871540_2018_飞利达_2018年年度报告_2021-06-29.pdf

1 2018 年度报告 贵州飞利达科技股份有限公司 Guizhou Flidam Technology Co.,LTD.飞利达 NEEQ:871540 2 公司年度大事记公司年度大事记 报告期内，公司继续加大各项资质的申报，开拓更多的产品市场，增加自身产品的附加值。2018年 11 月 13 日，公司取得了国家高新技术企业称号。截止报告期末，公司手机 E 站项目已推广至全国 10 个省份。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2626 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .3030 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3333 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3535 第九节第九节 行业信息行业信息 .3838 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3939 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4444 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 飞利达、公司、本公司 指 贵州飞利达科技股份有限公司 全国股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 国融证券 指 国融证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 贵州飞利达科技股份有限公司章程 股东大会 指 贵州飞利达科技股份有限公司股东大会 董事会 指 贵州飞利达科技股份有限公司董事会 监事会 指 贵州飞利达科技股份有限公司监事会 山西证券 指 山西证券股份有限公司 讯都天行 指 贵州讯都天行通讯器材有限公司 重庆飞利达 指 重庆飞利达科创科技有限公司 河南飞利达 指 河南飞利达科技有限公司 福建飞利达 指 福建省飞利达信息技术有限公司 中国移动 指 中国移动通信集团公司 E 品汇 指 飞利达旗下购物软件 华耀集团 指 贵州华耀科创科技（集团）股份有限公司 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人林辉、主管会计工作负责人李浩川及会计机构负责人（会计主管人员）李浩川保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 主流品牌授权代理资格无法延续的风险 公司拥有华为、荣耀、VIVO、OPPO 等品牌授权代理资格，且与厂商和上游供应商合作关系良好，但是公司仍然面临上述授权代理资格到期无法延续的风险。如果公司在未来未能获得上述授权代理资格，那么公司将无法保证货源的稳定性，从而对公司销售和盈利能力产生不利影响。采购计划的风险 移动通信设备市场竞争激烈，新机型、新功能层出不穷，手机流行风格切换速度也不断加快。由于移动通信设备分销商需要根据其对市场的预判制定采购计划，若其市场预判出现较大偏差，导致存货积压，将对企业利润和现金流都产生不利影响。市场竞争的风险 移动通信设备分销商与零售同质化较为严重，市场竞争激烈。一方面市场上参与者众多，产品价格较为透明，另一方面企业区域性明显，市场开拓有一定困难，加之运营商渠道、厂商一体化、电商平台等模式的出现，对传统移动通信设备分销和零售行业造成了一定的冲击，对传统移动通信设备分销商与零商带来压力。实际控制人不当控制的风险 公司的实际控制人为陈天耀、陈钦，对公司经营决策有重大影响。若公司实际控制人利用其控制权对公司重大资本支出、关联交易、人事任免、公司战略等事项进行不当控制，可能会给 公司经营和其他股东带来不利影响。公司治理风险 公司业务规模不断扩大，产业规模和营业收入逐年增加，公司在管理模式、人才储备以及市场开拓等方面将面临更大的挑战，6 如果公司管理水平不能适应公司规模的迅速扩张，组织结构和管理模式不能随着公司规模的扩大进行及时调整和完善，可能对公司未来的生产经营带来不利影响。存货跌价的风险 随着智能手机更新换代周期加快，市场需要发生变化，公司仍存在存货跌价导致的资产损失风险。本期重大风险是否发生重大变化：是 注：租赁经营场所的风险由于公司将公司直接负责经营 33 家门店之经营权分别授权给陈金陵、陈再鑫、陈堂俤等自然人。授权后，公司不再对门店进行经营管理，门店的租赁费用也由三个自然人来承担，故本公司将不存在租赁经营场所的风险。7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 贵州飞利达科技股份有限公司 英文名称及缩写 GuizhouFlidam Technology Co.,Ltd.