871474_2018_联川生物_2018年年度报告_2019-04-22.pdf

1 2018 年度报告 联川生物 NEEQ:871474 杭州联川生物技术股份有限公司 LC-Bio Technologies(Hangzhou)Co.,Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 3 月 12 日由杭州市科学技术委员会、杭州市金融工作办公室等多家机构共同主办的第二届万物生长大会创业者和投资人盛典在杭州隆重举行。在估值一亿美金以上的准独角兽榜单中，联川生物作为医疗健康领域的代表非常荣幸地登上了准独角兽榜。3月23日联川生物全资子公司杭州链康医学检验实验室有限公司正式成立。链康医检的企业愿景是“基因科技成就中国智检”，企业使命是“应用领先的基因捕获技术，提供精准的智慧医检服务”。4 月 20 日，联川生物与重庆市中西医结合学会精准医疗与分子诊断专委会，在重庆肿瘤医院正式签署了长期全面的战略发展协议，将就精准医学临床产品的共同开发展开密切合作。8 月 20 日，联川生物获批设立“浙江省博士后工作站”。此次获批设立“浙江省博士后工作站”，是对公司产学研工作的高度肯定，也是对公司技术创新能力以及人才培养能力的充分肯定。12 月 12 日，联川生物顺利收购美国 LC Sciences 公司。11 月 30 日，联川生物通过国高复审，子公司联川基因诊断通过国高认定。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2424 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2626 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2828 第九节第九节 行业信息行业信息 .3030 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3131 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3939 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、联川生物 指 杭州联川生物技术股份有限公司 联川基因诊断 指 杭州联川基因诊断技术有限公司，公司全资子公司 联川投资 指 杭州联川投资管理合伙企业（有限合伙）Atactic 指 Atactic Technologies Inc.LC 指 LC Sciences,LLC 三会 指 杭州联川生物技术股份有限公司股东大会、董事会、监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 企业所得税法 指 中华人民共和国企业所得税法 生物鉴定 指 指通过对生物生活现象的测试来确定其维持生存、发育和其它一些机能所不可缺少的或者阻碍物质的量。报告期 指 2018 年度 元、万元 指 人民币元、人民币万元 主办券商、东方财富证券 指 西藏东方财富证券股份有限公司 会计师、会计师事务所 指 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）基因 指 是具有遗传效应的 DNA 片段。基因支持着生命的基本构造和性能，储存着生命的种族、血型、孕育、生长、凋亡过程的全部信息。基因组 指 是一个细胞或者生物体所携带的一套完整的单倍体序列，包括全套基因和间隔序列，它指单倍体细胞中包括编码序列和非编码序列在内的全部 DNA 分子。基因测序 指 或称 DNA 测序，是指分析特定 DNA 片段的碱基序列，也就是腺嘌呤（A）、胸腺嘧啶（T）、胞嘧啶（C）与鸟嘌呤（G）的排列方式。基因诊断技术 指 根据临床症状应用分子遗传学方法，抽取检测患者遗传物质的结构或表达水平的变化，可以辅助临床诊断的技术，称为基因诊断，又称为分子诊断。高通量测序 指 相对于桑格测序，也称“下一代”测序技术，以能一次并行对几十万到几百万条 DNA 分子进行序列测定和一般读长较短等为标志。5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人郎秋蕾、主管会计工作负责人罗莉丽及会计机构负责人（会计主管人员）罗莉丽保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、公司治理风险 股份公司设立以来，公司按照公司法等相关法律法规的要求，建立并完善了各项内部管理和控制制度。目前已经形成了包括股东大会、董事会、监事会、高级管理人员在内的公司治理结构，建立健全了股东大会、董事会、监事会制度。但由于股份公司成立时间尚短，公司管理层对于新制度仍在学习和理解之中，对于新制度的贯彻、执行水平仍需进一步的提高，其持续良好运行也需在实践中进一步完善。因此，公司仍存在治理不规范导致公司或股东利益受损的风险。