增长了12,078,534.60元，增长166.94%，主要为客户新下订单先付首款有所增长；17 8.应付职工薪酬本年2,591,317.25元相比2017年度1,916,859.86元增长了674,457.39元，增长35.19%，主要为公司本年订单增加，利润增加较高，计提的员工奖金比例较高。9.其他应付款本年500,578.77元相比2017年度825,158.41元减少了324,579.64元，降幅39.34%，主要为今年公司减少了租赁厂房，房租也降低；10.递延收益本年927,184.78元相比2017年度1,196,365.30元减少了269,180.52元，降幅22.50%，主要为今年公司递延收益转入转入政府补助使得其余额减少了；11.股本本年17,865,600.00元相比2017年度11,166,000.00元增长了6,699,600.00元，增长60.00%，主要为公司以资本公积和利润分配转增股本；12.盈余公积本年1,526,385.28元相比2017年度708,072.24元增长了818,313.04元，增长115.57%，主要为公司利润增加，提取的盈余公积也增加；13.未分配利润本年8,270,940.53元相比2017年度5,372,523.17元增长了2,898,417.36元，增长53.95%，主要为公司规模扩大，客户订单增加，营业收入增加，成本费用变化相对不大；14.资产总计本年77,952,554.75元相比2017年度56,772,694.70元增长了21,179,860.05元，增37.31%，主要为公司规模扩大，购入大量设备，经营获利，货币资金增加，取得银行借款，新增无形资产。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 71,038,955.15-59,315,907.14-19.76%营业成本 48,501,475.88 68.27%42,518,025.73 71.68%14.07%毛利率%31.73%-28.32%-管理费用 5,792,400.55 8.15%5,272,991.73 8.89%9.85%研发费用 4,383,460.14 6.17%4,146,648.92 6.99%5.71%销售费用 4,118,145.81 5.80%3,357,590.09 5.66%22.65%财务费用-372,941.96-0.52%260,810.15 0.44%-242.99%资产减值损失-35,033.78-0.05%56,094.96 0.09%-162.45%其他收益 794,632.27 1.12%740,894.65 1.25%7.25%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-16,308.29 0.03%-100.00%汇兑收益-0-营业利润 9,036,997.74 12.74%4,022,106.33 6.78%124.68%营业外收入 315,856.78 0.44%1,066,303.87 1.80%-70.38%营业外支出 467,771.57 0.66%427,657.42 0.72%9.38%净利润 8,183,130.40 11.52%4,221,856.47 7.12%93.83%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、销售费用本年4,118,145.81元相比2017年度3,357,590.09元增长了760,555.72元，增长22.65%，主18 要为销售人员工资增加，展览费和运杂费增加；2、财务费用本年-372,941.96元相比2017年度260,810.15元减少了633,752.11元，降幅242.99%，主要为公司持有外币较多，汇兑收益较多；3、资产减值损失本年-35,033.78元相比2017年度56,094.96元减少了91,128.74元，降幅162.45%，主要为期末冲减多计提的坏账准备；4、营业利润本年9,036,997.74元相比2017年度4,022,106.33元增长5,014,891.41元，增长124.68%，主要为收入增长高，营业成本增长低，期间费用也增长低；5、营业外收入本年315,856.78元相比2017年度1,066,303.87元减少了750,447.09元，降幅70.38%，主要为政府补助减少；6、所得税费用本年701,952.55元相比2017年度438,896.31元增长了263,056.24元，增长59.94%，主要为利润增加相应的所得税也增加；7、净利润本年8,183,130.40元相比2017年度4,221,856.47 元增长了3,961,273.93 元，增长93.83%，主要为收入增长高，营业成本增长低，期间费用也增长低；(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 70,960,697.22 59,283,871.65 19.70%其他业务收入 78,257.93 32,035.49 144.29%主营业务成本 48,426,824.63 4