证券简称 飞利达 证券代码 871540 法定代表人 林辉 办公地址 贵州省贵阳市南明区花果园五里冲花果园项目 V 区第 15 栋 1 单元 29 层 2901号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 黄志辉 职务 董事会秘书 电话 0851-85297477 传真 0851-85297477 电子邮箱 448666497QQ.com 公司网址-联系地址及邮政编码 贵州省贵阳市南明区花果园五里冲花果园项目 V 区第 15 栋 1 单元 29 层 2901 号 550002 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2013 年 5 月 2 日 挂牌时间 2017 年 5 月 8 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）批发和零售业-批发业-机械设备、五金产品及电子产品批发-通讯及广播电视设备批发 主要产品与服务项目 移动通信设备及其相关产品的分销与运营商终端产品零售、代理运营商业务 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）55,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 贵州华耀科创科技（集团）股份有限公司 实际控制人及其一致行动人 陈天耀、陈钦 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91520102067714892T 否 注册地址 贵州省贵阳市南明区花果园五里冲花果园项目 V 区第 15 栋 1 单元29 层 2901 号 否 注册资本（元）55,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 华英证券 主办券商办公地址 无锡市滨湖区金融一街 10 号无锡金融中心 5 层 03、04 及 05 部分 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 李元良、田建勇 会计师事务所办公地址 浙江省杭州市钱江路 1366 号华润大厦 B 座 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 根据中国证监会及全国股份转让系统的相关要求及规定，本公司已与山西证券于 2019 年 2 月 25 日签署了贵州飞利达科技股份有限公司与山西证券股份有限公司解除持续督导协议书，并于 2019 年 2月 20 日与国融证券签署了附生效条件的持续督导协议书。全国股份转让系统于 2019 年 3 月 7 日出具了关于对主办券商和挂牌公司协商一致解除持续督导协议无异议的函，前述协议于无异议函出具时生效。自 2019 年 3 月 7 日起，由国融证券担任公司的主办券商并履行持续督导义务。详细内容已在全国中小企业股份转让系统指定信息平台（）公告，变更持续督导主办券商公告（2019-008）。2019 年 3 月 12 日，公司与李聪聪签署股权转让协议，公司向李聪聪转让控股子公司河南飞利达科技有限公司 60%的股权。详细内容已在全国中小企业股份转让系统指定信息平台（）公告，出售资产公告（2019-009）。9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 854,106,250.93 676,217,593.07 26.31%毛利率%3.57%6.65%-归属于挂牌公司股东的净利润 2,120,149.57 889,785.66 138.28%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 3,455,265.34-79,467.73 -加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）2.98%1.5%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）4.84%-0.13%-基本每股收益 0.04 0.02 100.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 106,235,051.51 119,278,175.31-10.94%负债总计 31,562,067.04 44,450,739.36-29.00%归属于挂牌公司股东的净资产 74,115,059.38 69,435,864.47 6.74%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.35 1.26 7.14%资产负债率%（母公司）39.20%45.06%-资产负债率%（合并）29.71%37.27%-流动比率 3.66 2.63-利息保障倍数 3.56 1.64-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 