871520_2018_四川飞亚_2018年年度报告_2019-04-28.pdf

四川飞亚动力科技股份有限公司 2018 年年度报告 2019-008 证券代码：871520 证券简称：四川飞亚 主办券商：长江证券 2018 年度报告 四川飞亚 NEEQ:871520 四川飞亚动力科技股份有限公司 Sichuan Pan Asia Power Technology Co.Ltd.四川飞亚动力科技股份有限公司 2018 年年度报告 2019-008 2 公司年度公司年度大事记大事记 1、2018 年 2 月由大英县人民政府颁发十佳安全企业。2、2018 年 2 月由遂宁市工商行政管理局颁发遂宁市诚信守法示范企业 3、2018 年 6 月份与中国工程物理研究院技术转移中心签订合作协议 4、十一车间和化验室进行全面改造。5、2018 年 12 月公司荣获安徽江淮汽车集团股份有限公司发动机分公司、安徽康明斯动力有限公司、北汽福田汽车股份有限公司北京福田发动机厂、深圳市比亚迪供应链管理有限公司“优秀供应商”殊荣。注：本页内容原则上应当在一页之内完成。四川飞亚动力科技股份有限公司 2018 年年度报告 2019-008 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2323 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2525 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2727 第九节第九节 行业行业信息信息 .3030 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3131 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3535 四川飞亚动力科技股份有限公司 2018 年年度报告 2019-008 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、四川飞亚、股份公司 指 四川飞亚动力科技股份有限公司 股东大会 指 四川飞亚动力科技股份有限公司股东大会 董事会 指 四川飞亚动力科技股份有限公司董事会 监事会 指 四川飞亚动力科技股份有限公司监事会 三会 指 四川飞亚动力科技股份有限公司股东大会、董事会、监事会 公司章程 指 四川飞亚动力科技股份有限公司章程 本报告 指 四川飞亚动力科技股份有限公司 2018 年年度报告 报告期内 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 报告期末 指 2018 年 12 月 31 日 股转 指 全国中小企业股份转让系统 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、长江证券 指 长江证券股份有限公司 管理层 指 董事、监事、高级管理人员 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 元、万元 指 人民币元、万元 四川飞亚动力科技股份有限公司 2018 年年度报告 2019-008 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人刘建华、主管会计工作负责人魏思诗及会计机构负责人（会计主管人员）魏思诗保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 下游需求波动的风险 公司产品直接下游是主机配套市场和售后服务市场，间接下游是汽车装备市场。曲轴作为重要的汽车零部件，其市场需求与汽车产销量息息相关，若汽车市场出现超预期波动，难免对公司业绩造成影响。首先，汽车市场受宏观经济和政策因素影响较大，全球经济和国内宏观经济的周期性波动都将对国内汽车的销量造成重要影响。当宏观经济周期发生大幅波动或政府基础设施建设投资发生大幅调整，重型汽车、商用车、乘用车等市场需求也会产生相应波动，进而直接影响曲轴的市场需求。其次，随着国内汽车保有量的持续增长，城市交通拥堵问题和城市环境污染不断加剧。目前北京、上海、广州、深圳、贵阳、石家庄、天津和杭州八个城市已对汽车增量实施限制措施，虽然在广大二、三线城市尚未出现明显的汽车限购政策推行动向，但仍不排除区域性城市汽车限购政策可能，从而影响相应地区的汽车销量，或者延长存量汽车零配件的更换周期，进而对包括公司在内的零部件厂商造成不利影响。新产品及新技术替代的风险 经过长期发展，汽车行业已经形成复杂的技术、专利和工艺系统。尽管如此，随着新技术层出不穷，以及领导厂商技术革新的不断产业化，仍不排除由于汽车行业发生技术变革导致曲轴行业的重构。新零件的出现和新技术工艺的导入可能造成曲轴使用数量的减少，从而引起曲轴市场规模的缩减，压缩行业的四川飞亚动力科技股份有限公司 2018 年年度报告 2019-008 6 需求规模和生存空间。原材料价格波动风险 曲轴行业主要上游原材料为钢材、生铁、有色金属等。近年来，钢铁和有色金属等大宗商品的价格波动较大，按照行业惯例，业内厂商一般会采取密切跟踪原材料价格波动趋势、利用价格波动低点灵活采购、在各项产品销售中保留提高产品价格的空间、与供应同签订长期供货合同等方式降低原材料价格波动的影响，但如果原材料成本波动大幅超出业内预期，仍然有可能对全行业的盈利能力产生不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 四川飞亚动力科技股份有限公司 2018 年年度报告 2019-008 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 四川飞亚动力科技股份有限公司 英文名称及缩写 Sichuan Pan Asia Power Technology Co.Ltd.