2、市场竞争加剧的风险 随着基因测序行业发展的逐渐成熟，基因测序技术开始在农业、畜牧业、祖先起源、法医取证、生物能源、药学等领域广泛应用，已发展成为新的社会趋势。提供基因测序服务及产品的公司也大量涌现，随着基因测序公司的增多，高校、科研院所、医院及医药研发企业对公司的要求会不断提高。虽然公司在业内建立了一定的知名度，打造了具备一定影响力的品牌，但是日趋激烈的市场竞争将可能对公司未来的发展造成不利影响。3、核心人员流失的风险 公司所处基因测序服务行业属于人才密集型行业，各环节均需要拥有专业且经验丰富的人才。同时，随着公司业务的快速发展，公司对优秀的专业人才的需求还在不断增加。如果公司不能吸引到业务快速发展所需的高端人才或者公司的核心骨干人员流失，都将对公司经营发展造成不利的影响。4、税收政策变化的风险 根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组下发的关于浙6 江省 2018 年高新技术企业备案的复函（国科火字201970号），本公司及子公司杭州联川基因诊断技术有限公司被认定为高新技术企业，证书编号分别为：GR201833001887、GR201833001584。自 2018 年起企业所得税减按 15%的税率计缴，认定有限期 3 年。根据财政部、税务总局关于进一步扩大小型微利企业所得税优惠政策范围的通知（财税201877号），自 2018 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日，将小型微利企业的年应纳税所得额上限由 50 万元提高至 100 万元，对年应纳税所得额低于 100 万元（含 100 万元）的小型微利企业，其所得减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。若未来国家调整相关税收政策，或公司未能通过高新技术企业复审，公司将不再享受企业所得税优惠政策，公司盈利能力和经营成果可能受到一定的影响。5、质量控制风险 虽然公司建立了较为完善的质量控制体系，可以为国内高校、科研院所、医院及医药研发企业等提供基因检测服务。但是由于高通量测序技术和生物信息学分析手段存在一定的局限性，难以达到 100%的准确度。截至本报告披露日，公司未发生因服务质量引起的诉讼，但未来随着公司经营规模的不断扩大，如果公司因技术限制导致在研究服务中提供了错误的结果，给研究服务的使用人带来较为严重的后果，公司或将面临承担赔偿责任的风险。6、同业竞争的风险 实际控制人之一周小川投资的美国公司 Atactic 与公司的主营业务存在相似的部分，都从事基因组相关的生物鉴定服务。报告期内，Atactic 的经营区域为北美，其主要客户也都在北美；而公司的经营区域为大中国地区，客户均为国内高校、科研院所、医院及医药研发企业。经营区域与客户明显区分，无任何交集。虽然周小川已出具说明：Atactic 的经营区域为北美，承诺不与联川生物在大中国地区产生同业竞争。但仍存在周小川违反承诺与公司同业竞争的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 杭州联川生物技术股份有限公司 英文名称及缩写 LC-Bio Technologies(Hangzhou)Co.,Ltd.证券简称 联川生物 证券代码 871474 法定代表人 郎秋蕾 办公地址 杭州经济技术开发区 6 号大街 260 号 16 幢四层 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 陈志锋 职务 副总经理、董事会秘书 电话 0571-87662413 传真 0571-81951905 电子邮箱 zfchenlc- 公司网址 http:/www.lc- 浙江省杭州市下沙经济技术开发区 6 号大街 260 号中自科技园 16幢四层 310018 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业企业信息信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 6 月 28 日 挂牌时间 2017 年 5 月 15 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）科学研究和技术服务业-研究和试验发展-医学研究和试验发展 M7340 主要产品与服务项目 通过基因检测手段，为国内高校、科研院所、医院及医药研发企业等提供研究和技术服务并销售相关生物试剂。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）12,521,173 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 郎秋蕾、周小川 实际控制人及其一致行动人 郎秋蕾、周小川 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91330101788273855C 否 注册地址 杭州经济技术开发区 6 号大街 260号 16 幢四层 否 注册资本（元）1252.1173 万元 是 注：2018 年 4 月 19 日，注册资本工商变更完成，由 1030.9 万元增至 1252.1173 万元。