19,633,970.07-20,619,902.44-应收账款周转率 18.17 19.30-存货周转率 22.82 15.57-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-10.94%24.46%-营业收入增长率%26.31%47.39%-净利润增长率%1,914.85%-94.67%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 55,000,000.00 55,000,000.00 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）500,000.00 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益-17,121.23 股份支付增加的费用-1,460,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-324,684.35 非经常性损益合计非经常性损益合计-1,301,805.58 所得税影响数 39,548.61 少数股东权益影响额（税后）-6,238.42 非经常性非经常性损益净额损益净额 -1,335,115.77 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 11 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 42,367,842.52-应收账款及应收票 据-42,367,842.52 1.本公司根据财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知(财会201815 号)及其解读和企业会计准则的要求编制 2018 年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。2017 年 度财务报表受重要影响的报表项目和金额如上表所示。2.财政部于 2017 年度颁布了企业会计准则解释第 9 号关于权益法下投资净损失的会计处理 企业会计准则解释第 10 号关于以使用固定资产产生的收入为基础的折旧方法 企业会计准则解释第11 号关于以使用无形资产产生的收入为基础的摊销方法及企业会计准则解释第 12 号关于关键管理人员服务的提供方与接受方是否为关联方。公司自 2018 年 1 月 1 日起执行上述企业会计准则解释，执行上述解释对公司期初财务数据无影响。12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 1、公司所处行业、产品或服务 目前公司主营业务移动通信设备及其相关产品的分销业务、零售门店管理服务业务以及移动互联网业务。同时根据运营商许可，代理运营商业务。公司营业收入包括分销业务收入、零售门店管理收入、代理运营商业务收入。公司所经营的主要产品包括手机、其他数码产品、数码配件等。公司管理的零售门店所销售的手机涵盖了市面上大部分主流品牌，目前包括华为、荣耀、三星、魅族、苹果、OPPO、VIVO 等。此外在运营商的授权许可下，公司从事代理运营商业务，向消费者提供电话卡销售、话费套餐办理、流量套餐办理、宽带办理等产品服务。公司分销业务的客户主要为手机零售商和部分分销商，代理运营商业务的主要消费群体则为有手机购买需要或需要办理运营商业务如电话卡办理、话费充值等的个人消费者。公司接下来发展的重点项目为：手机 e 站。模式为赋能 3-6 线中小零售商，帮助其门店提升利润，管理和服务终端购机客户。该模式打破传统的销售模式，提高效率，解决新零售的“人，货，场”的三个要素的升级衔接，解决从产品，供应链流通，门店调整，客户的购买体验，解决精准营销等核心节点的痛点问题，实现将售前、售中、售后以及顾客资源整个行业垂直化的整合。2、公司业务所需关键资源（1）品牌形象。公司采购量较大，是华为、荣耀、魅族、三星、中邮、普天、爱施德等厂商、国代商的主要客户，且公司诚信状况良好，是多家供应商的主要合作伙伴。同时公司在贵州省内市场覆盖范围较广，企业形象良好，公司坚持诚信经营，质量第一，坚决保证为客户提供正品手机及其相关产品，在消费者当中树立了良好的品牌形象。良好的品牌形象是公司日常经营活动中形成的相关资源。（2）渠道资源。作为移动通信设备分销商，渠道是公司开展经营活动的必要资源。公司与上游供应商合作关系良好因此能够获得稳定的货源；而覆盖范围较广、合作关系稳定的销售网络。3、收入来源 公司收入来源于手机批发销售收入、代理运营商业务的佣金收入和其他业务收入。商品的进销差价构成公司的主要盈利来源，公司通过代办运营商授权业务，每月可获得运营商根据业务数量结算的佣金收入，这部分构成公司代理运营商业务的盈利来源。报告期内及报告期末至报告披露日，公司商业模式各要素有发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 13 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 具体变化情况说明具体变化情况说明:1、客户类型变化 报告期内，公司主要客户类型由原有的分销客户及门店零售客户两种类型变更为分销客户类型。