证券简称 四川飞亚 证券代码 871520 法定代表人 刘建华 办公地址 大英县工业集中发展区马家坝滨江路北路东段 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 罗威 职务 信息披露事务负责人 电话 028-83625623 传真 0825-7979797 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 大英县工业集中发展区马家坝滨江路北路东段 629300 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司档案室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2008 年 10 月 10 日 挂牌时间 2017 年 5 月 10 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）汽车零部件及配件制造（C3660）主要产品与服务项目 汽车发动机曲轴的研发、生产及销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让方式 普通股总股本（股）77,000,000.00 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 珠海迈科投资控股有限公司 实际控制人及其一致行动人 缪克良 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91510923MA6260FX8R 否 四川飞亚动力科技股份有限公司 2018 年年度报告 2019-008 8 注册地址 大英县工业集中发展区马家坝滨江路北路东段 否 注册资本（元）77,000,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 长江证券 主办券商办公地址 武汉新华路特 8 号长江证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 徐菲、柴云清 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号万通大厦 A 座 24 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 四川飞亚动力科技股份有限公司 2018 年年度报告 2019-008 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 163,602,219.20 210,003,341.79-22.09%毛利率%13.65%16.58%-归属于挂牌公司股东的净利润-10,341,849.87 1,031,534.00-1,102.56%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-15,533,477.23-3,648,506.74-325.75%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-3.55%1.22%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-5.33%-4.33%-基本每股收益-0.1499 0.0149-1,106.04%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 301,473,128.26 313,426,487.79-3.81%负债总计 206,117,668.03 207,705,938.30-0.76%归属于挂牌公司股东的净资产 94,403,988.15 104,745,838.02-9.87%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.23 1.36-9.87%资产负债率%（母公司）66.75%66.36%-资产负债率%（合并）68.37%66.27%-流动比率 0.97 1.1-利息保障倍数-1.54 1.71-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 8,262,279.75 30,590,116.02-72.99%应收账款周转率 2.29 3.04-存货周转率 2.03 3.08-四川飞亚动力科技股份有限公司 2018 年年度报告 2019-008 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-3.81%34.07%-营业收入增长率%-22.09%14.91%-净利润增长率%-1,174.23%-86.09%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 77,000,000.00 77,000,000.00 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-316,786.86 政府补助 5,467,935.29 其他营业外收入和支出 54,178.30 非经常性损益合计非经常性损益合计 5,205,326.73 所得税影响数 0 少数股东权益影响额（税后）13,699.37 非经常性非经常性损益净额损益净额 