871497_2018_六马科技_2018年年度报告_2019-04-29.pdf

公告编号：2019-004 1 2018 年度报告 六马科技 NEEQ:871497 北京六马科技股份有限公司 BeiJing Liuma Technology Share Co.,Ltd 公告编号：2019-004 2 公司年度大事记公司年度大事记 公司于 2018 年 4 月与北京农信互联科技有限公司签署战略合作协议，借助农信互联的农业互联网+金融平台生态圈，在物联网、可溯源猪肉、金融等领域展开全面合作。公司于 2018 年 6 月与仟克莱集团签署 5000 头原种猪销售合同，合同预估总金额 2500 万元，执行期 5 年。除种猪销售外，公司还将按照“六马标准养猪模式”，在养殖技术、生物安全、猪只营养等方面给予客户全方面的服务。公告编号：2019-004 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2323 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2828 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3030 第九节第九节 行业行业信息信息 .3333 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3434 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3939 公告编号：2019-004 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、渤海证券 指 渤海证券股份有限公司 上会、会计师、会计师事务所 指 上会会计师事务所（特殊普通合伙）公司、股份公司、六马科技、本公司、我公司 指 北京六马科技股份有限公司 实际控制人 指 符开星先生、王一鸣女士 控股股东 指 符开星先生 一伍科技 指 北京一伍科技有限公司 香扉合伙 指 北京香扉企业管理中心（有限合伙）六加合伙 指 北京六加企业管理咨询中心（有限合伙）瑞普生物 指 天津瑞普生物技术股份有限公司 江西双胞胎 指 江西双胞胎投资有限公司 劲能生物 指 北京劲能生物科技股份公司 六马华多 指 北京六马华多种猪有限公司 徐州六马 指 徐州六马种猪科技有限公司 山西六马 指 山西六马养猪科技有限公司 六马香扉 指 六马香扉保定种猪养殖有限公司 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 核心群 指 为加快原种场世代更替，提高选育进展水平，在原种场内根据群体规模及性能特色选择出的优秀猪群。种猪 指 对外销售的种公猪、种母猪和父母代猪 肥猪 指 无法当成种猪销售的其他猪只 公告编号：2019-004 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人符开星、主管会计工作负责人符开星及会计机构负责人（会计主管人员）王一鸣保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。上会会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 公司股份转让受限提示 公司股票已解除限售股票占公司总股本的 30.22%。控股股东、实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人为符开星和王一鸣夫妇，直接和间接合计持有本公司 76.69%的股份，且符开星先生担任公司董事长兼总经理，王一鸣女士担任公司副总经理兼财务总监。若实际控制人通过不当行使表决权或其他方式控制公司的经营决策，或与公司发生不规范的关联交易，则可能给公司的经营及其他股东的利益带来损失。重大关联交易的风险 公司的主营业务为培育和销售具有大体型、高效率基因特征的种猪，饲养和销售肥猪，饲料是公司生产的主要物资。为降低饲料运输成本及合格供应商找寻成本，公司在报告期内与实际控制人控制的企业北京劲能生物科技股份公司发生的饲料采购关联交易金额较大。2017 年全年及 2018 年全年，公司与劲能生物关联交易的发生额分别为 1,469.07 万元及 1187.69 万元，占当年采购额的比例分别为及 33.35%及 17.62%。关联交易的金额无重大变化。采购占比呈逐年下降趋势。养殖疫情的风险 生猪养殖行业常见疫病主要有蓝耳病、伪狂犬病、猪瘟、猪圆环病毒病、非洲猪瘟等，疫病的发生会给公司造成巨大损失。公司成立以来，未发生过重大疫情，但是并不排除未来发生动物疫情的可能，一旦发生疫情将会对公司的经营产生不利影响。原材料价格波动的风险 公司生产所需的主要原材料为饲料，而玉米、豆粕为饲料的主要组成部分。近年来，我国玉米、豆粕的价格波动幅度较大，公告编号：2019-004 6 如果受到不利天气变化的影响导致玉米、大豆产量下降或受到玉米、豆粕下游的需求变化等因素的影响，玉米或豆粕价格将会大幅波动。