公司将公司直接负责经营 33 家门店之经营权分别授权给陈金陵、陈再鑫、陈堂俤等自然人。授权后，公司不再对门店进行经营管理，其门店经营的相关收益及风险由上述自然人承担。其有益于公司完善自身风险控制体系，集中各项资源发展手机 E 站项目，拓宽公司发展面，加深公司科技效应。2、销售渠道变化 公司作为移动通信设备分销商与零售商，因业务转型的需求，自 2018 年 1 月 1 日起，公司将公司直接负责经营 33 家门店之经营权分别授权给陈金陵、陈再鑫、陈堂俤等自然人。授权后，公司不再对门店进行经营管理，其门店经营的相关收益及风险由上述自然人承担。至此，公司只保留分销的销售渠道。3、商业模式变化 报告期内，公司的商业模式较上年度在经营模式方面发生了较大的变化。公司将自有的零售门店从自营模式，转变为将经营权承包给陈金陵、陈再鑫、陈堂俤等自然人，公司每个季度收取固定承包费用的模式。二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1、经营计划 报告期内，移动通信设备行业品牌集中化趋势明显，低端、弱势品牌逐步退出市场，优势品牌占据的大部分市场份额。公司作为移动通信设备分销商，也面临挑战。公司根据自身发展战略以及对行业发展趋势的研判，与上游厂商建立了更加稳固的合作关系，加大了优势品牌的销售力度。同时，公司通过加强库存管理、应收账款管理，运营资金使用效率得到提高。报告期内，公司实现营业收入 854,106,250.93 元，同比上年同期增长 26.31%；净利润1,592,984.16 元，同比上升 1914.85%。截至 2018 年 12 月 31 日，公司总资产为 106,235,051.51元，同比减少 10.94%；净资产为 74,672,984.47 元，同比减少 0.21%。2、内部治理 公司根据发展及市场开发的需要，进行管理体制和经营机制的调整和梳理，加强内部控制，提高开源节流，保证公司利润的稳健增长。(二二)行业情况行业情况 全球智能手机市场正在经历寒冬。市场调研机构数据显示，2018 年中国智能手机市场出货量跌破 4 亿大关。根据最新公布的中国智能手机市场 2018 全年出货数据，2018 年中国智能手机出货量同 14 比大跌 14%至 3.96 亿台，这也是中国智能手机市场持续第二年出现负增长，总体规模已经回到了 2014 年之前的水平。市场的震荡也使得整体市场竞争态势发生了明显的转变，寡头竞争格局已定。数据显示，前五名手机厂商总体市场占有率从 2017 年的 73%大幅度增长到 2018 年的88%。其中，出货量第一的华为和第三的 vivo 均实现了逆市增长，全年出货分别较 2017 年上涨 15%与 9%，OPPO 保持了第二名的位置，但是较第三名 vivo 的差距从 2017 年的一千万台缩小到不足两百万台。排名第四的小米在 2018 年第三及第四季度增长出现瓶颈，使得其全年出货下跌 6%，但是随着总体市场的萎缩，其市场份额略微上升到 12%。作为头部厂商里的国际品牌，苹果在中国区出货已连续第三年下跌，2018 年出货量下跌超过 13%，市场占有率维持在 9%，在头部厂商里面出货表现最差。报告指出，苹果新一代 iPhone 的超高端定价策略，是苹果总体出货量出现剧烈下滑的主要原因。此外苹果相对低端的机型如 iPhone 8、iPhone7 等，即便在新品发售后调低售价，在中国市场也没能像在美国和英国等其他主要市场那样受欢迎。不过，苹果在中国市场遇到的挑战是多方面的。竞争者的日益强大并不是其最大的问题；新一代 iPhone 出货量因售价的大幅提升而减少也是苹果可以预见和承受的风险。展望 2019 年中国智能手机市场，不认为厂商会有更多喘息空间。预计中国手机市场将在 2019 年继续下跌 3%至全年 3.85 亿台水平。而随着中美关系持续动荡，无论是中国本土厂商亦或是美国品牌苹果都遭受了不同以往的压力。2019 年将是国内 5G 时代的开端，大小厂商都在紧锣密鼓筹备 5G 智能手机的发布。长远来看中国市场的整体结构和消费水平正向更加高质和高端的市场转变，智能手机的平均售价有望在 2021 年突破 400 美元，厂商竞争的重点将聚焦在如何把最新的技术和消费者的更高层次需求联系起来。