5,191,627.36 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 14,728,140.91-四川飞亚动力科技股份有限公司 2018 年年度报告 2019-008 11 应收账款 76,883,734.95-应收票据及应收账款-91,611,875.86 应付账款 116,736,743.96-应付票据及应付账款-116,736,743.96 专项应付款 119,374.50 长期应付款 12,548,119.27 12,667,493.77 管理费用 19,224,484.42 13,062,008.68 研发费用 6,162,475.74 四川飞亚动力科技股份有限公司 2018 年年度报告 2019-008 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司目前主要从事汽车发动机曲轴的研发、生产及销售，所属细分行业为汽车零部件及配件制造业，主要运用于汽车发动机制造领域。公司具有人力资源、客户资源、技术资源等关键资源要素，基于这些关键资源要素，公司能根据客户配套及市场需求，生产出具有高精度、高强度、抗冲击、耐磨耐用等诸多优良性能的曲轴产品，具有较强的市场竞争力。公司主要通过直销方式向客户提供曲轴产品，客户主要面向发动机及整车生产企业，包括江淮汽车、北汽银翔汽车有限公司等国内知名汽车生产厂商。研发模式：公司根据各部门对市场的及时反馈以及客户的最新需求研究开发最新产品。并结合所处行业特性、自身集成及研发的优势去匹配客户需求。生产模式：公司采取订单驱动为主，临时计划为辅的生产制造模式，对于订单生产部分，首先由销售部报经总经理批准后，编制月度客户需求的预测计划。在销售部、生产部、PMC 部、技术部共同召开生产计划协调会议以后，初步制定当月生产制造计划。该计划经 PMC 部评审后通过，然后由生产部安排组织生产，并进行阶段性的生产评审。如计划订单有所变更，由销售部提交计划调整通知单，经 PMC 部确认后，调整生产作业计划。销售模式：公司主要采用直接销售模式，产品生产完成后直接交付给客户，公司设有专门的销售部，负责销售及市场推广，销售环节及依赖的关键资源主要是精湛的加工工艺和先进的技术，长期积累的销售渠道和完善的售后服务体系以及在客户中良好的口碑。采购模式：公司主要采购模式为以销定产，按需采购。盈利模式：公司的盈利模式可以概括为依托精湛的加工工艺，为客户提供优质的曲轴产品选择，在为下游客户创造价值的同时获得自身的快速发展。同时，严格的采购模式、以销定产的生产模式和大客户销售模式成为保证产品品质和公司市场规模扩大并实现稳定现金回流的关键。在报告期内，商业模式较上年度未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 公司总体经营情况回顾：2018 年，公司按照年初制订的工作计划，扎实稳步的推进各项工作。公司以抓住乘用车主机配套和售后四川飞亚动力科技股份有限公司 2018 年年度报告 2019-008 13 市场为重心，不断提升主机配套市场份额以及努力开拓新能源市场，加快智能化改造步伐，深化成本管控，力争实现年度经营目标。但在汽车整车市场增幅整体回落，原材料价格持续上涨的不利形势下，公司整体运营受到一定的影响。2018 年，公司实现营业收入 16360.22 万元，同比下降 22.09%；净利润-1036.51 万元，同比减少-1174.23%；2018 年，公司受原材料成本上升、存货跌价的影响，本期亏损较大。但公司整个经营管理团队与全体员工还是在公司董事会的领导下共同努力，严格控制成本、优化工艺、精益管理，严格落实年初董事会制定的各项经营大纲任务目标，特别是重点任务目标进行了明确分解、责任到人，并制定了严格的时间表或进度表逐一推进。（1）继续推进安徽飞亚动力科技股份有限公司厂区的建设工作，尽快完成公司产能布局规划。（2）继续努力进行市场开拓和新项目开发。承接新产品订单和推进新项目开发工作，是公司汽车零部件业务发展的主旋律，随着未来新厂区的投产，公司产能的增加，市场开拓及接单任务越来越艰巨。2019年，公司将继续稳步进行市场开拓工作与新产品开发工作，加大对新技术、新产品的孵化力度，以项目制的形式建立新技术和新产品研发队伍，同时加大与国内高等院校及汽车整车厂技术研发中心的合作，探索公司发展的新增长点。这是公司经营工作的重点。（3）成本管理方面：2018 年钢材价格水平维持在高位，公司各事业部、技术部、PMC 部等部门通过采购降本、制造降本、技术降本等方面进行落实，细化成本管理。在采购管理方面紧密跟踪主要材料价格的波动和未来走向，与主要的供应商建立战略合作关系，强化了采购价格审核和审批机制。同时公司通过精益制造，技术工艺优化与创新等方面开展了大量工作，从而提高生产效率，减少损失浪费。（4）继续推进精益生产和智能制造。公司设备部结合公司生产实际，通过多种途径不断优化和引进先进的制造设备，大大提高了公司生产环节中的自动化和智能化水平。（5）提升公司人力资源管理工作，在大力开展自主培养的同时，努力引进国内外先进的管理、技术、科研等人才，进一步巩固公司在汽车零配件生产、研发、销售等方面的成绩。（6）新能源汽车产品方面：公司一直努力做好已开发投产的混合动力汽车零部件产品的市场开拓工作，同时也抓紧做好其他产品和市场调研工作，并积极与国内主要新能源整车建立合作关系，借助整车厂、汽车研究院以及国内重点高校平台等方面的力量，研发和制造新能源汽车产品，为公司培育主营业务新增长点打下良好基础。(二二)行业情况行业情况 目前国内曲轴厂家较多，但规模、质量、技术水平差别较大，差距较为明显。