五、五、中介机构中介机构 主办券商 东方财富证券 主办券商办公地址 上海市徐汇区宛平南路 88 号金座 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 曾玉、冯超超 会计师事务所办公地址 北京市西城区车公庄大街 9 号院 1 号楼（B2）座 301 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 46,059,728.53 30,181,547.18 52.61%毛利率%60.82%62.37%-归属于挂牌公司股东的净利润 7,801,761.03 297,857.48 2,519.29%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 5,242,678.03-65,201.82-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）7.69%0.89%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）5.16%-0.20%-基本每股收益 0.62 0.03 1,966.67%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 159,563,359.57 109,057,622.97 46.31%负债总计 33,217,543.23 11,440,392.05 190.35%归属于挂牌公司股东的净资产 105,451,173.94 97,617,230.92 8.03%归属于挂牌公司股东的每股净资产 8.42 7.80 7.95%资产负债率%（母公司）11.69%8.48%-资产负债率%（合并）20.82%10.49%-流动比率 341.06%883.43%-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 18,719,657.39 465,364.46 3922.58%应收账款周转率 25.58 32.41-存货周转率 2.34 2.86-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%46.31%210.17%-营业收入增长率%52.61%33.32%-净利润增长率%2,536.08%-87.32%-五、股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 12,521,173 10,309,000 0.00%计入权益的优先股数量 0.00%计入负债的优先股数量 0.00%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 3,001,100.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 9,585.88 非经常性损益合计非经常性损益合计 3,010,685.88 所得税影响数 451,602.88 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 2,559,083.00 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 1,188,378.60 11 应收票据 应收账款 1,188,378.60 其他应收款 729,458.26 729,458.26 固定资产 6,062,610.00 6,062,610.00 应付票据及应付账款 2,681,460.93 应付账款 2,681,460.93 管理费用 15,119,294.85 6,441,759.77 研发费用 8,677,535.08 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式（一）研发模式 公司根据不同项目的需求，有不同的实验流程来进行后续的实验操作。技术部门会根据项目需求，对新的项目实验流程进行设计，然后进行预实验，得到预实验结果，通过对预实验结果的分析来验证该流程的可行性并加以改进，建立正式实验流程并应用于后续项目。对于已有的实验流程，取多次实验结果进行总结分析，并加以优化改进，使实验能够在更短的时间内保质保量完成，缩短项目周期。公司生物信息人员根据项目需求开发不同的流程和程序。在获取开发需求后，根据其复杂程度由运营部组织相关人员从生物理论基础、实现途径、结果表现、兼容性等方面进行充分讨论和评估，设定整体方案；然后由生物信息工程师本着标准化、模块化等原则具体负责程序或流程的开发。