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与上年期末金上年期末金额变动比例额变动比例 金额金额 占总资占总资产的产的比比重重 金额金额 占总资占总资产的产的比比重重 货币资金 2,284,881.97 2.15%4,104,105.74 3.44%-44.33%应收票据与应收账款 46,609,452.93 43.87%42,367,842.52 35.52%10.01%存货 27,565,185.76 25.95%43,866,912.57 36.78%-37.16%投资性房地产 长期股权投资 4,711,326.58 4.43%4,810,514.49 4.03%2.06%固定资产 559,786.95 0.53%818,553.85 0.69%-31.61%在建工程-15 短期借款 5,000,000.00 4.71%23,873,639.23 20.02%-79.06%长期借款 应付票据及应付账款 1,332,520.85 1.25%6,680,573.24 5.60%-80.05%预收款项 16,733,298.04 15.75%4,858,017.54 4.07%244.45%长期应付款 4,440,000.00 4.18%2,400,000.00 2.01%85%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、应收账款增加 4,241,610.41 元，主要原因是在 2018 年在原有市场的基础上，开拓移动物联网产品销售，加强开拓电信市场，在分销品牌方面，巩固华为、荣耀、魅族三大品牌的合作，加之销售政策信用期的改变等，实现销售收入增长，进而导致应收账款增加。2、存货减少 14,241,660.77 元，主要原因公司引入 u8 一体化管理系统，有效加快库存周转率，积极处理呆滞物料所致。3、短期借款减少 18,873,639.23 元，主要原因是本期归还京东金融等机构借款所致。4、应付账款减少 5,348,052.38 元，主要原因是随着本期销售收入的增长和现金回流，公司支付供应商货款所致。5、预收账款增加 1,187,280.50 元，主要原因一方面的销售收入的增加，另一方面报告期末正处订货会期间，集中收款尚未发货所致。6、长期应付款增加 2,040,000.00 元，主要原因是新增向关联方贵州讯都天行通讯器材有限公司借款 2,040,000.00 元所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年本期与上年同期金额变同期金额变动比例动比例 金额金额 占营业占营业收入的收入的比重比重 金额金额 占营业占营业收入的收入的比重比重 营业收入 854,106,250.93-676,217,593.07-26.31%营业成本 823,631,136.32 96.43%631,259,406.68 93.35%30.47%毛利率%3.57%-6.65%-管理费用 12,049,350.63 1.41%7,682,825.83 1.14%56.83%研发费用 -销售费用 12,933,812.77 1.51%33,493,108.08 4.95%-61.38%财务费用 1,306,543.21 0.15%1,748,982.97 0.26%-25.30%资产减值损失 897,045.51 0.11%1,660,800.16 0.25%-45.99%其他收益 500,000.00 0.06%1,550,000.00 0.23%-67.74%投资收益-99,187.91-0.01%48,479.12 0.01%-304.60%公允价值-16 变动收益 资产处置收益-12,000.25 0.00%-汇兑收益-营业利润 3,085,404.16 0.36%1,241,293.9 0.18%148.56%营业外收入 4,634.7 0.00%38,568.61 0.01%-87.98%营业外支出 329,319.05 0.04%303,219.29 0.04%8.61%净利润 1,592,984.16 0.19%79,062.06 0.01%1,914.85%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入较上年增长 26.31%，主要是公司在 2018 年在原有市场的基础上，在分销品牌方面，重点深入开展与华为公司旗下：华为、荣耀两大手机品牌的合作，华为系列手机销售占我公司销售额的 85%以上。受整个市场行情影响，2018 年华为手机销售实现大幅增长，我公司作为贵州省省级代理商销售收入同样增长。2、营业成本较去年同期增加 30.47%，主要原因公司销售收入的增加导致购货成本增加。3、其他收益较去年同期减少 67.74%，主要原因是公司 2017 年在新三板挂牌后取得市级区级政府补助 150 万元，本年取得科技厅上市后补贴 50 万元。4、管理费用较去年同期增长 56.83%，主要原因公司对组织架构进行补充完善，增加了管理人员，相应管理人员薪酬增加,由于本年度对部分员工进行股权激励，导致管理费用进一步增加。5、销售费用较去年同期减少 61.38%，主要原因公司对零售业务进行剥离，将自有 30多家门店分包给三家销售商。门店的租金费用及销售人员的薪酬，大幅降低。6、财务费用较去年同期减少 25.30%，主要原因公司归还京东金融全部借款，只保留贵阳农商行 500 万元借款所致。7、营业利润较去年同期增加 148.56%，主要原因一方面是公司传统分销的销售收入增长 26.31%导致分销利润增加，另一方面公司加大对手机销售相关衍生业务推广力度，其他业务收入对比去年同期增长 62.83%。再者由于对零售业务进行剥离，本年的销售费用同比降低 61.38%。