位于高端市场的企业占据着国内主要主机厂的配套份额和社会维修市场的大部分市场份额；而位于低端市场的中小型企业，由于其技术装备、制造水平和质量保证能力较低，主要集中在社会维修市场。因此，国内曲轴市场的竞争主要集中在少数几家专业曲轴制造商之间。在轻型发动机曲轴市场，生产厂商比较多，各厂商的市场份额相对均较低，市场竞争激烈。但同时，轻型及微型卡车市场近年来发展迅速，产销量在各类型货车中增长最快，为汽车零部件制造商提供了广阔的市场空间。在轿车发动机曲轴市场，各轿车生产企业目前仍主要采取自制或进口等方式，外购曲轴的比例较低，因此专业生产轿车发动机曲轴的企业较少。随着未来轿车领域产业分工的细化，将为曲轴及其他汽车零部件制造商提供机会。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 四川飞亚动力科技股份有限公司 2018 年年度报告 2019-008 14 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 13,617,901.97 4.52%32,598,184.38 10.40%-58.22%应收票据与应收账款 61,527,613.37 20.41%91,611,875.86 29.23%-32.84%存货 70,091,521.05 23.24%59,414,352.04 18.96%17.97%投资性房地产 0 0%0 0%0%长期股权投资 0 0%0 0%0%固定资产 90,246,163.75 29.94%96,087,419.91 30.66%-6.08%在建工程 24,737,474.60 8.21%2,744,366.42 0.88%801.39%短期借款 42,000,000.00 13.93%31,200,000.00 9.95%34.62%长期借款 29,000,000.00 9.62%20,000,000.00 6.38%45%资产总计 301,473,128.26 313,426,487.79 -3.81%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金 2018 年末比 2017 年末减少约 1898.03 万元，减幅 58.22%，主要原因是安徽飞亚动力科技有限公司 2017 年收到募集资金 2580 万元，本年度的募集资金已用于子公司厂房建设、购置设备。2、应收票据及应收账款 2018 年末比 2017 年末减少，主要原因是 2018 年客户回款账期缩短；连杆订单采用先款后货的形式，同时今年汽车行业市场增幅整体回落，销量减少从而导致应收账款的减少。3、在建工程 2018 年末比 2017 年末增加约 2199.31 万元，增幅 801.39%，主要原因是子公司安徽飞亚本期使用募集资金投入厂房建设尚未完工。4、短期借款 2018 年末比 2017 年末增加 1080 万元，增幅 34.62%，主要原因是银行贷款增加所致。5、长期借款 2018 年末比 2017 年末增加约 900 万元，主要原因是向大英农商行贷款增加所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 163,602,219.20-210,003,341.79-22.09%营业成本 141,263,410.40 86.34%175,190,320.00 83.42%-19.36%毛利率%13.65%-16.58%-管理费用 12,215,796.57 7.47%13,062,008.68 6.22%-6.48%研发费用 6,390,158.79 3.91%6,162,475.74 2.93%3.69%销售费用 7,396,784.72 4.52%8,923,899.21 4.25%-17.11%财务费用 4,901,316.94 2.99%5,216,507.99 2.48%-6.04%资产减值损失 7,319,320.33 4.47%2,904,695.08 1.38%151.98%其他收益 0-0-投资收益 29.58 0%0 -四川飞亚动力科技股份有限公司 2018 年年度报告 2019-008 15 公允价值变动收益 0-0-资产处置收益-316,786.86-0.19%0 0%-汇兑收益 0 0-营业利润-17,412,254.43-10.64%-2,260,090.96-1.08%-670.42%营业外收入 5,580,601.27 3.41%5,678,568.87 2.7%-1.73%营业外支出 58,487.68 0.03%155,806.73 0.07%-62.46%净利润-10,365,089.26-6.34%964,882.14 0.46%1,174.23%项目重大变动原因项目重大变动原因：营业收入较上期减少约 4640 万元，减幅 22.09%，主要原因是 2018 年汽车行业疲软，汽车零配件也相应受到影响，造成销量减少。营业成本较上期减少约 3392.69 万元，减幅 19.36%，主要原因是销量减少成本相应减少，毛利率减少系受原材料价格上涨以及人工成本的增加影响。销售费用较上期减少约 152.71 万元，减幅 17.11%，主要原因是销量减小，运输费和仓储费用减少；差旅费、业务招待费也相应减少。资产减值损失较上期增加 441.46 万元，增幅 151.98%，主要原因是报告期内计提存货跌价准备增加。营业利润较上期下降了 1515.22 万元，主要原因是报告期内营业收入的减少；公司研发部门研发新产品，新增研发费用 639.02 万元；其次是安徽飞亚目前还处于修建期间，还未正式投产。净利润较上期减少约 1132.99 万元，降幅达 1174.23%，主要由于本年营业收入减少所致、资产减值损失增加，以及安徽飞亚的厂房投资建设期间相关费用也对净利润有影响。