开发完成后，首先使用测试数据进行测试并进行优化，保证结果的可靠性；然后用客户数据测试，结果反馈给客户后再根据客户的反馈进行再次优化。完成后再投入使用；其后再根据遇到的实际问题进行不断的优化和更新。（二）采购模式 各需求部门制定采购需求，采购申请经过需求部门负责人及采购部负责人的审核后（超过一定金额还需要经财务总监及总经理审批），由采购员汇总采购需求，并向供应商询价。选取供应商并确定相关条款后，公司与供应商签署采购合同，采购订单生效执行。货到后由公司采购人员接收，经验收合格后办理入库。验收入库后，在和供应商约定的付款期内由采购负责人签字后，提交财务部门，进行付款结算。（三）生产模式 公司的生产模式主要为基础科研类。采取订单型、小批量的生产模式，以订单或项目形式接入测序任务，执行过程中采取流程式作业，在各流程式作业的关键节点设置质控操作，确保产品数据可靠性和质量稳定性。公司内部有严格的质量控制流程，包括原材料的检测、实验室环境的监测、各类设备的定期校准、生产关键节点的质控、数据的质控等，通过对生产环节的严格控制，确保服务质量。（四）销售模式 作为国内最早提供高通量测序技术服务的公司之一，公司主要向国内高校、科研院所、医院及医药研发企业等提供研究和技术服务，专注于基因组技术在优生优育、肿瘤个体化诊疗领域的开发和应用。公司业务全部采取直接销售的模式，该模式便于公司自主掌控市场资源。公司的销售流程主要为：与客户单位签署合同；客户单位通过物流系统寄送样品并支付款项；公司接到样品开始检测；约定周期内完成项目交付，并完成尾款收回。（五）盈利模式 公司向客户提供基因检测等研究服务，利润主要来源于基因检测服务以及生物信息分析等附加增值服务。公司致力于通过差异化发展策略实现优质服务的目标，公司提供从售前支持-项目支持-售后帮助等完整服务，在服务流程的每个关键节点都能第一时间响应客户的需求，通过为客户提供专业可靠的服务赚得利润。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 13 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，结合多年来在行业内积累的经验，公司定期对技术发展和市场需求进行预判，围绕基因测序技术不断研发新产品，提供一站式技术及服务满足客户的差异化需求，实现价值链的延伸。同时公司将技术创新、平台创新和模式创新进行有机整合，遵循“以人为本”的发展理念，紧紧围绕基因科技领域开拓创新，积极寻求突破，取得了较为出色的成果。报告期内，联川生物及子公司联川基因双双通过 2018 年度国家高新技术企业评审。3 月 12 日由杭州市科委、杭州市金融办等多家机构在第二届万物生长大会发布了 2018 年度估值一亿美金以上的准独角兽榜单，联川生物作为医疗健康领域的代表非常荣幸地登上了准独角兽榜。3 月 23 日，公司被杭州市中小企业协会评为“杭州市最具成长型中小企业”。截止2018年12月末，公司总资产15956.33万元，较上年同期增长46.31%；实现主营业务收入4605.97万元，较上年同期增长 52.61%；实现净利润为 785.17 万元，较上年同期增长 2.53 倍；经营性净现金流量为 1871.96 万元，较上年同期增长 3.92 倍。总体上说，2018 年度公司整体经营状况良好，公司营收稳定快速增长，在加大投入研发的情况下公司仍有良好的盈利，说明公司的成本控制是卓有成效的。研发投入方面，2018 年度公司研发支出达到 1184.80 万元，占同期营业收入的 25.72%，较上年同期增长 36.54%。公司先后荣获浙江省级研发中心及浙江省博士后工作站、杭州市院士专家工作站等重大荣誉，并与浙江省医学科学院签署战略合作协议，共建基因工程创新联合实验室。12 月 12 日，联川生物完成收购美国 LC Sciences 公司，成立了美国国际研发中心。在质量管理方面，公司一直本着“客户为本、健康为诺”的社会责任，对自己坚持高标准、严要求，2017 年首次通过了 TUV 南德 ISO13485 质量管理体系的认证。近一年来公司一直坚持按照高标准要求，保证质量体系有效运行，贯彻“以客户为中心”的经营理念，保证产品和服务的质量，2018 年再次顺利通过监督审核。6 月 12 日，卫生部临床检验中心发布 2018 年国际肿瘤游离 DNA（ctDNA）基因突变检测室间质量评价结果报告，联川生物实现了最高标准的满分，成为浙江省唯一一家获此殊荣的高新技术企业。在业务拓展方面，利用在基因测序市场中的有利地位，以及掌握核心技术的优势，公司积极布局精准医疗，于 2018 年 3 月成立了杭州链康医学检验实验室。链康医检致力于将国际领先的基因捕获技术应用于临床检测，为医疗机构提供高质量、低成本的基因检测产品和服务，最终使中国患者受益。(二二)行业情况行业情况 基因测序(分为DNA和RNA)是指通过一定的技术手段分析DNA或者RNA片段中的碱基序列，也就是腺嘌呤(A)、胸腺嘧啶(T，RNA为尿嘧啶U)、胞嘧啶(C)与鸟嘌呤的(G)排列方式，预测罹患多种疾病的可能性，个体的行为特征及行为合理，如癌症或白血病，运动天赋，酒量等，其作为一种新型基因检测技术从而为生物学和医学的研究发现提供支持。