8、净利润较去年同期增加 1,914.85%，主要原因一方面是公司传统分销的销售收入增长 26.31%，导致分销利润增加，另一方面公司加大对手机销售相关衍生业务推广力度，其他业务收入对比去年同期增长 62.83%。再者由于对零售业务进行剥离，本年的销售费用同比降低 61.38%。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 847,572,203.02 672,204,907.64 26.09%其他业务收入 6,534,047.91 4,012,685.43 62.83%主营业务成本 823,221,984.94 631,259,406.68 30.41%17 其他业务成本 409,151.38-1、主营业务收入较上年增长 26.09%，主要原因是:公司在 2018 年在原有市场的基础上，开拓移动物联网产品销售，加强开拓电信市场，在分销品牌方面，巩固华为、荣耀、魅族三大品牌的合作，加之销售政策信用期的改变等，进而实现主营收入增长。2、主营业务成本增长 30.41%，是由于主营业务收入的增长导致采购成本的增加所致。按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比收入比例例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%分销业务 847,572,203.02 99.23%544,796,937.69 80.57%零售业务-124,148,496.30 18.36%代理运营商业务 6,534,047.91 0.77%3,259,473.65 0.48%零售衍生增值业务-4,012,685.43 0.59%按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、主营业务收入较上年增长 26.09%，主要是公司在 2018 年在原有市场的基础上，开拓移动物联网产品销售，加强开拓电信市场，在分销品牌方面，巩固华为、荣耀、魅族三大品牌的合作，加之销售政策信用期的改变等，进而实现分销收入增长。2、2018 年 1 月，公司和陈金陵、陈再鑫、陈堂俤签订经营管理协议，将原由公司直接负责经营 33 家门店之经营权分别授权给陈金陵、陈再鑫、陈堂俤等自然人。授权后，公司不再对门店进行经营管理，其门店经营的相关收益及风险由上述自然人承担。自 2018 年1 月 1 日起，公司不再将上述门店纳入合并财务报表范围。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销年度销售占比售占比 是否存在是否存在关联关系关联关系 1 贵州百纳威尔科技有限公司 57,905,728.00 6.78%否 2 贵阳市南明区陈堂个体通讯器材经营部 38,741,600.72 4.54%否 3 贵阳市南明区陈再鑫个体通讯器材经营部 38,766,896.85 4.54%否 4 贵阳市南明区陈陵个体通讯器材经营部 36,959,383.85 4.33%否 5 深圳市鼎立华科技有限公司 23,302,571.00 2.73%否 合计合计 195,676,180.42 22.92%-报告期内，公司的商业模式较上年度在经营模式方面发生了较大的变化，公司将自有的零售门店从自营模式，转变为将经营权承包给陈金陵、陈再鑫、陈堂俤等自然人，公司每个季度收取固定承包费用的模式，导致报告期内主要客户发生变化。公司向省内主要客户供应各品牌手机。销售客户的前 5 名基本是分销客户，同时贸易商 18 客户回款比较及时，产生应收账款欠款比较多的是渠道商客户。1、报告期内，公司向贵州百纳威尔科技有限公司销售相关品牌的手机，报告期末的应收账款余额为 896,341.98 元。贵州百纳威尔科技有限公司属于贸易商客户，公司长期与其合作，其信用状况良好，应收账款可以正常回收。2、贵阳市南明区陈堂个体通讯器材经营部、贵阳市南明区陈再鑫个体通讯器材经营部、贵阳市南明区陈陵个体通讯器材经营部,三家公司承包了我公司 33 家零售门店，所有销售均从我公司进货，导致三家公司在我公司的销售额大幅增加。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采年度采购占比购占比 是否存在是否存在关联关系关联关系 1 深圳市爱施德股份有限公司/深圳市优友通讯器材有限公司 337,663,527.76 37.10%否 2 中国邮电器材集团有限公司贵州分公司 262,808,953.44 28.87%否 3 中国移动通信集团终端有限公司贵州分公司 108,214,787.86 11.89%否 4 北京松联科技有限公司 102,847,349.83 11.3%否 5 北京普天太力通信科技有限公司贵阳分公司 29,429,327.19 3.23%否 合计合计 840,963,946.08 92.39%-报告期内，公司向主要供货商采购各品牌手机，一般采用提前打款预定发货的形式，因此主要供货商账面一般不显示应付账款。