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 157,367,177.86 204,901,737.82-23.19%其他业务收入 6,235,041.35 5,101,603.97 22.22%主营业务成本 134,942,227.79 169,994,230.13-20.62%其他业务成本 6,321,182.62 5,196,089.87 21.65%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%汽车曲轴 157,367,177.86 96.19%204,901,737.82 97.57%按区域分类分析按区域分类分析：适用适用不适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%中国大陆 151,836,573.79 92.81%202,248,314.11 96.31%海外及港澳台 5,530,604.07 3.38%2,653,423.71 1.26%四川飞亚动力科技股份有限公司 2018 年年度报告 2019-008 16 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：2018 年整个汽车行业疲软，汽车零配件也相应受到影响，造成销量减少，收入下降。本期收入构成未发生较大变化。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 安徽江淮汽车集团股份有限公司发动机分公司 25,774,852.53 15.75%否 2 安徽江淮纳威司达柴油发动机有限公司 23,114,139.30 14.13%否 3 深圳市比亚迪供应链管理有限公司 19,659,111.12 12.02%否 4 铜陵锐能采购有限公司 19,074,784.22 11.66%否 5 江西腾勒动力有限公司 16,479,629.06 10.07%否 合计合计 104,102,516.23 63.63%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 四川豪特精工装备股份有限公司 16,463,869.82 6.59%否 2 成都市祥福汽车零配件有限公司 11,790,194.56 4.72%否 3 重庆大江杰信锻造有限公司 16,292,194.95 6.52%否 4 四川瑞丰锻造有限公司 13,102,712.93 5.25%否 5 广汉市勇业铸造厂 9,564,596.68 3.83%否 合计合计 67,213,568.94 26.91%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 8,262,279.75 30,590,116.02-72.99%投资活动产生的现金流量净额-25,530,626.55-21,976,184.60-16.17%筹资活动产生的现金流量净额-1,711,935.61 21,446,784.32-238.54%现金流量分析现金流量分析：2018 年经营活动产生的现金流量净额大幅减少，主要原因是连杆订单采用先款后货的形式，导致本期购买商品、接受劳务支付的现金增加、以及支付给职工以及为职工支付的现金增加所致。投资活动产生的现金流量净额变动原因是本期子公司厂房建设、设备购置等固定资产投资较上年增加。筹资活动产生的现金流量净额同上期下降 238.54%，主要原因是上年度发行股票募集资金。四川飞亚动力科技股份有限公司 2018 年年度报告 2019-008 17 (四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 1、成都迈动汽车零配件有限公司：统一社会信用代码：91510113MA61R1QC2P；住所：成都青白江区大同镇大同路 124 号 12 栋 1 层，成立时间：2015 年 09 月 30 日；注册资本：3000 万人民币；法定代表人：刘建华；经营范围：制造、销售汽车零配件及汽车；销售：金属材料（不含稀贵金属）、机械设备及配件；商品进出口业务（不含限制类）。(以上依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动），系公司全资子公司。2、安徽飞亚动力科技有限公司：统一社会信用代码：91340100MA2MYKAX4P；公司住所：合肥经济技术开发区天门湖厂房 1#标准厂房二层，成立时间：2016 年 08 月 08 日；法定代表人：刘建华；注册资本：5000 万；经营范围：研发、制造、销售汽车零配件及汽车；销售:金属材料（不含稀贵金属）、涡轮增压器、电动汽车空调压缩机配件、平衡轴组件、赛车连杆系列、机械设备及配件；商品进出口业务（不含限制类）。系公司控股子公司，公司持股比例 90%。报告期内，营业收入为 0，净利润为-778820.01 元。3、飞亚国际科技有限公司：住所：香港，成立时间：2016 年 08 月 10 日，注册资本：10 万美元；经营范围：汽车零部件（汽车发动机除外）研究、开发、生产、销售，商品进出口贸易。汽车技术服务、互联网技术服务。系全资子公司，暂时未开展经营活动。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 报告期内没有发生委托理财及衍生品 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）会计政策变更 因执行新企业会计准则导致的会计政策变更 2018 年 6 月 15 日，财政部发布了 关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会 201815 号）。