基因测序市场规模的逐渐扩大，一方面源于基因测序的成本逐渐降低，自2006年第二代测序技术推出，单人类基因组测序成本从9000多万美元下降至1,000万美元，2014年Illumina推出测序平台14 HiSeqXTen后，更是将单人类基因组测序成本降至1000美元以下；另一方面，基因测序的应用范围逐渐延伸至各个领域，目前已应用于肿瘤学、生命科学(包括生命科学工具、复杂病症，农业基因以及影响因子和宏基因组)、生育和基因健康(孕妇和新生儿童的检测，以及基因健康)以及其他应用。现阶段，国内测序的临床服务重点关注的是产前诊断，遗传学诊断，植入前胚胎诊断，肿瘤基因测序等四个方面。近几年基因测序市场飞速发展，尤其是二代测序技术高通量，高准确率，低成本等优点让其得到更广泛的应用。基因测序市场从2007年的794.1万美元增长到2018年的45亿美元，复合增长率为33.5%，预计未来几年依旧会保持快速增长。基因测序市场的高速增长将给公司带来更多的机遇，将对公司发展产生积极的影响。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债资产负债结构分析结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年本期期末与上年期末金额变动比期末金额变动比例例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 34,952,113.74 21.90%71,450,512.36 65.52%-51.08%应收票据与应收账款 2,412,611.36 1.51%1,188,378.60 1.09%103.02%存货 10,197,721.24 6.39%5,207,172.90 4.77%95.84%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 9,137,963.04 5.73%6,062,610.00 5.56%50.73%在建工程 短期借款 长期借款 无形资产 32,962,671.13 20.66%20,754.69 0.02%158,720.35%其他流动资产 62,934,698.05 39.44%21,383,567.62 19.61%194.31%预收款项 12,665,874.29 7.94%5,244,498.00 4.81%141.51%其他应付款 12,359,822.42 7.75%295,457.74 0.27%4,083.28%资产总计 159,563,359.57 100.00%109,057,622.97 100.00%46.31%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.报告期内货币资金同比减少 3649.84 万元，降低 51.08%，主要原因是报告期将闲置自有资金及闲置募集资金用于理财，比 2017 年期末增加 4100 万元。2.报告期内应收票据及应收账款同比增加 122.42 万元，增长 103.02%，主要原因是报告期销售规模扩大，业务量增长所致。3.报告期内存货同比增加 499.05 万元，增长 95.84%，主要原因是报告期销售规模扩大，业务量增长，相应生产规模扩大所致。4.报告期内固定资产同比增加 307.53 万元，增长 50.73%，主要原因是为配合公司发展，报告期内新购置一定数量的服务器、电脑、仪器等设备。5.报告期内无形资产同比增加 3294.19 万元，增长 158720.35%，主要原因是报告期内购买了 LC Sciences,LLC 公司 54.48%的权益，实现非同一控制下企业合并，购买日该公司无形资产的公允价值为 3306.44 万元。15 6.报告期内其他流动资产同比增加 4155.11 万元，增长 194.31%，主要原因是公司将闲置自有资金和闲置募集资金用于理财，比 2017 年期末增加 4100 万元。7.报告期内递延所得税资产同比增加 32.88 万元，增长 50.96%，主要原因是报告期内母公司递延资产所得税减少 63.27 万元，子公司杭州联川基因诊断技术有限公司开始盈利，确认递延资产所得税 96.15万元。8.报告期内预收款项同比增加 742.14 万元，增长 141.51%，主要原因是报告期销售规模扩大，业务量增长，已收货款的未完工服务增加所致。9.报告期内其他应付款同比增加 1206.44 万元，增长 4083.28%，主要原因是报告期联川生物向 Xiaolian Gao、Shaoyan Gao 分别受让 LC Sciences,LLC 公司 15.45%和 18%的股权所所支付的款项由 LC Sciences,LLC 公司代收，LC Sciences,LLC 公司尚未向 Xiaolian Gao、Shaoyan Gao 支付。