从长期来看，生猪价格及种猪价格会抵消饲料、玉米、豆粕等原材料的价格波动造成的影响。但是从短期来看，饲料中玉米与豆粕价格的上涨，将会对种猪生产企业的生产成本及净利润造成一定的影响。生猪和猪肉价格波动的风险 公司产品主要包括种猪和肥猪两种类型，种猪是生猪养殖行业的上游和基础。猪肉价格具有呈周期性波动的特点。生猪行业的规模化养殖需要投入大量的专用固定资产，其发展需要稳定的价格市场环境，当猪肉价格持续走低而陷入低迷期，甚至跌破养殖成本底线时，将对生猪规模化养殖企业造成不利影响。猪肉价格的周期性波动，会形成对生猪养殖产业链的影响，不利于行业长期稳定的发展。养殖场及土地租赁的相关风险 公司租赁的养殖场及土地分别位于北京市顺义区大孙各庄镇、北京市房山区琉璃河镇、徐州市铜山区大彭镇和晋中市灵石县、河北省易县。虽然公司养殖场及土地的租赁均履行了相关法律法规规定的程序，但是仍然存在因政策变化，租赁的养殖场及土地被收回的风险。不能办理房产所有权证书的风险 公司部分房产系为猪舍管理而建设的生产设施、附属设施及配套设施，建于租用的农用地之上，故无法办理房屋所有权证书。由于该部分房屋建筑物无法取得房产证书，可能会对公司的生产经营产生一定的风险。人才流失的风险 公司重视人才，并从内部培养和外部招聘两个方面扩充公司人才队伍，培养和积聚了一批优秀高效的管理团队和研发技术团队，形成了公司主要的竞争优势。由于养猪行业工作环境相对隔离，容易出现懂技术、有能力的技术人员流失。因此，如果高级管理人员和核心技术人员流失将会在一定程度上影响公司的稳定发展。公司治理风险 股份公司成立后，逐步建立健全了法人治理结构，制定了“三会”议事规则，制定了适应企业发展的内部控制体系。由于股份公司成立时间短，各项管理控制制度的执行需要经过一段时间的检验，公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐步完善。随着公司经营规模不断扩大，业务范围不断扩展，人员不断增加，对公司治理将会提出更高的要求。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。自然灾害风险 公司的主要生产养殖场分布在北京市、江苏省徐州市、山西省灵石县、河北省易县，其养殖场可能会遭受地震、台风、洪水等自然灾害。若公司的养殖场所在地区及周边地区发生自然灾害，可能会对生产养殖场建筑物及附属设施造成一定程度的损坏，并可能由此导致生猪死亡，给公司造成直接损失。同时，自然灾害可能会导致电力、交通、通讯的中断，也可能给公司的生产经营造成不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2019-004 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京六马科技股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Liuma Technology Share Co.,Ltd 证券简称 六马科技 证券代码 871497 法定代表人 符开星 办公地址 北京市顺义区大孙各庄镇后六马村 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 许晨 职务 董事会秘书 电话 010-82663662 传真 010-82663662 电子邮箱 公司网址 http:/ 北京市顺义区大孙各庄镇后六马村 101300 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2001-11-01 挂牌时间 2017-06-05 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）A 农、林、牧、渔业03 畜牧业031 牲畜饲养0313 猪的饲养 主要产品与服务项目 培育和销售具有大体型、高效率基因特征的种猪，饲养和销售肥猪。普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）34,489,125 优先股总股本（股）-控股股东 符开星 实际控制人及其一致行动人 符开星、王一鸣 公告编号：2019-004 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 911101131025706299 否 注册地址 北京市顺义区大孙各庄镇后六马村 否 注册资本（元）34,489,125 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 渤海证券 主办券商办公地址 天津市南开区水上公园东路宁汇大厦 A 座 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 上会会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 