本公司执行此项会计政策对列报前期财务报表项目及金额的影响如下：科目 上年期末（上年同期）调整重述前 调整重述后 应收票据 14,728,140.91-应收账款 76,883,734.95-应收票据及应收账款-91,611,875.86 四川飞亚动力科技股份有限公司 2018 年年度报告 2019-008 18 应付账款 116,736,743.96-应付票据及应付账款-116,736,743.96 专项应付款 119,374.50 长期应付款 12,548,119.27 12,667,493.77 管理费用 19,224,484.42 13,062,008.68 研发费用 6,162,475.74 其他会计政策变更 本报告期无其他会计政策变更事项。（2）会计估计变更 本报告期无会计估计变更事项。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司自设立以来，一直非常重视并积极践行社会责任，努力实现公司与社会、利益相关方的和谐共 赢。报告期内，公司通过多种方式积极践行社会责任。公司建立了较为完善的公司治理结构，并按照相 关法律法规的规定履行信息披露义务、持续提升公司规范运作水平。报告期内，公司一如既往，持续提升公司服务水平，不断提高产品品质，提升客户满意度，为客户 创造价值，从而实现股东、员工、客户、供应商及有关利益相关方的共赢发展。报告期内，公司通过工会对困难职工慰问等活动，与困难职工共渡难关，通过自身实际行动帮助弱 势群体解决实际困难。公司十分关爱员工，通过提升员工福利、举办生日会、团体拓展活动等多种方式 让员工共享公司发展的成果，为社会的和谐稳定贡献一份力量。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能 力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定。报告期内，公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项，不存在营业收入低于 100 万元、净资产为负、连续三个会计年度亏损，且亏损额逐渐扩大；不存在债券违约、债务无法按期偿还的情况；不存在实际控制人失联或高级管理人员无法履职；不存在拖欠员工工资或者无法支付供应商货款，主要生产、经营资质缺失，公司具备良好的持续经营能力。四川飞亚动力科技股份有限公司 2018 年年度报告 2019-008 19 四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 下游需求波动的风险：公司产品直接下游是主机配套市场和售后服务市场，间接下游是汽车装备市场。曲轴作为重要的汽车零部件，其市场需求与汽车产销量息息相关，若汽车市场出现超预期波动，难免对公司业绩造成影响。首先，汽车市场受宏观经济和政策因素影响较大，全球经济和国内宏观经济的周期性波动都将对国内汽车的产销量造成重要影响。当宏观经济周期发生大幅波动或政府基础设施建设投资发生大幅调整，重型汽车、商用车、乘用车等市场需求也会产生相应波动，进而直接影响曲轴的市场需求。其次，随着国内汽车保有量的持续增长，城市交通拥堵问题和城市环境污染不断加剧。目前北京、上海、广州、深圳、贵阳、石家庄、天津和杭州八个城市已对汽车增量实施限制措施，虽然在广大二、三线城市尚未出现明显的汽车限购政策推行动向，但仍不排除区域性城市汽车限购政策扩围的可能，从而影响相应地区的汽车销量，或者延长存量汽车零配件的更换周期，进而对包括公司在内的零部件厂商造成不利影响。应对措施：公司将通过持续不断的进行技术优化，提升产品质量，做到与时俱进，研发新产品；并逐步扩大营销渠道，在巩固与现有主要客户长期且稳定的客户关系基础上积极寻找其他客户；同时不断扩展公司产品应用领域。新产品及新技术替代的风险：经过长期发展，汽车行业已经形成复杂的技术、专利和工艺系统。尽管如此，随着新技术层出不穷，以及领导厂商技术革新的不断产业化，仍不排除由于汽车行业发生技术变革导致曲轴行业的重构。新零件的出现和新技术工艺的导入可能造成曲轴使用数量的减少，从而引起曲轴市场规模的缩减，压缩行业的需求规模和生存空间。应对措施：面对激励的市场竞争，公司将通过持续不断的进行技术优化，提升产品质量，构建完善的客户体系，提升售前售后服务质量，维持与现有客户稳定合作，保持公司现有的市场分额；通过更改进工艺、优化生产流程降低生产成本，提高产品毛利率；通过积极进行市场调研，加大市场开发力度，力争做强做大。原材料价格波动风险：曲轴行业主要上游原材料为钢材、生铁、有色金属等。近年来，钢铁和有色金属等大宗商品的价格波动较大，按照行业惯例，业内厂商一般会采取密切跟踪原材料价格波动趋势、利用价格波动低点灵活采购、在各项产品销售中保留提高产品价格的空间、与供应同签订长期供货合同等方式降低原材料价格波动的影响，但如果原材料成本波动大幅超出业内预期，仍然有可能对全行业的盈利能力产生不利影响。应对措施：公司根据市场的供求信息以及对未来市场需求的预测，调整销售品种，合理利用原材料供应的淡旺季，有针对性的制定原材料的采购品种和数量，同时同一种原材料公司会与两个以上的供货商合作。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 四川飞亚动力科技股份有限公司 2018 年年度报告 2019-008 20 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(三)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