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 46,059,728.53-30,181,547.18-52.61%营业成本 18,044,705.17 39.18%11,358,160.30 37.63%58.87%毛利率%60.82%-62.37%-管理费用 7,240,721.65 15.72%6,441,759.77 21.34%12.40%研发费用 11,848,085.67 25.72%8,677,535.08 28.75%36.54%销售费用 6,319,877.77 13.72%4,529,005.57 15.01%39.54%财务费用-123,499.29-0.27%-95,072.32-0.32%资产减值损失 34,327.11 0.07%53,242.24 0.18%-35.53%其他收益 3,001,100.00 6.52%367,000.00 1.22%717.74%投资收益 2,075,900.74 4.51%546,601.91 1.81%279.78%公允价值变动收益 0 0 资产处置收益 0 71,150.59 0.24%-100.00%汇兑收益 0 0 营业利润 7,650,726.64 16.61%173,856.36 0.58%4,300.60%营业外收入 9,585.88 0.02%813.79 0.00%1,077.93%营业外支出 0 10,058.63 0.03%-100.00%净利润 7,851,770.14 17.05%297,857.48 0.99%2,536.08%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.报告期内营业收入同比增加 1587.82 万元，增长 52.61%，主要原因是报告期销售规模扩大，业务量增长所致。2.报告期内营业成本同比增加 668.65 万元，增长 58.87%，主要原因是报告期销售规模扩大，业务量增长，同时导致成本增加。3.报告期内研发费用同比增加 317.06 万元，增长 36.54%，主要原因是加大了科研人员、资产及场地的投入。16 4.报告期内销售费用同比增加 179.09 万元，增长 39.54%，主要原因是公司加强销售队伍建设，制定销售激励制度，完善销售策略，造成职工薪酬、差旅费、办公费等费用有所增长，其中职工薪酬同比增加 140.81 万元，差旅费同比增加 11.56 万元，办公费同比增加 36.66 万元。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 46,059,728.53 30,181,547.18 52.61%其他业务收入 0 0 主营业务成本 18,044,705.17 11,358,160.30 58.87%其他业务成本 0 0 按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%测序服务收入 46,059,728.53 100.00%30,181,547.18 100.00%0.00%0.00%0.00%0.00%合计 46,059,728.53 100.00%30,181,547.18 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：主营业务占比、按产品进行分类的收入构成指标无重大变动 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 海南一龄医疗产业发展有限公司 4,182,534.90 9.08%否 2 中国医学科学院北京协和医院 1,163,055.58 2.53%否 3 中南大学 905,806.74 1.97%否 4 中国林业科学研究院亚热带林业研究所 854,206.93 1.85%否 5 浙江大学 799,812.78 1.74%否 合计合计 7,905,416.937,905,416.93 17.17%17.17%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 江西海普洛斯医学检验实验室有限公司 2,869,217.00 12.93%否 2 杭州奕真医学检验所有限公司 2,408,600.00 10.86%否 17 3 杭州纽蓝科技有限公司 1,436,130.00 6.47%否 4 深圳迪谱生物科技有限公司 1,358,500.00 6.12%否 5 杭州晨兴生物科技有限公司 1,150,046.00 5.18%否 合计合计 9,222,493.009,222,493.00 41.56%41.56%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 18,719,657.39 465,364.46 3,922.58%投资活动产生的现金流量净额-55,278,243.61-9,647,076.29 0.00%筹资活动产生的现金流量净额 0.00 70,199,973.75-100.00%现金流量分析现金流量分析：1.