杨滢、胡凤民 会计师事务所办公地址 上海市静安区威海路 755 号 25 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2019-004 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 50,492,865.37 96,889,420.85-47.89%毛利率%-26.99%24.01%-归属于挂牌公司股东的净利润-41,976,090.59 1,329,445.02-3,257.41%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-41,690,603.81-3,273,403.41 1,173.62%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-91.62%2.07%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-91.00%-5.10%-基本每股收益-1.22 0.10-1,320.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 140,199,651.67 136,779,413.72 2.50%负债总计 121,569,678.22 73,516,929.02 65.36%归属于挂牌公司股东的净资产 24,825,431.23 66,801,521.82-62.84%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.72 5.23-86.23%资产负债率%（母公司）58.33%42.72%-资产负债率%（合并）86.71%53.75%-流动比率 0.47 0.98-利息保障倍数-11.74 0.72-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 1,993,668.70-5,435,421.19 136.68%应收账款周转率 21,782.94 842.90-存货周转率 2.41 3.20-公告编号：2019-004 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%2.50%45.20%-营业收入增长率%-47.89%8.11%-净利润增长率%-17,151.30%-106.80%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 34,489,125 12,773,750 170%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-3,674.16 计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外)725,709.78 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-957,875.72 非经常性损益合计非经常性损益合计-235,840.10 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）49,646.68 非经常性非经常性损益净额损益净额 -285,486.78 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 公告编号：2019-004 11 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 管理费用 23,537,901.21 22,605,993.28 研发费用 931,907.93 应收票据 应收账款 应收票据及应收账款 应付票据 应付账款 7,914,701.60 应付票据及应付账款 7,914,701.60 应收利息 应收股利 其他应收款 4,178,329.99 4,178,329.99 应付利息 应付股利 其他应付款 9,266,048.77 9,266,048.77 （1）重要会计政策变更 2018 年 6 月财政部发布财会201815 号关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知，针对企业会计准则实施中的有关情况，对一般企业财务报表格式进行了修订，本公司根据通知要求进行了调整。公司管理层认为前述准则的采用未对本公司财务报表产生重大影响。公告编号：2019-004 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司建立了适合自身发展的商业模式，其产品销售模式主要为直销。重点在于以市场为导向，提高生产效率和品质，积累经验，逐步开拓产品市场。随着公司业务的日益发展，逐步形成了稳定的客户资源。