1、深圳爱施德公司有限公司是荣耀系列手机的代理商，报告期末账面预付手机款4,257,376.94 元。2、中国邮电器材集团有限公司贵州分公司是华为系列手机的代理商，报告期末账面预付手机款 208,190.53 元。3、北京松联科技有限公司华为荣耀系列手机的代理商，报告期末账面预付手机款3,622,153.00 元。3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 19,633,970.07-20,619,902.44-投资活动产生的现金流量净额-348,898.29-4,313,183.91-筹资活动产生的现金流量净额-21,104,295.55 23,442,600.59 -现金流量分析现金流量分析：总体来看，本年经营活动产生的现金流量净额、投资活动产生的现金流量净额、筹资活动产生的现金流量净额较上年产生较大变动。公司在销售收入大幅增长同时，严格控制存货库和应收账款周转，经营活动产生的现金流情况好转。投资活动产生的现金流量逐步减少，公司对外投资活动愈加谨慎。筹资活动产生的现金流大幅减少，由于行业整体毛利率下滑严重，公司着重盘活自有现金和资产，减少外部欠款所致。19 (四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况(1)控股子公司 北京飞利达科技有限公司于 2017 年 10 月成立，为公司全资子公司，注册资本 2000 万。2017 年 12 月 19 日公司向贵阳联众合创投资服务部（有限合伙）转让北京飞利达 20%股权。2018 年 12 月 13 日，公司召开第一届董事会第十八次会议，审议通过了关于取消转让子公司部分股权的议案。主要从事技术开发、技术推广、技术转让、技术咨询、技术服务;应用软件服务;软件开发;软件咨询;数据处理(数据处理中的银行卡中心、PUE 值在 1.5 以上的云计算数据中心除外);企业管理咨询;经济贸易咨询;销售电子产品、机械设备;出租办公用房;经营电信业务。(企业依法自主选择经营项目,开展经营活动;经营电信业务以及依法须经批准的项目,经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动;不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。)。截止报告期末，公司持股比例为 100%。贵州合龙胜科技有限公司成立于 2015 年 11 月，注册资本 1500 万元，主要从事法律、法规、国务院决定规定禁止的不得经营;法律、法规、国务院决定规定应当许可(审批)的,经审批机关批准后凭许可(审批)文件经营;法律、法规、国务院决定规定无需许可(审批)的,市场主体自主选择经营。(移动通信有关技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让;手机、手机配件销售。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。截止报告期末，公司持股比例为 100%。贵州聚龙盈通讯设备有限责任公司成立于 2014 年 10 月，注册资本 800 万元，主要从事法律、法规、国务院决定规定禁止的不得经营;法律、法规、国务院决定规定应当许可(审批)的,经审批机关批准后凭许可(审批)文件经营;法律、法规、国务院决定规定无需许可(审批)的,市场主体自主选择经营。(批零兼营:通讯器材、电子产品、家用电器、数码产品;移动通信业务代理。)。截止报告期末，公司持股比例为 77.63%。重庆飞利达科创科技有限公司成立于 2018 年 6 月，注册资本 500 万元，主要从事计算机软硬件及通信设备(不含无线电地面接收设备及发射设备)的开发、批发、零售及相关技术咨询、技术服务;计算机系统服务;批发、零售:工艺美术品(象牙及其制品除外)、电子产品(不含电子出版物)、日用品;废旧物资回收;商务信息咨询;销售、租赁:通讯设备(不含无线电地面接收设备及发射设备)、智能化产品;从事建筑相关业务(取得相关资质后方可执业)。（依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动）。截止报告期末，公司持股比例为 60%。福建省飞利达信息技术有限公司成立于 2018 年 5 月，注册资本 5000 万元，主要从事大数据云计算技术服务;大数据技术研发及推广;计算机技术研发、技术转让、技术服务;批零兼营:家用电器、数码产品、电子产品、通信器材及各类配件;通讯技术咨询及服务;受委托代办电信业务。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。截止报告期末，公司持股比例为 60%。贵阳全民科技有限公司成立于 2015 年 6 月，注册资本 200 万元，实缴资本 200 万元。主要从事软件开发;信息系统集成服务;信息技术咨询服务;数据处理和储存服务;提供支付服务;广告制作服务、发布服务、国内代理服务、广告设计;文化活动的组织与策划;企业管理咨询服务;计算机、软件及辅助设备的销售;仓储服务;货运代