报告期内经营活动产生的现金流量净额同比增加 1825.43 万元，增长 3922.58%，主要原因是报告期销售规模扩大，业务量增长，销售商品、提供劳务收到的现金增加，同时已收货款的未完工服务增加，因此尚未在净利润中体现。2.报告期内投资活动产生的现金流量净额减少 4563.12 万元，主要原因是报告期购买理财产品产生的现金流量净额减少。3.报告期内筹资活动产生的现金流量净额为 0，主要原因是报告期内未发生筹资活动。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内公司下有三个全资子公司，分别为：杭州联川基因诊断技术有限公司、杭州链康医学检验实验室有限公司和杭州联川生物医药科技有限公司；和一个控股子公司 LC Sciences,LLC，均处于存续状态。1.杭州联川基因诊断技术有限公司由法人杭州联川生物技术股份有限公司于 2016 年 9 月 18 日在杭州市市场监督管理局经开分局登记注册，注册资本 20,000,000.00 元，截止 2017 年 12 月 31 日实收资本为 8,000,000.00 元，经营范围为：技术开发、技术服务：基因诊断技术、生物技术（以上除制药及医疗服务）；成果转让：生物医药技术、医药产品（以上除制药及医疗服务）；批发、零售：实验设备、实验室耗材（以上除化学危险品及易制毒化学品）、医疗器械（第一、第三类医疗器械）；货物进出口（法律、行政法规禁止经营的项目除外，法律、行政法规现在经营的项目取得许可后方可经营）。报告期内，杭州联川基因诊断技术有限公司实现营业收入 909.44 万元，净利润 123.56 万元。2018 年 1 月 24 日，公司召开了第一届董事会第八次会议审议了关于公司全资子公司增加注册资本的议案，本公司拟将全资子公司杭州联川基因诊断技术有限公司注册资本增加至人民币 30,000,000.00 元，即杭州联川基因诊断技术有限公司新增注册资本人民币 10,000,000.00 元，2018年 4 月已完成工商变更并足额缴纳出资。2.杭州链康医学检验实验室有限公司由法人杭州联川生物技术股份有限公司于 2018 年 3 月 23 日在杭州市市场监督管理局经开分局登记注册，注册资本 1000 万元，截止 2018 年 12 月 31 日实收资本为350 万元，经营范围为服务：医学检验科；技术开发、技术服务、技术咨询、成果转让：生物技术、医学检验技术、医学检验试剂、医药技术（以上除制药、诊疗服务、化学危险品及易制毒化学品）；批发、零售：医疗器械（限一类）、计算机软硬件、仪器仪表、生物试剂、化学试剂（以上两项除化学危险品及易制毒化学品）；货物及技术进出口。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）报告期内，杭州链康医学检验实验室有限公司实现营业收入 40.47 万元，净利润-108.7018 万元。3.杭州联川生物医药科技有限公司由法人杭州链康医学检验实验室有限公司于 2018 年 11 月 14 日在杭州市市场监督管理局经开分局登记注册，注册资本 1200 万元，经营范围为：技术开发、技术服务、技术咨询、成果转让：生物技术、医药技术（以上除药品、化学危险品及易制毒化学品）；服务：非医疗性健康管理咨询（涉及行医许可证的除外）；批发、零售：实验室设备、实验室耗材、医疗器械（第一、第三类）；货物或技术进出口（国家禁止或涉及行政审批的货物和技术进出口除外）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）4.LC Sciences,LLC 公司由法人杭州联川生物技术股份有限公司于 2018 年 12 月 5 日支付人民币26,489,164.01 元购买了 54.48%的权益，实现非同一控制下企业合并。购买日至年末被购买方的收入为人民币 56.44 万元，购买日至年末被购买方的净利润为 10.99 万元。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 报告期内公司在不影响正常经营的情况下，将自有闲置资金和闲置募集资金投资于杭州银行、中信银行的保本收益型银行短期理财产品进行理财，有利于提高资金使用效率，增加公司投资收益，截止 2018年 12 月 31 日购买理财产品余额为 6100 万元，累计获得收益 207.59 万元。公司将闲置资金进行投资不存在损害公司及全体股东利益的情形。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错会计估计变更或重大会计差错更正更正 适用 不适用 1.会计政策变更的原因及内容 财政部 2018 年 6 月发布关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式