公司管理层注重对商业模式的提炼与创新，以“大体型肉质好”的种猪基因、信息化技术数据管理、养猪生产流程解决方案等“六马养猪模式”为驱动，逐步打造出适合公司业务发展的商业模式“十百千”产业链生态圈战略。1 1、销售模式 六马依据自身基因及技术优势，为下游父母代种猪生产企业提供高效率种猪基因解决方案，提供品牌与一站式高效服务。六马为“百”家父母代战略联盟养殖场提供终端公猪及自身研发的 6 个专门化品系等优质的祖代种猪，使之利用六马大体型配套研发成果为商品猪养殖场生产出优质的九吨母猪等父母代种猪。同时，六马为“千”家商品猪养殖场提供高效率的终端父本公猪，使之受益于六马的基因优势，形成可追根溯源的六马品牌商品猪体系，提升客户产品价值。2 2、采购模式 目前公司的采购主要包括饲料、兽药、工程物资和生产物资等方面，其中饲料的采购占据了公司采购总额的绝大部分。每年初，采购部会同其他主要部门制定年度的生产用品采购计划，报至总经理处，经总经理审核通过后，在市场上寻找合适的供应商，并与之签订战略合作协议。在具体的生产过程中，各厂区生产、生物安全等部门根据实际需要填写物资采购申请，汇总至本部门经理处，由部门经理统一梳理本部门所需物品后，报至采购部，经采购部审核后，向供应商发出订单予以采购。公司制定了 采购管理制度，并根据自身情况不断完善，指导具体的采购流程。3 3、盈利模式 公司致力优质种猪的繁育与研发，通过自主研发具有优秀基因的种猪，保证公司产品具有充足的市场竞争力。公司通过自行繁育、保育、育肥等步骤，在种猪生长过程中根据种猪不同的生长阶段喂食饲料、投放药物、控制疫情、进行数据采集及数据分析等过程，挑选出优质合格的种猪向父母代种猪养殖场等下游客户进行销售。同时，在公司“十百千”产业链生态圈战略的商业模式下，公司通过与不同区域的父母代种猪养殖场合作，进一步辐射并覆盖该合作伙伴所处区域内的商品猪养殖场，为其提供具有“六马基因”的优质父母代母猪。报告期内、报告期后到报告披露日，公司的商业模式并无变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 公告编号：2019-004 13 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1、公司经营情况概述 2018 年公司实现销售收入 5,049.28 万元，同比下降 47.89%。归属于母公司的净利润为亏损 4,197,60万元，同比下降 3,257.41%。公司业绩出现大幅下滑，主要是受到 2018 年 8 月国内发生非洲猪瘟后，农业农村部出台的禁止生猪跨省调运的影响，导致公司主营产品种猪无法进行对外销售。从非洲猪瘟疫情开始的 8 月至 12 月，公司主要养殖基地种猪销售头数同比减少 6,700 头，同比减收 2,811.89 万元。其他主要猪只销售同比减少 11,606 头，同比减收 1,196.10 万元。由此导致公司的生产计划也受到影响，生猪压栏情况严重，死亡率上升。报告期内，公司因死亡猪只损失 949.51 万元，同比上升 26.24%。2、应对举措 公司在非洲猪瘟爆发后，积极采取各种措施，保证公司正常生产经营。其中包括：1)加强生物安全管控，保障猪只安全 公司积极参与外部交流，派出多名技术骨干参加各类非洲猪瘟防控会议，学习国外先进防控经验，提升自身生物安全水平。对内公司严格控制人员进出，非养殖人员隔离办公，入场物资进行臭氧、高温消毒。同时采取设立中转站、洗消中心、铺设防鼠石子、防鸟网等措施，降低传染几率。2)优化人员结构，维持核心团队稳定 报告期内，公司人力资源部持续优化人员组成，提拔技术骨干，调整薪资结构。在保证生产经营正常进行的前提下，较期初减少 81 人。3）调整资源分配，拓展融资渠道。报告期内，公司采取了关停哈尔滨分公司、暂停云南巧家、天津蓟县项目等举措，优化内部资源分配。同时，积极拓展融资渠道，新增外部资金 1500 万元。保证了公司正常生产经营不受影响。(二二)行业情况行业情况 2018 年，猪肉价格总体呈现上半年下跌、三季度季节性回升、非洲猪瘟发生后产销区猪价分化的特征。2018 年 8 月份非洲猪瘟发生后，生猪跨省调运受到极大影响，区域间供需出现不平衡现象，产区跌、销区涨，价差相比正常年份大幅上升；2019 年元旦后，随着各地改调猪为调肉,流通渠道逐渐通畅，产销区猪价分化趋缓。2018 年 12 月 27 日，农业农村部出台农业农村部关于规范生猪及生猪产品调运活动的通知(以下简称通知),通知中取消了跨省生猪产品的调运限制，猪肉产品限制调运政策范围由省份缩小到疫情县。随后产区压栏的生猪集中出栏，流向销区，导致产销区猪价同步下跌。在经历过猪周期底部和非洲猪瘟之后，生猪产能加速去化。2018 年，全国猪肉产量 5,404 万吨，同比下降 0.9%;年末生猪存栏 42,817 万头，同比下降 3.0%;全年生猪出栏 69,382 万头，同比下降 1.2%(国家统计局)。2019 年 2 月末，全国能繁母猪存栏量环比下降 5%,同比下降 19.1%;全国生猪存栏环比下降5.4%,同比下降16.6%。环比、同比的下降幅度均为历史最大。(农业部)2018年全国活猪均价每公斤12.98元，同比下降 15.41%。(农业农村部)。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年本期期末与上年期末金额变动比期末金额变动比金额金额 占总资产的占总资产的金额金额 占总资产的占总资产的公告编号：2019-004 14 比重比重 比重比重 例例 货币资金 149,535.03 0.11%3,407,279.58 2.49%-95.61%应收票据与应收账款 4,404.20 0.00%-存货 24,117,089.34 17.20%23,995,633.25 17.54%0.51%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 26,751,736.89 19.08%19,494,846.57 14.25%37.22%在建工程 20,639,099.07 14.72%17,063,330.23 12.48%20.96%其他流动资产 402,951.36 0.29%-短期借款 30,000,000.00 21.40%25,000,000.00 18.28%20.00%长期借款 22,000,000.00 15.69%16,000,000.00 11.70%37.50%应付账款 27,462,359.75 19.59%7,914,701.60 5.79%246.98%预收账款 6,076,675.40 4.33%2,873,300.00 2.10%111.49%应缴税费 10,782.32 0.01%196,136.43 0.14%-94.50%应付职工薪酬 3,039,508.63 2.17%2,254,492.20 1.65%34.82%其他应付款 18,629,602.01 13.29%9,266,048.77 6.77%101.05%一年内到期的非流动负债 7,950,000.00 5.67%4,000,000.00 2.92%98.75%资产总计 140,199,651.67 100.00%136,779,413.72 100.00%2.50%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金 报告期内公司货币资金余额 149,535.03 元，同比减少 95.61%。主要是因为受到生猪禁运政策的影响，导致公司产品流动性下降，收入减少所致。2、固定资产 报告期内公司固定资产余额 26,751,736.89 元，同比增加 37.22%。主要是因为山西六马在建工程转固定资产 7,051,755.23 元所致。主要在建工程转固定资产明细：1）晾粪场及焚尸井：311,603.93 元；2）母猪区栋舍：6,740,151.30 元。3、在建工程 报告期内在建工程余额 20,639,099.07 元，同比增加 20.96%。主要是因为山西六马新增在建工程所致。主要新增在建工程明细：1）妊娠舍设备款：1,168,000.00 元；2）分娩舍设备款：1,168,000.00 元；3）保育舍工程款：2,023,200.00 元；4）中大猪舍设备款：606,142.40 元 4、其他流动资产 报告期内其他流动资产余额 402,951.36 元。主要是因为受非洲猪瘟疫情影响，公司生物安全部要求各养殖场就近租赁中转隔离场进行猪只销售，减少接触性传染风险所致。其中：六马华多余额：349,333.36 元 山西六马余额：20,282.00 元 徐州六马余额：33,336.00 元 公告编号：2019-004 15 5、短期借款 报告期内短期借款余额 30,000,000.00 元，同比增加 20%。主要是因为新增农信（厦门）商业保理有限责任公司借款 5,000,000.00 元所致。其中：3,000,000.00 元借款到期日为 2019 年 7 月 9 日；1,000,000.00 元借款到期日为 2019 年 7 月 30 日；1,000,000.00 元借款到期日为 2019 年 7 月 31 日。6、长期借款 报告期内长期借款余额 22,000,000.00 元，同比增加 37.50%。主要是因为公司于 2018 年 2 月 8 日从北京银行中关村海淀园支行取得长期借款 10,000,000.00 元所致，新增长期借款到期日为 2020 年 12 月13 日。转出 4,000,000.00 元至一年内到期的流动负债科目，借款到期日为 2019 年 12 月 13 日。7、应付账款 报告期内应付账款余额 27,462,359.75 元，同比增加 246.98%。由于公司主营产品猪只饲养需要持续投入饲料、兽药等消耗品。但是受到生猪禁运政策的影响，导致公司产品流动性下降，收入减少。因此，公司增加了对供应商的赊欠。目前，公司与各供应商之间维持了良好的合作关系，欠款金额在可控范围内，截止到报告日，公司没有一起因供应商欠款引起的法律纠纷。随着生猪禁运政策的逐步放开，公司产品的流动性将逐步恢复。8、预收账款 报告期内预收账款余额 6,076,675.40 元，同比增加 111.05%。公司的主营产品为种猪，销售对象为分散在全国各地的下游养殖场，产品覆盖面积大，基本都是跨省进行调运。但是由于生猪禁运政策的影响，客户在预付货款后，无法进行运输。公司无法将预收账款确认为收入所致。9、应付职工薪酬 报告期内应付职工薪酬余额 3,039,508.63 元，同比增加 34.82%。其中短期薪酬增加 786,210.78 元。10、其他应付款 报告期内其他应付款余额 18,629,602.01 元，同比增加 101.50%。其中：应付外部单位款同比增加 1,530,925.00 元，主要是因为接受关联方北京劲能生物科技股份公司财务资助，余额 1,678,820.22 元所致。应付内部员工款同比增加 7,042,628.32 元，主要是因为接受实际控制人符开星财务资助5,791,491.43 元，以及应付未付员工报销款 1,251,136.89 元所致。11、一年内到期的非流动负债 报告期内一年内到期的非流动负债余额 7,950,000.00 元，同比增加 98.75%。主要是因为长期借款中有 4,000,000.00 元转入所致。借款到期日为 2019 年 12 月 13 日。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年本期与上年同期金额变同期金额变动比例动比例 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 营业收入 50,492,865.37-96,889,420.85-47.89%营业成本 64,123,119.05 126.99%73,626,526.80 75.99%-12.91%毛利率%-26.99%-24.01%-管理费用 19,795,148.37 39.20%22,605,993.28 23.33%-12.43%研发费用 1,700 0.00%931,907.93 0.96%-99.82%公告编号：2019-004 16 销售费用 2,104,975.97 4.17%3,681,913.48 3.80%-42.83%财务费用 3,569,459.93 7.07%1,119,441.54 1.16%218.86%资产减值损失 5,197,519.10 10.29%129,059.48 0.13%3,927.23%其他收益 227,712.92 0.45%386,420.98 0.40%-41.07%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-3,674.16-0.01%-347,461.65-0.36%98.94%汇兑收益-营业利润-44,172,632.39-87.48%-5,199,792.63-5.37%-749.51%营业外收入 587,996.86 1.16%5,366,780.98 5.54%-89.04%营业外支出 1,047,875.72 2.08%425,708.05 0.44%146.15%净利润-44,632,511.25-88.39%-258,719.70-0.27%-17,151.30%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入 2018 年公司实现销售收入 5,049.28 万元，同比下降 47.89%。公司业绩出现大幅下滑，主要是受到 2018年 8 月国内发生非洲猪瘟后，农业农村部出台的禁止生猪跨省调运的影响，导致公司主营产品种猪无法进行对外销售。从非洲猪瘟疫情开始的8月至12月，公司主要养殖基地种猪销售头数同比减少6,700头，同比减收 2,811.89 万元。其他主要猪只销售同比减少 11,606 头，同比减收 1,196.10 万元。2、营业成本 报告期内公司营业成本为 64,123,119.05 元，同比减少 12.91%。主要是因为受禁止生猪跨省调运的影响，公司全年主要猪只出栏量同比减少 13,645 头。导致成本下降。但受禁运和猪瘟影响，公司主要盈利产品种猪销售同比减少 7,009 头，种猪平均销售均价同比减少 457.35 元/头，存栏猪只压栏及生物安全投入导致成本上升，主要猪只头均出栏成本单价同比增加 143.70 元/头，以上两方面原因导致报告期内主营业务出现成本倒挂。3、资产减值损失 报告期内公司资产减值损失为 5,197,519.10 元，同比增加 3,927.23%。主要是因为公司报告期内主营业务出现成本倒挂，因此对期末消耗性生物资产计提存货跌价准备 5,211,188.84 元所致。公司期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。未来当减记存货价值的影响因素消失后，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。4、管理费用 报告期内公司管理费用为 19,795,148.37 元，同比减少 12.43%。主要是因为公司报告期内为了应对禁止生猪跨省调运对公司收入的影响，压缩管理费用支出所致。其中：办公费同比减少 2,715,425.86 元；中介费同比减少 1,102,231.21 元；5、销售费用 报告期内公司销售费用为 2,104,975.97 元，同比减少 42.83%。主要是因为受禁止生猪跨省调运的影响，公司种猪销售同比减少 7,009 头，导致销售费用下降。其中：公告编号：2019-004 17 销售推广费同比减少 573,708.01 元；销售工资同比减少 176,041.70 元；差旅费同比减少 266,274.20 元。6、财务费用 报告期内公司财务费用为 3,569,459.93 元，同比增加 218.86%。主要是因为公司 2017 年年底取得贷款 40,000,000 元，所产生的利息在报告期内体现。同时报告期内公司新增加贷款 15,000,000 元所致。7、营业利润 报告期内公司营业利润为-44,172,632.39 元。主要是因为受到 2018 年 8 月国内发生非洲猪瘟后，农业农村部出台的禁止生猪跨省调运的影响，导致公司主营产品种猪无法进行对外销售。公司主要盈利产品种猪销售同比减少 7,009 头，种猪平均销售均价同比减少 457.35 元/头，猪只头均出栏成本单价同比增加 143.70 元/头所致。8、净利润 报告期内公司净利润为-44,632,511.25 元。主要是因为受到 2018 年 8 月国内发生非洲猪瘟后，农业农村部出台的禁止生猪跨省调运的影响，公司主营收入大幅减少、猪只头均成本上升所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 50,401,163.48 96,761,697.83-47.91%其他业务收入 91,701.89 127,723.02-28.20%主营业务成本 64,123,119.05 73,626,526.80-12.06%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%种猪 20,895,997.42 41.46%48,265,685.08 49.88%肥猪 29,505,166.06 58.54%48,496,012.75 50.11%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：2018 年公司实现销售收入 5,049.28 万元，同比下降 47.89%。归属于母公司的净利润为亏损 4,197.61万元，同比下降 3,257.41%。公司业绩出现大幅下滑，主要是受到 2018 年 8 月国内发生非洲猪瘟后，农业农村部出台的禁止生猪跨省调运的影响，导致公司主营产品种猪无法进行对外销售。从非洲猪瘟疫情开始的 8 月至 12 月，公司主要养殖基地种猪销售头数同比减少 6,700 头，同比减收 2,811.89 万元。其他主要猪只销售同比减少 11,606 头，同比减收 1,196.10 万元。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 北京二商大红门肉类食品有限公司 3,647,502.50 7.22%否 公告编号：2019-004 18 2 宋冰 2,087,324.60 4.13%否 3 刘继军 2,008,344.00 3.98%否 4 秦翠翠 1,357,584.00 2.69%否 5 王守辉 1,224,479.00 2.43%否 合计合计 10,325,234.10 20.45%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 北京劲能生物科技股份公司 11,876,993.00 17.62%是 2 山西安佑生物科技有限公司 5,675,217.44 8.42%否 3 青岛日联华波科技有限公司 5,395,142.40 8.01%否 4 徐州双胞胎饲料有限公司 3,123,210.12 4.63%否 5 河南科普利信种猪育种有限公司 3,007,500.00 4.46%否 合计合计 29,078,062.96 43.14%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 1,993,668.70-5,435,421.19 136.68%投资活动产生的现金流量净额-16,697,320.17-29,683,561.75 43.75%筹资活动产生的现金流量净额 11,445,906.92 34,090,575.68-66.43%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额 报告期内公司经营活动产生的现金流量净额为 1,993,668.70 元，同比增加 136.68%。主要是公司增加了对供应商赊欠所致。2、投资活动产生的现金流量净额 报告期内公司投资活动产生的现金流量净额为-16,697,320.17 元，同比增加 43.75%。主要是因为公司对山西六马改扩建项目的投入集中在 201